833872_2019_卓信数据_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

2019 北京卓信智恒数据科技股份有限公司 年度报告 卓信数据 NEEQ:833872 2 公司年度大事记 2019 年 1 月，公司北京总部喜迁新址，经营地址变更为：北京市石景山区金府路 32 号院 3 号楼 618 室。2019 年 1 月，公司完成智升云晖（北京）科技有限公司收购后的工商备案登记事宜。2019 年 2 月，顺利通过中关村高新技术企业复审，有效期限 3 年。2019 年 4 月，母子公司顺利通过 ISO9000：2015 质量管理体系监督审核。2019 年 6 月，公司党支部被中共北京市石景山区委中关村科技园区石景山园工作委员会评选为“先进基层党组织“。2019 年 12 月，本年度共取得 6 个软件著作权，3 个软件产品登记测试报告。2019 年 12 月，公司与深圳市和成东方管理咨询有限公司达成战略合作意向并于 2020年元月正式签署了战略合作协议，将在烟草工业企业和商业公司信息化平台上开展战略合作。2019 年 12 月，公司取得“ICSCE 信息化能力和信用评价三级“资质，有效期三年。3 目 录 公司年度大事记.2 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.8 第三节 会计数据和财务指标摘要.11 第四节 管理层讨论与分析.14 第五节 重要事项.31 第六节 股本变动及股东情况.33 第七节 融资及利润分配情况.36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.38 第九节 行业信息.41 第十节 公司治理及内部控制.43 第十一节 财务报告.50 4 释 义 释义项目 释义 卓信数据、公司、本公司、母公司 指 北京卓信智恒数据科技股份有限公司 卓信信息、子公司 指 北京卓信智恒数据信息技术有限公司 智升云晖、控股子公司 指 智升云晖（北京）科技有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、国都证券 指 国都证券股份有限公司 中证天通 指 北京中证天通会计师事务所(特殊普通合伙)业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京卓信智恒数据科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 5 第一节 声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王辉、主管会计工作负责人王辉及会计机构负责人（会计主管人员）王高冲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、技术研发风险 公司所属行业属于知识密集型行业，知识更新速度快,新技术、新应用层出不穷，行业内企业必须不断更新知识与技术储备，不断进行产品与服务的创新，才能满足市场不断变化的需求，一旦不能保证连续稳定的资金与研发投入，在技术与人才储备6 上出现中断，将面临技术被行业淘汰的风险。2、人才流失风险 公司所处行业为知识密集型行业，在创新驱动新常态下，任何行业、企业的发展都离不开科技创新驱动要素，作为高新技术企业更不例外。卓信数据尽管已在行业领域内积淀了诸多包括人才、技术、市场在内的资源基础，也一直在不断加强和优化自身针对各类技术人才的引进、培养、激励及管束机制，但仍不排除存在科技人才流失的风险。对高水平的技术人才具有较强的依赖性，维持团队的稳定并不断吸引优秀人才加盟是公司能否在行业保持现有地位和持续发展的关键。如公司的人才培养和引进不能满足发展需要，发生管理人员和技术人员流失的情形，则会对公司经营产生负面影响。3、市场竞争加剧的风险 大数据在我国 IT 行业中属于朝阳行业,目前正处于全面增长时期，国内各类大小大数据概念企业大量涌现,市场竞争逐步加大。在市场由起步到逐步成熟的发展过程中，部分优秀企业将会崛起成为市场的领跑者，而在市场竞争中落后的企业将可能被市场淘汰。如果公司未能抓住行业发展的有利时机，扩大生产规模，推出符合市场需求的产品，占领市场，将有可能在激烈的市场竞争中处于不利地位。4、应收账款管理风险 公司应收账款期末余额为 2,620.52 万元，占当期营业收入的比例的 35.31%,应收账款账面价值为 2,451.54 万元，占公司总资产的比重为 33.20%，公司目前服务的客户主要为烟草行业客户，其收入占比较大，随着公司业务规模的扩大，应7 收账款存在继续增加的可能性，受行业特性和结算方式的影响，公司的回款大多分布在下半年，年底尤为明显。但鉴于烟草行业客户偿付能力较强，出现违约或坏账的风险较小。如果应收账款出现不能按期收回或发生坏账，将对公司业绩和经营情况产生不利影响。5、税收优惠风险 卓信数据为国家高新技术企业，享受高新技术企业按 15%的法定税率征收企业所得税的优惠。