838606_2019_新封生态_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

公告编号：2020-026 1 2019 年度报告 新封生态 NEEQ:838606 河南新封生态环境工程股份有限公司 Henan Xinfeng Ecological Environment Engineering Co.,Ltd 公告编号：2020-026 2 公司年度大事记公司年度大事记 图一：公司承接的新乡市平原示范区丽江 路等标段被河南省园林绿化协会评为 2018 年优质工程 图二：公司被河南省园林绿化协会授予“2018 年河南省园林绿化行业先进企业”图三：公司 2019 年上半年被河南省科学技 术厅颁发河南省科技型中小企业证书 图四：公司在“河南省城市园林企业诚信 综合评价系统”中荣获AAAAA 诚信企业 1、2019 年 3 月 29 日，公司中标了阜平县城南庄镇城南庄村土地整治（占补平衡）项目，中标金额为 4938.1 万元；2、2019 年 3 月 29 日，公司中标了阜平县城南庄镇井沟村土地整治（占补平衡）项目，中标金额为 2282.7 万元；3、2019 年 5 月份，公司获得了封丘县农村信用合作联社的纯信用借款 500 万元；4、2019 年 6 月 17 日，公司大股东及实际控制人潘丙勇、吕小梅完成 594.38 万股的解限售；5、2019 年 6 月 25 日，公司完成首次权益分派，向全体股东每 10 股送红股 8 股，资本公积每 10 股转增 1 股。6、2019 年 9 月 27 日，公司中标阜平县城南庄镇易家庄村土地整治（占补平衡）项目一标段（二次）施工项目，中标金额 4386.8 万；公告编号：2020-026 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2020-026 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、新封生态 指 河南新封生态环境工程股份有限公司 股东大会 指 河南新封生态环境工程股份有限公司股东大会 董事会 指 河南新封生态环境工程股份有限公司董事会 监事会 指 河南新封生态环境工程股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 董监高 指 公司的董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 河南新封生态环境工程股份有限公司章程 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）原山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 市政园林 指 市政园林项目的投资主体主要是政府及其相关部门或代表其履行职责的基础设施投资主体,以改善城市或区域整体环境为目的,其园林绿化建设主要是为社会公益服务,主要包括市政街道、市政公园、湿地公园、生态修复、滨海景观、滨河景观等的园林绿化建设。绿化覆盖率 指 在建设用地范围内，全部绿化植物垂直投影面积之和与建设用地面积的比率 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 公告编号：2020-026 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘丙勇、主管会计工作负责人孙昊及会计机构负责人（会计主管人员）孙昊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 经过二十多年的发展,我国园林绿化行业已逐渐走向成熟,但行业集中度仍处于较低水平。由于进入园林绿化行业的门槛偏低、业务资质等级取消等因素,导致行业内的从业企业数量众多、市场竞争比较激烈。根据中国城市建设统计年鉴及国家统计局公布数据显示,即使是规模较大的上市园林绿化企业,其所占市场份额也相对较小,平均市场占有率不超过 1%。行业企业数量众多、集中度较低,业务资质参差不齐等将导致市场竞争不断加剧,激烈的市场竞争环境可能使公司的市场份额出现下降,并进一步影响公司经营业绩的持续增长和盈利能力的稳步提升。运营资金短缺风险 园林工程施工业务的特点,决定了公司在工程项目实施过程中,包括在前期项目招标、合同签署履约、项目维护等多个环节需要公司垫付流动资金。公司市场开拓、业务发展均需要大量资金,公司现金流压力会逐步加大,公司做大做强需要更多的资金支持。如果没有良好的金融环境改善和实质性支持,没有较强的融资能力,公司在市场营销和拓展上就会受到限制,公司正常的生产经营活动就会受到影响。公司目前虽然进入新三板资本市场,但融资渠道较为有限,缺乏持续、稳定的资金供应,公司存在营运资金短缺的风险。公告编号：2020-026 6 自然灾害的风险 苗木种植容易受干旱、洪涝、霜冻、火灾、冰雹、病虫害等自然灾害的影响。公司目前租赁土地用于园林绿化苗木种植,面积 3000 亩左右，如果公司苗圃所在地出现严重自然灾害,将对本公司的苗木种植以及供应产生影响。苗木价格波动风险 公司园林绿化施工业务的成本主要来自苗木采购,报告期内在总成本中占比较大,因此苗木价格的波动,将影响公司的经营业绩。