832354_2019_益运股份_2019年年度报告_2020-08-06.pdf

1 2019 年度报告 益运股份 NEEQ:832354 益阳湘运集团股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月 8 日，湖南省副省长隋忠诚率督察组代表省政府前来督察益阳安全生产工作。董事长郭跃明、总经理邓欣率领公司管理团队在朝阳汽车站热情迎接，并详细汇报了公司安全生产各项工作。隋忠诚一行先后来检查了车站三品检测仪、候车室、待班客车、营运客车的 GPS 系统和安全设施，对公司车站的规范管理给予了充分肯定。他说，我代表省政府在春运临近前来检查基层安全生产，希望公司作为专业运输企业应当时刻绷紧安全弦，确保老百姓出入平安。2019 年 6 月 14 日，公司与深圳市博商管理科学研究院联手打造的关于公司 中高两级管理实战班正式开课，董事长郭跃明、副董事长文彩纯、总经理邓欣、博商学院湖南地区总经理丁玲出席开班仪式。董事长高度重视此次培训工作，他在开班动员讲话中对所有学员提出了要求：一是要增强使命感，充分认识培训的重要意义；二是要常怀感恩心，充分领会董事会的良苦用心；三是要自觉学习常态化，切实树立终身学习的新理念；只有坚持不断更新知识，才能适应市场和职业对个人综合能力的需求，才能不被岗位淘汰、不被时代淘汰。2019 年 12 月 18 日，益阳湘运集团股份有限公司被评为“中国道路运输百强诚信企业（2019 年）”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、益阳湘运 指 益阳湘运集团股份有限公司 公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 益阳湘运集团股份有限公司股东大会 董事会 指 益阳湘运集团股份有限公司董事会 监事会 指 益阳湘运集团股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、新时代证券 指 新时代证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1-12 月 天职国际、会计师事务所、会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）北京国枫 指 北京国枫律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 一级客运站 指 根据国家交通部发布的汽车客运站级别划分和建议要求，汽车客运站最高等级为一级车站。有以下要求：1、日发量在 10,000 人次以上的车站。2、省、自治区、直辖市及其所辖市、自治州(盟)人民政府和地区行政公署所在地，如无 10,000 人次以上的车站，可选取日发量在 5,000 人次以上具有代表性的一个车站；3、位于国家级旅游区或一类边境口岸，日发量在 3,000 人次以上的车站 二级客运站 指 根据国家交通部发布的汽车客运站级别划分和建议要求，汽车客运站第二等级车站。有以下要求：1、日发量在 5,000 人次以上，不足 10,000 人次的车站；2、县以上或相当于县人民政府所在地，如无 5,000 人次以上的车站，可选取日发量在 3,000 人次以上具有代表性的一个车站；3、位于省级旅游区或二类边境口岸，日发量在 2,000 人次以上的车站 三级客运站 指 依据交通部发布的汽车客运站级别划分和建设要求所划分的第三等级汽车客运站。除应具备相应的设施和设备条件外，日发量在 2000 人次以上，不足 5000人次的车站 客运量 指 在一定时间内运送旅客的数量，计量单位为“人”客运周转量 指 反映交通部门一定时期内旅客运输工作量指标，指旅客人数与运送距离的乘积，计量单位为“万人公里”GPS 指 指 Global Positioning System（全球定位系统）的简称，目的是为陆、海、空三大领域提供实时、全天候和全球性的导航服务 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭跃明、主管会计工作负责人文前及会计机构负责人（会计主管人员）田瑞芳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 安全事故风险 公司主要经营道路汽车客运、货运业务、物流管理及其他相关业务，因此运输安全事故是公司面临的重大风险之一。事故发生后，公司可能面临车辆损失、伤亡人员赔付、交通安全主管部门处罚等风险，对公司生产经营产生不同程度的影响。如果未来由于路况、车况、安全管理等问题引发安全事故的风险，将给公司经营带来不利影响。劳动力成本上升的风险 公司属于劳动密集型企业，近年来劳动力成本持续上升，对公司业绩造成了一定影响，如果劳动力成本持续上升，将成为影响公司毛利率和业绩的重大不利因素。