高新技术企业每三年进行一次复审，若复审未通过则不再享受相关税收优惠，按 25%的税率征收所得税，这将对公司盈利能力产生一定影响。卓信信息2018 年起按小微企业普惠性税收减免政策纳税，对于年应纳税所得额不超过 100 万元部分的，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，卓信信息最终税负 5%。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京卓信智恒数据科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Wiseda Technology Co.,Ltd 证券简称 卓信数据 证券代码 833872 法定代表人 王辉 办公地址 北京市石景山区金府路 32 号院 3 号楼 6 层 618 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁塬 职务 董事会秘书 电话 010-68809971 传真 010-68809709 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京石景山区金府路 32 号院 3 号楼 6 层 618 室 邮编 100041 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 北京石景山区金府路 32 号院 3 号楼 6 层 618 公司证券部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 9 成立时间 2012 年 2 月 16 日 挂牌时间 2015 年 10 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 大数据信息智能处理应用软件的开发、运营、销售及相关技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）31,561,016 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王辉 实际控制人及其一致行动人 王辉、肖汉春、黄军、陈俊清、胡海飞、卢科 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9111010159068849XE 否 注册地址 北京市东城区谢家胡同 49 号 1396 房间 否 注册资本 31,561,016 否 报告期内，注册资本与总股本一致。五、中介机构 主办券商 国都证券 10 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层、10 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 丁鹏、龚昊 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西直门北大街甲 43 号金运大厦 B 座 13 层 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例%营业收入 74,218,089.72 70,836,257.29 4.77%毛利率%44.49%46.94%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,131,919.76 9,104,870.40-43.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,201,301.43 8,223,723.58-36.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.78%20.08%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.92%18.14%-基本每股收益 0.16 0.29-44.83%二、偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例%资产总计 73,847,158.64 70,881,696.74 4.18%负债总计 18,837,999.18 20,990,006.39-10.25%12 归属于挂牌公司股东的净资产 55,023,610.11 49,891,690.35 10.