如果未来苗木价格涨幅较大,将增加公司成本,影响公司的业绩。存货占资产比重较高所导致的风险 2019 年末,公司存货为 19215.21 元,占总资产比重分别 67.71%,与去年同期相比存货所占比下降 3.75%。主要是由公司行业特点、发展规划及收入确认原则决定的,但如果存货管理水平下降,则会降低公司资金运用效率,对公司的生产经营产生负面影响。客户集中的风险 2019 年,公司前五名客户销售额占当期销售总额比重为 62.23%,与去年同期相比下降 14.41%，客户集中度呈下降趋势。如果公司不能进一步积极开拓新的客户,降低公司客户集中度,减少对重要客户的依赖,一旦本地区的客户或市场环境发生重大不利变化,则可能对公司持续发展带来不良影响。公司治理和内部控制风险 2016 年 1 月 12 日,公司整体变更为股份有限公司,治理机制和内部控制制度正在逐步建立并完善。由于股份公司成立时间短且缺乏实际运营经验,随着公司生产经营规模的不断扩大,上述情形都对公司的治理机制、信息披露以及内部控制提出了更高的要求。因此,公司可能存在治理结构和内部控制体系不能较好适应公司发展,从而影响公司持续性发展的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-026 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南新封生态环境工程股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Xinfeng Ecological EnvironmentEngineering Co.,Ltd 证券简称 新封生态 证券代码 838606 法定代表人 潘丙勇 办公地址 河南省新乡市人民路星海如意大厦 301 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙昊 职务 董事会秘书 电话 0373-3806905 传真 0373-3806905 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省新乡市人民路星海如意大厦 301 室;邮编:453000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 10 月 24 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E48 土木工程建筑业-E489 其他土木工程建筑-4890 其它土木工程建筑 主要产品与服务项目 园林绿化工程施工与养护 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）101,612,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 潘丙勇 实际控制人及其一致行动人 潘丙勇，吕小梅 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-026 8 统一社会信用代码 91410700758393127J 否 注册地址 河南省新乡市封丘县陈桥镇陈桥村计生办 1 楼 1 号 是 注册资本 101,612,000.00 元 是 本公司 2019 年 6 月份实施的权益分派，以公司总股本 53,480,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 8 股，每 10 股转增 1 股，分红后总股本增至 101,612,000 股。公司目前注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 冯宏志、刘雁斌 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-026 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 207,656,995.47 171,893,844.55 20.81%毛利率%22.46%25.53%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,280,532.93 20,914,414.75 6.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 22,024,359.37 20,874,998.11 5.51%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）14.54%19.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.38%19.41%-基本每股收益 0.29 0.39 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 283,762,443.57 242,655,559.73 16.94%负债总计 143,500,191.84 124,673,840.93 15.07%归属于挂牌公司股东的净资产 140,262,251.73 117,981,718.80 18.88%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 2.21-37.56%资产负债率%（母公司）50.57%51.38%-资产负债率%（合并）50.57%51.38%-流动比率 1.91 1.85-利息保障倍数 17.19 16.