主营业务综合毛利率下降风险 如果未来客运市场竞争进一步加剧，燃料、人工等成本进一步上升，国家经营补贴政策调整（补贴降低），可能将导致公司各业务毛利率及整体业绩大幅度下滑。油价波动风险 近期来国家发改委已经多次调整国内汽油、柴油价格，报告期内成品油价格大多数时间处于较高水平，目前成品油价格趋势不明、整体呈上升的态势，造成公司运营成本有加大的影响。新年度内如果成品油价格大幅度攀升，对公司经营业绩的稳定性将产生一定程度的不利影响。铁路运输业竞争风险 交通运输行业，公路与民航、铁路、水路之间均存在一定的替代性，公路与铁路在中、长途运输市场竞争激烈。前几年益阳6 市的公路运输相比铁路运输在班线、班次丰富性及乘坐便捷性方面具有较强的竞争优势，随着铁路动车的持续发展和开通、动车运营班线、班次日益丰富，已对公司正常的中长途客运业务造成了不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 益阳湘运集团股份有限公司 英文名称及缩写 Yiyang Xiangyun Group Co.Ltd.证券简称 益运股份 证券代码 832354 法定代表人 郭跃明 办公地址 益阳市桃花仑西路 823 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王锡龙 职务 董事、董秘 电话 0737-4219226 传真 0737-4219503 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 益阳市桃花仑西路 823 号 邮编：413000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 4 月 20 日 挂牌时间 2015 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）G54-542-5421 道路运输业-公路旅客运输-长途客运 主要产品与服务项目 从事汽车客运、货运、客运站经营及与之相关的旅游、汽车检测等业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）54,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭跃明 实际控制人及其一致行动人 郭跃明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91430900187081487A 否 注册地址 益阳市桃花仑西路 823 号 否 注册资本 54,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 新时代证券 主办券商办公地址 北京市海淀区北三环西路 99 号院 1 号楼 15 层 1501 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周百鸣、解维 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 257,432,769.07 239,556,423.95 7.46%毛利率%20.07%24.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,350,360.23 19,216,853.99 5.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,818,010.96 17,447,723.98 2.12%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.78%9.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）8.56%8.72%-基本每股收益 0.38 0.36 5.56%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 565,241,396.81 448,811,020.95 25.94%负债总计 357,578,802.83 248,066,836.64 44.15%归属于挂牌公司股东的净资产 205,456,629.08 200,664,641.48 2.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.80 3.72 2.15%资产负债率%（母公司）63.68%59.60%-资产负债率%（合并）63.26%55.27%-流动比率 0.41 0.47-利息保障倍数 3.85 5.