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.58 10.13%资产负债率%（母公司）35.68%38.38%-资产负债率%（合并）25.51%29.61%-流动比率 3.72 3.20-利息保障倍数 53.67 146.31-三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,359,092.61 6,478,196.43-63.58%应收账款周转率 2.72 3.00-存货周转率 6.13 6.13-四、成长情况 本期 上年同期 增减比例%总资产增长率%4.18%43.27%-营业收入增长率%4.77%22.79%-净利润增长率%-43.64%-5.90%-13 五、股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例%普通股总股本 31,561,016 31,561,016-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入和支出-81,624.96 非经常性损益合计-81,624.96 所得税影响数-12,243.74 少数股东权益影响额（税后）0.45 非经常性损益净额-69,381.67 七、补充财务指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 14 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司所属行业为信息传输、软件和信息技术服务。致力成为国内领先的大数据应用服务提供商，帮助企业构建大数据能力。公司主营业务为大数据信息智能处理应用软件的开发、运营、销售及相关技术服务，为行业及企业客户提供数据治理咨询服务、大数据应用解决方案和数据增值运营等服务，具体包含数据资源治理、数据整合处理、数据分析管控、数据精准查询、数据价值深度挖掘服务，为客户在经营管理、物流管理、生产管理、科研创新及精准营销等提供全方面的大数据决策支持新体验，提升客户核心竞争力。公司主营客户为中国烟草，服务遍布北京、湖北、湖南、福建、辽宁、黑龙江、内蒙、云南、深圳、河北、海南等多个省市。凭借多年积累的行业大数据应用解决方案与客户口碑，我们将继续深耕大数据应用解决方案在烟草行业的应用，同时突破能源、邮政、政府、军工、等其他行业大数据应用的落地。公司汇聚了一批拥有丰富专业经验和技术知识的优秀人才，为烟草、能源、政府、邮政等其他行业客户提供系统性的数据类解决方案和优质的信息化相关服务，拥有众多大数据应用和治理领域的行业成功案例。现有商业模式是以解决方案+客户的业务模式，通过对市场机会的挖掘和运作，将卓信数据的解决方案与客户达成项目合作；在保持现有根本模式的基础上，公司将向解决方案+客户+服务的模式转型。公司现有资质包括：国家高新技术企业、软件企业认定、CMMI3 体系认证、ISO9001:2015 质量管理体系认证、信息化建设及服务三级资质、ISO27001 信息安全管理体系认证/ISO20000 信息技术服务管理体系认证等行业资质。公司现有资质足以满足公司现有业务的需求。15 报告期内，公司商业模式、主营业务较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、经营情况回顾(一一)经营计划 报告期内，公司的主要业务仍以软件产品销售和技术服务为主，除了持续深耕现有行业范围内的业务领域及产品的应用领域外，还努力开拓行业外的新业务及市场领域。同时，公司注重技术创新和项目研发，致力于新产品研究和开发，为公司业绩可持续增长做好准备。1.财务经营情况 本期公司实现营业收入 7,421.81 万元，同比增长 4.77%；公司实现净利润 511.75 万元，同比16 下降 43.79%。a.财务状况 报告期末，公司总资产 7,384.72 万元，较上年末增长 4.18%，主要是本期货币资金比去年同期增加 435.44 万元，而预付账款比去年同期增加 266.34 万元；负债总额 1,883.80 万元，较上年末下降 10.25%，主要是应付账款比去年同期减少 391.00 万元；归属于挂牌公司股东的净资产总额为5,502.36 万元，较上年增长 10.29%，主要是本期未分配利润增加所致。b.经营成果 报告期内，公司实现营业收入 7,421.81 万元，比年增长 338.18 万元，增长率 4.77%，主要是公司技术开发项目收入增加所致；营业成本 4,119.67 万元，同比增长 9.61%，增幅高于收入增幅，主要是公司部分新开拓市场技术开发项目毛利率较低，致使整体毛利率下降；归属于挂牌母公司净利润513.19 万元，同比下降 43.64%，主要原因是公司办公室房租及物业费增加、资质建设投入加大所致，同时公司注重项目研发，本期研发支出为 742.69 万元，比去年同期的 522.97 万元增加 42.01%。c.现金流量情况 本期全年现金及现金等价物净增加额 435.44 万元，其中经营性现金流净额 235.91 万元，经营现金流净额相较去年减少 411.91 万元。全年销售商品提供劳务收到的现金比去年同期增加 749.17 万元；投资活动产生的现金流净额为-90.71 万元，去年同期为-75.72 万元，今年流出增加的主要原因公司武汉涉密办公室装修费及购买涉密设备所致。