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-12,346,029.94-14,056,404.54 12.17%应收账款周转率 5.47 4.59-存货周转率 0.88 0.81-公告编号：2020-026 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.94%15.67%-营业收入增长率%20.81%44.16%-净利润增长率%6.53%56.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 101,612,000 53,480,000 90%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)366,069.00 2.其他符合非经常性损益定义的损益项目-24,504.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 341,564.75 所得税影响数 85,391.19 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 256,173.56 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 公告编号：2020-026 11 应收账款 34,829,214.37 应收票据及应收账款 34,829,214.37 应付票据 应付账款 70,535,376.81 应付票据及应付账款 70,535,376.81 公告编号：2020-026 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 河南新封生态环境工程股份有限公司是项目的规划、设计、施工及养护等城乡综合生态环境服务提供者，集生态修复、环境治理、景观打造三大核心业务。公司拥有城市园林绿化壹级、市政贰级资质、环保工程专业贰级、水利水电总承包叁级等资质。公司下设技术部、销售部、工程部、经营部、办公室、财务部、园林施工部、基地生产部等八个部门。现有各类技术、管理人员、技术工人 114 人。其中：高级职称 8 人，中级职称 30 人，一级建造师 7 人，二级建造师 7 人，具有实际操作能力的技术队伍及中高级技术工人 61 多人。现有苗圃基地3000 余亩。近年来，通过深化企业内部改革不懈努力，公司得到了长足发展，规模不断扩大，队伍越来越发展壮大，技术力量得以快速增强，机械设备不断完善，综合实力和整体竞争力不断提升，业务不断拓宽。公司的管理团队有着多年丰富的园林绿化工程经验，可以为客户提供各种优质的方案。公司通常通过投标或议标的方式承接园林绿化工程项目。在中标后，公司通过向多处苗圃询价，对被筛选出的质优价廉的苗木进行采购，并采用劳务分包的模式雇佣工人，最后根据业主的要求完成园林绿化施工及养护项目从而获得收入。公司荣获各类国家级、省级、市级企业及工程奖近三十余项，其中新乡市牧野湖二期景观工程，被省住建厅评为：“河南市政（园林）工程金杯奖”工程；郑新密市大学路南延路两侧景观廊道绿化工程，被评为“中国园林绿化优秀施工项目”等很多优质项目；同时还被国家工商总局、省工商局评为 2014、2015 国家级、省级“守合同重信用”企业；被中国工程建设行业协会评为中国园林绿化 AAA级信誉、2018 年被河南园林绿化协会评为“AAAAA 诚信企业”；2018 年底被河南省林业局评为河南省林业重点龙头企业；公司承接的新乡市平原示范区丽江路等标段被河南省园林绿化协会评为 2018年优质工程；公司被河南省园林绿化协会授予“2018 年河南省园林绿化行业先进企业”；2019 年初被河南省科学技术厅颁发河南省科技型中小企业证书等众多荣誉和证书。（一）采购模式 公司对外采购由采购部负责，考虑到项目工期、原材料运输等因素，对于区域内无战略合作供应商的工程项目，公司采用分散采购以及低价优先的原则对所需原材料进行采购。自成立以来，公司积累了大量的苗木供应商资源，与许多苗圃保持着良好的合作关系。在筛选出物优价廉的苗木供应商后，其所供应的苗木将直接被运送至施工现场盘点及验收。（二）销售模式 1、园林绿化项目承接 公司主要通过网上和报刊获取招标信息，主管人员决定参与投标后分配报名人员，报名人员根据招标公告整理报名资料参加报名。2、园林绿化施工项目实施 在中标合同签订后，公司将根据项目内容组建项目团队，由项目负责人制定工作计划与具体实施方案，施工项目由工程项目部进行施工管理。项目负责人对项目的实施进行管理，在实施过程中，项目负责人将对项目进行监控和指导。园林景观施工项目按照设计和规范进行施工，发包人对施工过程有关质量证明文件进行确认。3、园林绿化施工项目结算 竣工结算与验收是园林绿化工程施工和园林绿化养护管理的最后环节，是全面考核园林建设成果、检验设计和工程质量的重要步骤，也是园林建设阶段告一段落的标志。