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 65,550,359.07 65,515,325.32 0.05%应收账款周转率 11.30 12.21-存货周转率 84.61 55.48-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%25.94%1.24%-营业收入增长率%7.46%-7.78%-净利润增长率%3.18%-47.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,000,000 54,000,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-761,098.79 计入当期损益的政府补助（但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,405,926.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 731,638.23 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,376,465.70 所得税影响数 844,116.43 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,532,349.27 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据上市公司行业分类指引（2012 年修订）和国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为 G54 道路运输业。公司主要从事道路汽车客运、货运、客运站经营及与之相关的旅游、汽车检测等业务，自设立以来主营业务未发生过变化，商业模式主要为：1、汽车客运业务 目前，公司汽车客运业务已经全部实现公司化经营。公司经营模式包括两种，一种是公车公营，即公司单独出资购置车辆并独立开展营运的模式；另一种是承包经营，即公司出资购置车辆，与承包经营者合作开展营运的模式；承包经营根据收入、核算方式不同具体又细分为两种形式。目前，公司班线客运包括公车公营、承包经营两种模式，旅游客运、公交运输及校车服务均为公车公营模式，定线客运大部份为承包经营模式。公车公营模式：公司出资购买车辆，拥有车辆所有权，是车辆的所有者和经营主体。公司自主进行经营，安排专门部门和人员进行管理，享有车辆全部收益。公司与司乘人员签订劳动合同，司乘人员按照规定班次保证车辆的正常运营。在公车公营模式下，经营风险、安全责任和损失由公司承担。承包经营模式：公司出资购买车辆，拥有车辆所有权，是车辆的所有者和经营主体。公司与符合规定条件的外部人员签订车辆经营承包合同，由公司统一购置车辆，并负责营运线路经营权的取得、调配以及客运车辆的营运、调度，许可合作经营方在一定期限内经营车辆；承包经营方按照合同约定保证客运车辆的正常运营，按照合同约定上缴相应的承包费用。在承包经营模式下，经营风险、安全责任和损失最终由承包经营者承担。根据是否能够准确核算收入，承包经营分为以下两种形式：第一、对于省际、市际、县际等大部分线路，车辆必须进站配载可以核算客运收入的，公司与承包经营者签订车辆经营承包合同，许可承包经营者在一定期限内经营车辆；经营期内公司与相关车站结算后的全部票款确认为客运收入。第二、对于部分线路，车辆在营运线路规定的站点停靠但不进车站配载，难以准确核算客运收入的，公司与承包经营者签订车辆经营承包合同，许可承包经营者在一定期限内经营车辆；公司按照合同约定收取相对固定的承包费确认为客运收入。2、客运站业务 客运站的经营业务主要是公司所属客运站场面向具有道路运输经营资质的运输企业，为其所属营运车辆提供各类站务服务，并根据物价主管部门的核定，收取相关服务费用，实现营业收入。客运站业务中最重要的服务项目是客运代理服务，即客运站为承运者提供客源组织、售票、检票、发车、运费结算等服务，并收取客运代理费。3、网上售票逐渐完善 公司推广应用的网上（智能手机）售票软件平台“走么出行”，在本市各县（区）得到了广大旅客朋友的认可并广泛使用；与原有合作的第三方网上售票平台互为补充，报告期共完成售票 283,661张、售票收入增长到 18,563,256 元，较上年增长了 20.92%，实现了传统车站售票与网上售票的紧密结合，拓宽了公司销售渠道，目前公司使用的查询、订票软件平台已基本完善。