筹资活动产生的现金流量净额为 290.24 万元，去年同期为-109.90 万元，主要因素为 2019 年新增申请贷款相较 2018 年增加 300.00 万元，2019 年偿还贷款金额相较 2018 年减少 100.00 万元。报告期内，无行业重大风险及变动倩况，公司拥有的相关业务许可范围或资质没有发生变动情况，公司主营业务未发生变化。17 (二二)财务分析 1.1.资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例%金额 占总资产的比重%金额 占总资产的比重%货币资金 31,601,830.76 42.79%27,247,436.91 38.44%15.98%应收票据 应收账款 24,515,364.11 33.20%26,728,995.06 37.71%-8.28%存货 5,288,029.04 7.16%8,155,566.76 11.51%-35.16%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 352,976.43 0.48%378,698.77 0.53%-6.79%在建工程 687,951.33 0.97%-100.00%短期借款 4,000,000.00 5.42%1,000,000.00 1.41%300.00%长期借款 应付账款 8,125,070.57 11.00%12,035,105.92 16.98%-32.49%应付职工薪酬 4,188,271.00 5.67%1,335,827.77 1.88%213.53%资产负债项目重大变动原因：1.应收账款：变动百分比为-8.28%，主要因为报告期内相较同期，销售类项目回款完成比较高，在技术开发项目及技术服务项目回款完成比较为稳定情况下，销售类项目回款完成较高，致使18 期末应收账款余额降低。2.存货：变动百分比为-35.16%，主要因素为2018年签订了几个金额较大外包项目，2018年12月31日相关项目在实施中，实施项目2018年未确认收入，项目发生成本归属至2018年度的存货且致使存货增加；项目在2019年度达到收入确认条件，且结转项目相关成本。3.固定资产：变动百分比为-6.79%，主要因为2019年公司办公设备所致正常计提折旧所致。4.短期借款：变动百分比为300.00%，主要因为2019年新增中国银行宣武支行贷款400万，2019年偿还2018年申请北京银行上地支行贷款100万。5.应付账款：变动百分比为-32.49%，主要因为2019年在实施中的项目相较2018年同期发生采购相对减少，致使2019年底对供应商的未付款项也减少，此为应付账款减少的主要因素。6.应付职工薪酬：变动百分比为213.53%，主要因为未完工项目增加，预提项目人员工资，致使应付职工薪酬变动增加，且2019年12月份应付薪资在2020年1月初支付，综上所述为应付职工薪酬增加的主要因素。2.2.营业情况分析(1)(1)利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%金额 占营业收入的比重%金额 占营业收入的比重%营业收入 74,218,089.72-70,836,257.29-4.77%营业成本 41,196,744.66 55.51%37,586,265.69 53.06%9.61%19 毛利率 44.49%-46.94%-销售费用 9,385,410.27 12.65%10,627,629.54 15.00%-11.69%管理费用 10,436,581.24 14.06%7,611,413.68 10.75%37.12%研发费用 7,426,930.34 10.01%5,229,746.09 7.38%42.01%财务费用 176,884.00 0.24%31,830.33 0.04%455.71%信用减值损失-215,357.33-0.29%资产减值损失 0.00 -626,029.46-0.88%其他收益 281,911.85 0.38%1,260,160.93 1.78%-77.63%投资收益 0.00 公允价值变动收益 0.00 资产处置收益 0.00 汇兑收益 0.00 营业利润 5,381,854.46 7.25%9,895,957.63 13.97%-45.62%营业外收入 3,002.80 0.00%119,024.94 0.17%-97.48%营业外支出 84,627.76 0.11%12,000.00 0.02%605.23%净利润 5,117,469.11 6.90%9,104,870.40 12.85%-43.79%项目重大变动原因：1.营业收入、营业成本和毛利率：报告期内，公司深耕烟草行业，并开拓石油行业业务，营业收入稳步增长，增幅为4.77%，营业成本增幅9.61%，2019年度营业成本增幅超过营业收入增幅的主要原因为2019年公司收入相应几个大额合同，项目采购外包成本相较去年同期增加，从而导致公司整体毛利率小幅下降。20 2.销售费用：变动百分比为-11.69%，主要因素为公司加强成本精益化管理，不断强化投入费用和市场签单匹配性，强化成本管理，主要减少项目为差旅费减少179.51万元，业务招待费减少21.37万元。