园林施工项目按照设计和规范完成合同约定的工作内容后，报请发包方组织竣工验收，验收后进入工程保修期（养护期）。工程竣工验公告编号：2020-026 13 收后申报工程结算，与发包方核对定案，质保期满后收回尾款。本报告期内商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务稳步发展，园林工程施工、养护均达到了预期的目标。公司不断加强内部治理结构的完善，进一步建立健全公司内部控制制度。随着国内经济的快速发展及城镇化建设进程的推进以及生态文明建设力度的加大，行业的发展空间将进一步扩大，公司迎来了较好的发展机遇。报告期内，公司专注自身业务发展，经营管理能力提升，按照现代企业管理要求，结合公司自身实际发展情况，通过对人力资源管理体系、财务内控体系、业务流程管理体系等公司管理体系模块的完善，经营管理能力进一步提升，公司人力资源管理、品牌建设、风险控制管理等综合管理水平得到进一步加强 1、财务状况 报告期末，公司资产总额 283,762,443.57 元，较期初 242,655,559.73 元增长 41,106,883.84 元，增幅16.94%；负债总额 143,458,023.84 元，较期初 124,673,840.93 元增长 18,784,182.91 元，增幅 15.10%；净资产总额 140,262,251.73 元，较期初 117,981,718.80 元增加 22,280,532.93 元，增幅 18.88%。2、经营成果情况（1）本期的营业收入为 207,656,995.47 元，与上年同期相比增加 35,763,150.92 元,增幅 20.81%；主要原因：近年来，国家城镇化步伐加快，同时国家对环境治理的力度加大，园林绿化项目的市场容量不断增加，使整个园林绿化行业出现较好的发展机遇。公司自挂牌以来，项目团队各方面素质有均有提升，公司获取项目的能力进一步提高，中标项目增加较为明显，公司的规模不断扩大，使公司的营业收入较上年同期相比有提升。（2）本期的营业成本为 161,025,001.61 元，与上年同期相比增加 33,022,973.13 元,增幅 25.80%,主要原因系新建项目增多，成本投入加大，施工所用材料价格上升及人工成本的上升，与公司实际情况相符。（3）本期的净利润为 22,280,532.93 元，与上年同期相比增加 1,366,118.18 元，增加比例为 6.53%。主要原因：由于 2019 年新增中标项目较多，收入相应的较上年同期增长 20.81%，但是由于项目施工所用材料价格上升及人工成本的上升，项目施工成本的增长率为 25.80%，高于收入增长率，最终导致总体毛利率呈下降趋势。另外今年公司加大了相关研发经费的投入，研发费用较上年同期增长 0.33%。在以上多种因素的影响下，今年公司净利率增加 6.53%,符合公司的实际运行情况。3、现金流量情况 公告编号：2020-026 14 经营活动产生的现金流量净额：本期为-12,346,029.94 元，与上年同期相比增加 1,710,374.60 元，主要是因为本期加大应收账款催收力度，工程回款及时性较上年更好。投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动现金流净额与上年同期相比减少了 977,953.81 元，主要系本期公司购买的固定资产较少所致。筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动现金流量净额较上年同期相比增加了8,338,678.02 元，主要系本期向大股东拆借款所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 14,130,640.56 4.98%2,752,586.51 1.13%413.36%应收票据 应收账款 41,161,015.20 14.51%34,829,214.37 14.35%18.18%存货 192,152,196.04 67.72%173,428,112.84 71.47%10.80%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 10,899,902.75 3.84%11,290,246.10 4.65%-3.46%在建工程 短期借款 20,000,000.00 7.05%11,284,833.00 4.65%77.23%长期借款 872,083.39 0.31%应交税费 4,746,753.59 1.67%3,633,709.32 1.50%30.63%其他应付款 51,202,876.00 18.04%24,154,389.60 9.95%111.98%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期末货币资金与上年期末相比增加 413.36%。主要是因为本期公司增加了部分的银行借款，年底加大应收账款催收力度，工程款回款集中。2、本期末存货余额为 192,152,196.04 元，与上年期末相比增加 10.80%，主要原因系公司 2019 年 度新增项目较多，由于公司所承做的项目均为园林绿化项目，苗木种植具有季节性，该部分新增项目无 法在报告期末未进行结算验收，导致存货余额增加，符合公司的实际情况和行业特点。