年度内公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：12 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、提振信心、砥砺奋进，直面行业下行严峻形势 报告期内公司按照董事会“二次创业”的战略部署，公司行政班子大胆创新，勇于开拓，组织公司上下积极抢占市场，努力发展经营生产，全面深化内部管理，打造企业品牌和特色文化；虽然没有经营结果达到预期目标，但是各项工作均取得一定的成绩：2019 年，公司全年实现营运销售收入 25,743.27 万元，创造净利润 2,001.23 万元，年末资产总额达到 56,524.14 万元；二、着力科技创新手段，促进传统运输改造升级 公司推广应用的网上（智能手机）售票软件平台“走么出行”，在本市各县（区）得到了广大旅客朋友的认可并广泛使用；与原有合作的第三方网上售票平台互为补充，报告期共完成售票 283,661张、售票收入增长到 18,563,256 元，较上年增长了 20.92%，实现了传统车站售票与网上售票的紧密结合，拓宽了公司销售渠道，目前公司使用的查询、订票软件平台已基本完善。三、整合各项资源，保障主业稳定发展 1、客运班线公交化运营。2019 年，公司重点在桃江、赫山等地推行客运班线公交化改造。其中，桃江专门成立了桃江县城乡客运有限公司，对县域内几条农村客运班线实施了公交化改造，充分利用了全省城乡客运一体化示范县这一平台；赫山区的农村客运班线公交化改造，由益阳湘运公交公司为主体，经过向市、区两级政府和交通主管部门的反复汇报，克服诸多的困难，取得阶段性成果。益银巴士、南县、安化、大通湖、沅江等地的客运班线公交化运营也各有收获。全年新增公交车辆 245 台，收购沅江漉湖至南大线 10 台公交车辆。2、专业旅游与旅游运输的深度融合和协调发展。全年以湘运外事旅游运输和湘运国际旅行社为主体，以市域内各运输单位为拓展网点，加大了区域旅游市场的营销力度，公司拥有的旅游基础资源优势开始显现。通过外事旅游、湘运国旅与各运输单位的相互配合和密切协作，全司旅游运输和旅游业务的深度融合稳步推进，运游结合取得一定成效，尤其在安化、梅城等地效果较为明显。全年旅游运输车辆共运行 9430 班次、运送人数 38 万人、招揽收入 1885 万元，分别比 2018 年多发 930 班次、多运送人数3 万多人、多招揽收入 185 万多元。3、物流业务经营。湘运物流在稳定基础大客户的同时，不断拓展业务合作伙伴，并开启益阳至杭州、广州、深圳、厦门四条长途货运班线，提升大宗物流、三方物流的经营业绩。公司还重新调整了物流经营架构，重新布局物流的下一步发展方向，合理弱化区域物流网络的建设力度，并进一步强化企业内部管理，为物流业务的重新定位打好基础。4、客运业务经营。公司着重细化公营车辆的各项考核标准，进一步完善了公营车辆管理办法，提升公营车辆的管理能力，稳定公营车辆营运效益。调整了巴士公司的经营机制，采用公司整体承包的方13 式，稳定小汽车客运市场资源。打造了益阳至大通湖线大小车型匹配、线上线下和站内站外结合揽客的创新服务方式，适应市场发展需求。开展了 2020 年即将到期的超过 800 公里以上长途班线的市场调研，为下一步线路资源整合、车辆整合、站场资源利用、旅游运输发展、车辆转型等工作打好基础。5、站场经营管理。按照汽车客运站场的有关规定，公司积极配合上级行业部门开展“群众满意车站”暗访调查专项行动，对各车站的服务质量、管理情况、设施设备、满意率问卷调查等内容进行考核，促进我司各客运车站服务质量的提升。同时，针对客运市场的发展，加强站场的智能化建设，持续开发、引进、提升“走么”系统、票务系统的功能，增强了客运车站的网络化、现代化服务能力。公司还根据产业调整的要求，对客运车站实施综合利用，开辟旅游营销窗口、加强站场门店租赁管理等方式，提升车站的综合收入和经济效益。四、持续强化安全管理，积极预防事故发生，公司在强化安全生产管理上具体强化了以下工作：2019 年全司共计投入营运车辆 1739 台，行驶里程 14189.5 万公里，发生经济损失 2000 元以上的事故 156 起（较去年减少 51 起，下降 24.6%）；事故频率 1.1 次/百万车公里（比去年下降 22%）；事故伤人率 0.61 人/百万车公里（比去年下降 23.75%）；经济损失率 430.66 元/万车公里（比去年减少 29.24元万车公里，下降 6%）；事故保险赔付率约 26%（比去年下降 4.51%）。全年认真做好了春运、两会、清明、端午、五一、国庆、中秋、新兵运输、高考、高温和汛期等特别时期和特殊天气的安全工作以及建国七十周年期间的安保工作。签订了安全生产责任状和消防安全责任状，明确了各级人员安全责任，并严格落实安全会议制度，强化了安全预防教育。组织开展了为期一月的安全隐患排查整治、“安全生产风险隐患大排查、大管控、大整治百日行动”、校车安全隐患排查整治等专项工作，及时消除了安全隐患。深入开展了安全生产月、畅行三湘.