3.管理费用：变动百分比为37.12%，主要因素为公司强化了资质平台的建设，主要体现在甲级涉密资质建设的投入，包括涉密室的装修、硬件设备、人员差旅及审核等相关费用的投入；自2018起，公司总部、长沙与武汉等各地办公室租金及物业费均有大幅的增加；公司增加资产性投入，折旧摊销费用增加，主要系公司上年度研发费用资本化无形资产摊销、新办公室装修费摊销、及新采购办公室设备等；人力成本较去年有所增加。4.研发费用：变动百分比为42.01%，主要因素为公司2019年加大研发投入力度，强化公司技术优势；加大在中台技术应用研发、新零售平台研发、战略管控体系研发等方面技术研发投入；且2019年公司以数据治理方面丰富经验、先进的技术实力与中央财经大学共同编写一本数据治理方面的大学教材书籍，公司出于向社会传递数据治理先进技术、理念，为社会信息技术发展贡献一份力量，合作编写了大学教材书籍，为大学生们做一份贡献，促使公司先进的技术、理念通过大学生学习得到更好应用和传播；同时也会提升公司的市场影响力。5.营业外收入：变动百分比为-97.48%，主要因素为2018年公司与深圳市中科长海科技股份有限公司签订的销售合同，对方违约，2018年度在北京市东城区人民法院调解下，额外收取违约金104,424.91元。6.营业外支出：变动百分比为605.23%，主要因素为2019年公司参加北京市石景山区开展的精准扶贫工作，公司捐款12000元，及固定资产报废损失等。7.其他收益：变动百分比为-77.63%，主要是 2019 年企业享受的政府补助较少，为中关村科技园区石景山园管委会款 2520 元、进项税 10%加计抵扣 19.96 万元、个税手续费返还 7.98 万元，相较2018 年北京东城区产业和投资促进局软件企业补贴 900,000.00 元，公司自产软件产品享受增值税即21 征即退税收优惠政策，收到税收返还款 360,160.93 元，金额差异较大。8营业利润和净利润：变动百分比分别为-45.62%和-43.79%，主要因素为 2019 年相较 2018年同期，公司加大前沿技术研发投入，相较 2018 年增加研发费用 219.72 万元；2019 公司启动了涉密资质申请，增加专项投入一百余万元；相较 2018 年，公司总部及分公司搬迁了新的办公室，致使办公室房租及物业增加约五十万元，另外报告期内公司增加了员工人数，导致职工薪酬均有所增加。(2)(2)收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例%主营业务收入 74,218,089.72 70,836,257.29 4.77%其他业务收入 0.00 主营业务成本 41,196,744.66 37,586,265.69 9.61%其他业务成本 0.00 按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%收入金额 占营业收入的比重%收入金额 占营业收入 的比重%软件开发 54,780,481.82 73.81%48,586,349.83 68.59%12.75%技术服务 7,858,883.34 10.59%8,413,933.90 11.88%-6.60%22 商品销售 11,578,724.56 15.60%13,835,973.56 19.53%-16.31%合计 74,218,089.72 100.00%70,836,257.29 100.00%-按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例%收入金额 占营业收入的比重%收入金额 占营业收入的比重%华中区 41,095,836.43 55.37%33,315,247.24 47.03%23.35%华东区 15,789,254.61 21.27%3,614,081.86 5.10%336.88%华北区 4,603,979.97 6.20%20,834,024.63 29.41%-77.90%东北区 2,092,981.28 2.82%502,830.14 0.71%316.24%西南区 4,077,358.43 5.49%7,363,014.31 10.39%-44.62%华南区 6,558,679.00 8.84%5,207,059.11 7.35%25.96%合计 74,218,089.72 100.00%70,836,257.29 100.00%-收入构成变动的原因：按产品分类：公司报告期内，软件开发项目计收金额有一定程度的增加，故占营业收入的比重有所增加，同时技术服务和商品销售类项目计收金额略有降低，因此占比小幅下降。