3、本期末短期借款 20,000,000.00 元，与上年期末相比增加 77.23%，主要系公司拓宽了融资渠道，取得新增借款 872 万元。4、本期末其他应付账款余额为 51,202,876.00 元，与上年期末相比增加 111.982%，主要系本期公司业务规模扩大，同时施工的工程项目资金需求量增大，公司向大股东借款所致 2.2.营业情况营业情况分析分析 公告编号：2020-026 15(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 207,656,995.47-171,893,844.55-20.81%营业成本 161,025,001.61 77.54%128,002,028.48 74.47%25.80%毛利率 22.46%-25.53%-销售费用 5,436,352.42 2.62%4,559,953.14 2.65%19.22%管理费用 4,943,168.96 2.38%5,847,819.36 3.40%-15.47%研发费用 4,478,781.93 2.16%4,463,870.02 2.60%0.33%财务费用 1,829,581.01 0.88%1,781,020.08 1.04%2.73%信用减值损失-73,165.70 资产减值损失 0 219,339.77 其他收益 223,195.00 0.11%1,200 18,499.58%投资收益 0 0 公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 29,327,947.37 14.12%26,945,334.21 15.68%8.84%营业外收入 227,874.00 0.11%306,857.37 0.18%-25.74%营业外支出 109,504.25 0.05%229,117.67 0.13%-52.21%净利润 22,280,532.93 10.73%20,914,414.75 12.17%6.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期的营业收入为 207,656,995.47 元，与上年同期相比增加 35,763,150.92 元,增 幅 20.81%；主要原因：近年来，国家城镇化步伐加快，同时国家对环境治理的力度加大，园林绿化项目 的市场容量不断增加，使整个园林绿化行业出现较好的发展机遇。公司自挂牌以来，项目团队各方面素 质有均有较大的提升，公司获取项目的能力进一步提高，中标项目增加较为明显，公司的规模不断扩大，使公司的营业收入较上年同期相比有较大的提升。2、营业成本：2019 年公司的营业成本为 161,025,001.61 元，同比增长 25.80%，主要系报告期内公司业务规模扩大，营业成本增长，与营业收入的增长一致，符合公司的实际情况。3、销售费用：2019 年公司的销售费用为 5,436,352.42 元，同比增长 19.22%，主要系公司本期加 大了项目的开发力度，销售人员增加，营销费用增加较多，但本期公司本年度新增的项目较多，销售费 用的增加与公司的业绩增长相匹配，营销费用的效率提升。4、财务费用：2019 年公司财务费用 1,829,581.01 元，同比增长 2.73%。主要系本期发生新增借款导致所支付的利息费用增加较多。公告编号：2020-026 16 5 其他收益：本期其他收益金额为 223,195.00 元，较上期增长 18499.58%，主要因为公司本年度取得研究开发补助专项资金 223,195 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 207,656,995.47 171,812,410.59 20.81%其他业务收入 0 81,433.96 主营业务成本 161,025,001.61 128,002,028.48 25.80%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%园林绿化收入 207,566,916.47 99.96%171,356,861.59 99.69%21.13%苗木销售收入 90,079.00 0.04%455,549.00 0.26%-80.23%设计服务费 81,433.96 0.05%合计 207,656,995.47 100%171,893,844.55 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期的营业收入为 207,656,995.47 元，与上年同期相比增加 35,763,150.92 元,增幅 20.81%；主要原因：近年来，国家城镇化步伐加快，同时国家对环境治理的力度加大，园林绿化项目的市场容量不断增加，使整个园林绿化行业出现较好的发展机遇。