建人民满意交通劳动竞赛、全国道路运输安全行车百万公里驾驶员劳动竞赛、关于认真贯彻习近平总书记重要指示批示精神开展安全生产系列专项行动、安全生产风险隐患“大排查大管控大整治”百日行动、全市农村客运安全专项整治行动、落实企业安全生产主体责任年活动、“防风险保平安迎大庆”专项行动、全国交通安全日、湖南省道路运输行业问题顽瘴痼疾集中整治等安全预防教育宣传活动。认真落实了省厅智能主动防范设备安装和应用、驾驶人违规预警管理、长途车辆夜间运行管理，严厉查处了严重超速和疲劳驾驶违规行为，有力打击了违规超速和疲劳驾驶行为。五、机务工作 重新编写完善公营车辆成本控制管理办法及“三项成本”消耗的考核标准，进一步完善了公司的机关管理制度体系。加强了机务管理人员、技术人员、修理人员的技能培训，重点是新能源电动汽车的技术培训，取得良好的效果。积极组织参加了“畅行三湘建人民满意交通”劳动竞赛，讨论制定合理竞赛方案、技术标准和作业流程，通过考评人员现场评分点评的方式，层次选拔，评选出了十名十佳汽车修理厂，提高了全司二级维护质量和机务管理水平。及时研究国家的有关补贴政策，认真准备资料，积极申报了新能源公交客车充换电基础设施及购置补贴资金 450 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 6,024,483.00 1.07%4,869,947.65 1.09%23.71%应收票据 362,402.00 0.06%100,000.00 0.02%262.40%应收账款 26,857,292.54 4.75%18,710,036.79 4.17%43.54%存货 1,942,490.03 0.34%2,921,731.33 0.65%-33.52%14 投资性房地产 747,506.84 0.13%839,439.89 0.19%-10.95%长期股权投资 13,747,501.52 2.43%15,379,754.37 3.43%-10.61%固定资产 293,248,086.55 51.88%252,368,043.65 56.23%16.20%在建工程 57,563,567.17 10.18%10,470,747.17 2.33%449.76%短期借款 66,000,000.00 11.68%43,000,000.00 9.58%53.49%长期借款 406,875.00 0.07%29,900,000.00 6.66%-98.64%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收票据比上年同期增加 262402.00 元，增长 262.04%，主要为公司子公司益阳湘运物流有限责任公司与客户结算收取承兑汇票尚未到期票据增加形成；2.应收帐款比上年同期增加应收帐款比上年同期增加 8,147,255.75 元，增长元，增长 43.54%，主要由于公司新增销售南县兴盛公交，主要由于公司新增销售南县兴盛公交客运有限公司新能源纯电动公交车辆款客运有限公司新能源纯电动公交车辆款 5,890,000.00 元以及应收元以及应收湖南艾华集团股份有限公司物流运费湖南艾华集团股份有限公司物流运费2 2,354354,710.70710.70 元所形成元所形成；3.存货比上年同期减少 979241.30 元，下降 33.52%，主要是公司年末燃油储备减少形成；4.固定资产比上年同期增加 40880042.90 元，增长 16.20%，主要由于公司 2019 年新增子公司桃江城乡客运有限公司纳入合并范围，该公司新购新能源电动公交车 100 台；同时公司对赫山区农村客运班线实施公交化改造等新增新能源电动公交车 105 台，车辆更新大于报废减少，导致固定资产增加；5.在建工程比上年同期增加 47092820 元，增长 449.76%，系公司大通湖河坝汽车站工程本年增加投入 6944820 元以及南县茅草街汽车站开发工程开工建设投入 40148000 元形成；6.短期借款比上年增加 2300 万元，增长 53.49%，系本年新增华融湘江银行 1200 万元流动资金借款及工商银行 1100 万元流动资金贷款到期续贷形成；7.长期借款减少 29493125 元，下降 98.64%，系公司长沙银行借款在 2020 年到期，列入一年到期的非流动负债内反映。