按区域分类：报告期内，公司深耕华中区和华东区多年，此区域项目计收金额大幅增加，因此占营业收入的23 比例同步较大幅度增加；华北区占6.20%，较2018年减少，主要系枉年度该区域签单减少；东北区占2.82%，相较上年同期处于上升状态，此区域公司2019年签下销售业务项目，且项目已计收，因此项目计收金额和占营业收入比例同步增加；西南区占5.49%，主要因为，2018年计收项目有一集成项目约700多万，2019年增加两个技术开发项目，项目业务类型不同且项目金额波动较大，致使此区项目年度计收金额波动较大；华南区占8.84%，主要市场相对较新，公司在2019年此区市场签订稳步增长，目前已签订数个金额较大的项目。(3)(3)主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比%是否存在关联关系 1 湖北中烟工业有限责任公司 20,183,327.40 27.19%否 2 湖南中烟工业有限责任公司 15,874,610.96 21.39%否 3 福建中烟工业有限责任公司 9,805,294.91 13.21%否 4 厦门烟草工业有限责任公司 4,301,721.63 5.80%否 5 武汉问道信息技术有限公司 4,007,558.35 5.40%否 合计 54,172,513.25 72.99%-(4)(4)主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比%是否存在关联关系 1 中建材信息技术股份有限公司 3,035,194.49 12.92%否 2 深圳市普兰软件有限公司 2,584,279.61 11.00%否 3 长沙慧码至一信息科技有限公司 1,545,385.45 6.58%否 24 4 湖南天惟信息技术有限公司 1,512,150.28 6.43%否 5 上海默松控制系统设备有限公司 1,379,310.39 5.87%否 合计 10,056,320.22 42.80%-3.3.现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,359,092.61 6,478,196.43-63.58%投资活动产生的现金流量净额-907,125.84-757,249.40-19.79%筹资活动产生的现金流量净额 2,902,427.08-1,099,046.84 364.09%现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：经营活动现金流量净额变动百分比为-63.58%，主要因素为 2019年项目回款总额相较 2018 年增加 7,491,741.56 元，2019 年职工人数上升致使支付给职工以及为职工支付的现金相较 2018 年增加 2,981,043.52 元，支付的采购款相较 2018 年增加 7,597,540.23 元。上述因素是变动百分比较大主要因素。投资活动产生的现金流量净额：变动百分比为-19.79%，投资活动现金净流出增加 19.79%，主要因素为 2019 年支付北京办公室装修费和采购办公家具的尾款，2019 年新增武汉涉密办公室发生装修费和采购涉密设备款，上述因素是变动百分比较大主要因素。筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动现金净流入增加 364.09%，主要因为 2019 年新申请贷款 4,000,000.00 元，2019 年偿还贷款 1,000,000.00 元；2018 年偿还银行贷款 2,000,000.00 元，而新申请贷款为 1,000,000.00 元。上述因素是变动百分比较大主要因素。25 (三三)投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 北京卓信智恒数据信息技术有限公司系全资子公司，设立于 2016 年 7 月 29 日，注册资本 300万元，实缴 300 万元，持股比例 100%。其业务方向主要在尝试教育行业的突破，截止报告期末，公司总资产 951.57 万元，净资产 903.60 万元，营业收入 331.97 万元，2019 年度实现净利润52.29 万元。2018 年 8 月 23 日，公司召开第二届董事会第二次会议审议通过收购股权暨关联交易的议案，上述议案已经 2018 年第三次临时股东大会审议通过，决议收购智升云晖（北京）科技有限公司 51%的股权，公司注册资本 500 万元，实缴 0 万元。智升云晖收购完成后将投入烟草新零售业务的开拓。2019 年 1 月 23 日，卓信数据的收购已完成及办理了工商登记事宜。截止报告期末，公司总资产 0.25 万元，净资产-2.95 万元，营业收入 0.00 万元，2019 年度实现净利润-2.95 万元。报告期内不存在处置子公司的情形。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、准则变化涉及的会计政策变更 财政部于 2019 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则26 第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制 2019 年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表。