公司自挂牌以来，项目团队各方面素质有均有较大的提升，公司获取项目的能力进一步提高，中标项目增加较为明显，公司的规模不断扩大，使公司的营业收入较上年同期相比有较大的提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 鹤壁淇盛水环境治理有限公司 80,880,821.23 38.95%否 2 阜平县自然资源和规划局 14,938,366.43 7.19%否 公告编号：2020-026 17 3 洛阳水生态投资开发有限公司 12,271,781.05 5.91%否 4 封丘县李庄镇黄河滩区居民迁建工程建设管理局 11,184,409.00 5.39%否 5 长垣县农林畜牧局 9,947,259.93 4.79%否 合计合计 129,222,637.64 62.23%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 封丘县李庄恒信建筑劳务有限公司 11,972,485.86 6.35%否 2 开封市欣旺农林发展有限公司 8,612,801.60 4.57%否 3 河南江鲲建筑工程有限公司 6,500,000.00 3.45%否 4 汝南县久盛花木种植专业合作社 4,463,822.72 2.37%否 5 洛阳市天祥建筑劳务有限公司 4,388,578.06 2.33%否 合计合计 35,937,688.24 19.07%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-12,346,029.94-14,056,404.54 12.17%投资活动产生的现金流量净额-757,060.69-1,735,014.50-56.37%筹资活动产生的现金流量净额 24,481,144.68 16,142,466.66 51.66%现金流量分析现金流量分析：投资活动产生的现金流量净额：本年度投资活动产生的现金流量净额与上一年度同期减少了977,953.81 元，主要是因为公司今年固定资产投资较少。筹资活动产生的现金流量净额：本年度筹资活动现金流净额与上一年度相比增加较大，主要因为本年度公司投资项目增多，资金需求加大，增加了银行借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2020-026 18 1、2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。本公司根据财会20196 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报，将 2018 年资产负债表的应收票据、应收账款、应付票据、应付账款进行了分拆，对其他会计报表项目无影响。2、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。3、本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年 5 月 9 日经修订发布的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），该项会计政策变更采用未来适用法处理，根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整。4、本公司自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年 5 月 16 日经修订发布的企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），该项会计政策变更采用未来适用法处理，根据要求，本公司对 2019年 1 月 1 日至执行日之间发生债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 行业趋势：李克强总理在政府工作报告中提出，推进新型城镇化要注重城市文化和自然景观的保护，要做好相关规划和统筹衔接，避免千城一面。国家新型城镇化规划(2014-2020)提出“以人为公告编号：2020-026 19 本、尊重自然、传承历史、绿色低碳”的创新规划理念，指出：要“加强历史文化名城名镇、历史文化街区、民族风情小镇文化资源挖掘和文化生态的整体保护，传承和弘扬优秀传统文化，推动地方特色文化发展，保存城市文化记忆”，在国家经济快速发展的带动下近年来园林绿化行业呈现爆发增长态势，行业发展空间广阔。业务方面：公司已形成了苗木培育、景观设计、园林施工、园林维护一体化的园林建设服务体系，具备了设计、施工、苗木生产全产业链的协同效应一体化能力，公司通过设计施工一体化更好地将设计理念和工程施工相结合，实现园林作品风格的和谐统一，进而提升公司品牌和业绩。经营方面：资质的升级，给公司未来成长提供重要的保障，公司主要财务、业务等经营指标健康；管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标稳定；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。因此公司拥有良好的持续经营能力。本年度公司营业收入 207,656,995.47 元，净资产 140,262,251.73 元，最近连续三个会计年度的净利润分别为 22,280,532.93 元、20,914,414,.75 元、13364837.81 元。报告期内公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、市场竞争风险 经过二十多年的