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 257,432,769.07-239,556,423.95-7.46%营业成本 205,777,445.17 79.93%181,865,787.09 75.92%13.15%毛利率 20.07%-24.08%-销售费用 305,861.22 0.12%228,866.85 0.10%33.64%管理费用 58,207,089.43 22.61%59,825,969.71 24.97%-2.71%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 9,842,758.58 3.82%4,243,770.00 1.77%131.93%信用减值损失-1,232,442.98-0.48%-资产减值损失-307,539.57-0.12%441,326.06 0.18%-169.69%其他收益 44,277,252.61 17.20%28,884,671.56 12.06%53.29%投资收益-1,324,713.28-0.51%535,973.49 0.22%-347.16%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%15 资产处置收益 84,393.24 0.03%2,915.89 0.00%2,794.25%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 23,087,358.25 8.97%21,610,161.48 9.02%6.84%营业外收入 3,683,823.00 1.43%3,204,569.16 1.34%14.96%营业外支出 1,271,750.54 0.49%2,072,545.03 0.87%-38.64%净利润 20,012,264.69 7.77%19,395,138.46 8.10%3.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.销售费用比上年同期增加 76994.37 元，增长 33.64%，是由于公司对赫山区农村班线及桃江县农村班线等线路进行公交化改造，处理改造过程中车辆补偿、线路许可等工作费用增加形成；2.财务费用比上年同期增加 5598988.58 元，增长 131.98%，是由于公司工商银行 3500 万元流动资金贷款是于 2018 年 7 月和 9 月分别发放，和上年相比有 7 个月和 9 个月财务费用差异；同时公司 3 月份新增华融湘江银行 1200 万元流动资金贷款，上述因素导致财务费用增长；3.资产减值损失比上年同期减少 748865.63 元，下降 169.69%，是由于应收款项坏帐损失计提列入信用减值损失反映，加确认湖南腾晟云投资损失形成；4.信用减值损失比上年同期增加 1232442.98 元，是由于计提的应收款项的坏帐损失资产减值损失反映调整为列入信用减值损失反映形成；5.其他收益比上年同期增加 15392581.05 元，增长 53.29%，是由于 2019 年运营的新能源电动公交车辆比 2018 年增加 135 台，相应可获得的新能源公交车运营补贴及燃油补贴增加；6.投资收益比上年同期减少 1860686.77 元，下降 347.16%，是由于公司投资的湖南腾晟云有限公司以及南县兴盛汽车站有限责任公司经营出现亏损形成；7.资产处置收益比上年同期增加 81477.35 元，增长 2794.25%，是由于 2019 年度收到车辆报废残值款增加形成；8.营业外支出比上年同期减少 800794.49 元，下降 38.64%，是由于 2018 年度公司子公司益阳湘运物流有限责任公司因运送湖南汉森制药货物发生毁损将损失与应收运费冲抵后形成债务重组损失577161.34 元，以及本年度资产报废损失比上年减少形成。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 246,153,240.41 230,012,867.07 7.02%其他业务收入 11,279,528.66 9,543,556.88 18.19%主营业务成本 205,762,904.56 181,780,736.14 13.19%其他业务成本 14,540.61 85,050.95-82.90%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%旅客运输 204,936,864.12 79.61%183,012,519.96 76.40%11.98%货物运输 17,095,554.64 6.64%9,614,090.62 4.01%77.82%检测服务 3,625,745.64 1.41%3,622,640.80 1.51%0.09%16 站务服务 11,360,097.41 4.41%15,121,544.38 6.31%-24.87%培训服务 1,463,849.54 0.57%1,818,525.21 0.76%-19.50%修理修配 1,153,719.57 0.46%958,232.10 0.40%20.40%商品销售 6,274,336.20 2.44%12,367,118.23 5.16%-49.27%广告服务 1,402,130.09 0.54%2,147,943.19 