财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了修订后的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，修订后的准则自 2019 年 6 月 10 日起施行，对于 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了修订后的企业会计准则第 12 号债务重组，修订后的准则自 2019 年 6 月 17 日起施行，对于 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于 2019 年 1 月 1 日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。（1）新金融工具准则 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产三个分类类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。（2）执行财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变27 更对净利润和所有者权益无影响。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失 以“-”号填列）”的明细项目。2、公司经营管理涉及的会计政策变更 无。3、会计估计变更 报告期内无会计估计变更的情况。4、重大会计差错更正 无 三、持续经营评价 1外部环境政策 大数据概念已走进千家万户，并从概念落到实地。自 2015 年来，国家陆续出台了一系列大数据政策，覆盖生态环境大数据、农业大数据、水利大数据、城市大数据、医疗大数据、交通旅游服务大数据等多层次下游应用市场。根据赛迪不完全统计数据，2016 年国家层面出台大数据政策 12 个，省级层面出台大数据 55 个；2017 年国家层面出台大数据政策 10 个，省级层面则达到 75 个。其次，据易观市场公开数据和行业访谈以及相关数据模型估算，大数据应用市场目前仍在“野蛮成长”，整体提升空间巨大 2019 年市场有付费能力的客户约 53 万家，市场有成长潜力的客户数量约 749 万家，整体市场成熟度为 7.07%，市场规模 9000 亿元。预计 3 年后的 2022 年，整体市场规模快速提升，有望达到 25,000 亿元。由此可见，国家对大数据产业的投入与支持对公司的持续发展起到了积极的指导和推动作用。2.主营业务明确 公司主营业务为大数据信息智能处理应用软件的开发、运营、销售及相关技术服务，为行业及企28 业客户提供数据治理咨询服务、大数据应用解决方案和数据增值运营等服务，具体包含数据资源治理、数据整合处理、数据分析管控、数据精准查询、数据价值深度挖掘服务，为客户在经营管理、物流管理、生产管理、科研创新及精准营销等提供全方面的大数据决策支持新体验，提升客户核心竞争力。同时，我们依托烟草客户的业务资源，深入开展数据业务化和业务智能化研究，孵化更贴近业务价值的数据产品，并找到其它行业的切入点。3.经营情况良好 2018 年、2019 年公司主营业务收入分别为 7,083.63 万元和 7,421.81 万元，2019 年较 2018年增加了 4.77%。2018 年、2019 年公司净利润分别为 910.49 万元和 511.75 万元。报告期内，公司在技术能力、产品积累、业务价值探索与挖掘方面具有深厚的基础；市场、财务、人员等机构独立，并保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要经营指标良好；公司管理层、核心业务人员队伍稳定；公司及全体员工没有发生违法违规行为；公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素 1、技术研发风险 公司所属行业属于知识密集型行业，知识更新速度快，新技术、新应用层出不穷，行业内企业必须不断更新知识与技术储备，不断进行产品与服务的创新，才能满足市场不断变化的需求，一旦不能保证连续稳定的资金与研发投入，在技术与人才储备上出现中断，将面临技术被行业淘汰的风险。应对措施：公司的研发和销售要加强与客户和市场的紧密联系与沟通，通过定制化服务的方式满足客户需求；不断培养和吸引高端的研发技术人才，加强研发投入，把握市场需求，带动公司的技术研发创新，持续形成行业领先的技术和产品。29 2、人才流失和技术泄密风险 公司所处行业为知识密集型行业，对高水平的技术人才及管理人才具有较强的依赖性，能够维持管理团队和技术团队的稳定并不断吸引优秀人才加盟是公司能否在行业保持现有地位和持续发展的关键。如公司的人才培养和引进不能满足发展需要，发生管理人员和技术人员流失的情形，则会对公司经营产生负面影响。应对措施：完善薪酬与绩效考核制度，以薪酬留住人才；