0.90%-34.72%旅游服务 2,273,639.78 0.88%1,350,252.58 0.56%68.39%其他业务 7,846,832.08 3.04%9,543,556.88 3.98%-17.78%合 计 257,432,769.07 100.00%239,556,423.95 100.00%7.46%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2019 年度公司将物流业务的发展作为年度重点工作，下属益阳湘运物流有限责任公司调整经营机构，加大业务发展力度，新增湖南艾华集团股份有限公司等大宗客户，货物运输年增加收入 7481464.02元，增长 77.82%；2019 年度公司下属益阳东方汽车贸易有限公司车辆销售业务下降，导致商品销售收入比上年同期下年度公司下属益阳东方汽车贸易有限公司车辆销售业务下降，导致商品销售收入比上年同期下降降 6,092,782.03 元元，下降，下降 49.27%；2019 年度公司下属湘运广告装璜有限责任公司市场拓展萎缩，业务缩减，使得广告服务收入比上年同期下降 745813.10 元，下降 34.72%；2019 年度公司与各旅行社加大业务合作力度，加快旅游车辆更新速度，年度旅游包车业务大幅增加，旅游服务收入比上年同期增加 923387.20 元，增长 68.39%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南艾华集团股份有限公司 7,941,125.79 3.23%否 2 南县兴盛公交客运有限公司南县兴盛公交客运有限公司 5,890,000.00 2.39%是是 3 湖南汉森制药股份有限公司 2,775,667.30 1.13%否 4 湖南省福湘教育服务有限公司 2,524,391.30 1.03%否 5 益阳金浩油中王油脂有限公司 1,982,867.21 0.81%否 合计合计 21,114,051.6 8.59%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中通客车控股股份有限公司 44,380,000.00 23.78%否 2 郑州宇通客车股份有限公司 39,067,200.00 20.93%否 3 中国石油化工股份有限公司湖南益阳石油分公司 13,368,119.44 7.16%否 4 中国石油天然气股份有限公司湖南益9,171,775.86 4.91%否 17 阳销售分公司 5 金龙联合汽车工业（苏州）有限公司 5,650,500.00 3.03%否 合计合计 111,637,595.30 59.81%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 65,550,359.07 65,515,325.32 0.05%投资活动产生的现金流量净额-49,461,916.80-58,441,076.24-15.36%筹资活动产生的现金流量净额-14,490,406.92-11,838,115.98 22.40%现金流量分析现金流量分析：1.2019 年度经营活动产生的现金流量净额比 2018 年增加 35033.75 元，主要由于营业收入的增加，使得销售商品提供劳务收到的现金比上年同期增加 11885035.55 元；农村客运班线公交化改造使运营的新能源公交车辆增加，相应耗费成本增加，使得购买商品接受劳务支付的现金比上年同期增加16104187.96 元；2018 年度与 2019 年度预留应缴企业所得税款减少，使得支付的各项税费比上年同期减少 5470947.57 元；2.2019 年度投资活动的现金流量净额比 2018 年增加 8979159.44 元，主要由于本年度农村班线公交化改造购置的新能源电动公交车与厂家协商以融资租赁付款方式支付购车款，首付款比例下降；3、筹资活动产生的现金流量净额比 2018 年减少 2652290.94 元，主要由于本年工商银行 3500 万元贷款财务费用计算期间差异以及新增华融湘江银行 1200 万元贷款使得财务费用增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内新增的子公司：新设全资子公司益阳湘运优品商贸有限公司，目前该公司暂无实际运营。新设全资子公司安化梅城梅岭公共交通有限责任公司，目前该公司暂无实际运营。新设控股子公司：新设控股子公司桃江县城乡客运有限公司，公司与桃江县汽车运输有限责任公司、桃江县安佳新农村客运有限公司共同投资设立桃江县城乡客运有限公司，公司实缴出资 488.40 万元，其他两家股东实缴出资共计 252.00 万元，按益运股份实缴计算的持股比例为 65.96%。法定代表人：丁创奇；注册资本：2000 万元人民币；住