833003_2019_缔奇智能_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

1 2019 年度报告 缔奇智能 NEEQ:833003 缔奇智能(河南)股份有限公司 Diqee Intelligent(Henan)Corp.,Ltd.2 致投资者致投资者的信的信 感谢各位股东在过去的一年内对缔奇智能的信任与支持，2019 年，对公司来说是比较艰难的一年，受整体大环境影响，公司虽然投入了大部分的精力及资金到销售团队，但是由于新人员对新产品的熟悉度及业务团队整体处于培训阶段，公司整体的销售滞后。为此，审计机构对公司的持续经营能力做出了专项报告。虽然得出的结论为公司持续经营能力上仍存在重大不确定性，但是为了改善公司的情况，公司也采取了一系列措施，包括：将厂房、设备进行租赁，获得收入；利用自身资源，开展口罩贸易业务；推进因疫情影响而搁置物联网项目的研发；同时，缔奇人希望公司所有股东都积极参与到公司建设中来，为公司的发展献谋献策，为公司的发展献出自己的一份力量。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、缔奇智能 指 缔奇智能（河南）股份有限公司 股东大会 指 缔奇智能（河南）股份有限公司股东大会 董事会 指 缔奇智能（河南）股份有限公司董事会 监事会 指 缔奇智能（河南）股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的缔奇智能（河南）股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统责任有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 会计师事务所、苏公会所 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期末、报告期末、本期期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年、上年度、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 期初、报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人尚海芝、主管会计工作负责人陈月玲及会计机构负责人（会计主管人员）陈月玲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1公司规模较小，抗风险能力较弱 公司 2019 年主营业务为智能扫地机的生产与销售，属于小家电行业中的新型产品。行业内企业以中小企业为主，普遍规模较小。受规模限制，公司获得资金、技术、人才等要素的能力有限，使其抗风险能力相对较弱。新产品空气净化机器人技术已经成熟，在报告年度内进行大批量生产，但并未走人市场。2市场竞争加剧风险 智能扫地机高端市场与中低端市场分别由国内外品牌主导。外资企业的经营实力及技术水平较强，竞争优势明显；国内企业尚处于发展初期，品牌排序还未稳定，后进入品牌仍然有较大的成长空间。如果现有市场竞争者通过低价策略争夺市场份额或其他投资者基于对行业的良好预期而新进入该行业，可能会加剧该行业的竞争，从而对公司的盈利能力造成不利影响。3市场需求变化风险 公司所处行业技术更新快、升级快，消费者在功能设计、外观设计、包装设计等方面的需求不断变化，市场新产品层出不穷。如公司不能准确把握消费者需求，正确对市场进行趋势预判，则存在公司产品被市场淘汰的风险，将直接影响公6 司未来的持续发展与竞争能力。4.人才紧缺风险 公司系一家高新技术企业，通过技术持续创新引领企业未来的发展，需要不断研发新技术，设计新外观，投入开发新产品，由此对各类研发人员、设计人员、市场人员的要求较高。如果企业出现研发、设计、市场人员流失或者紧缺情况，将会对企业未来的持续经营造成一定的不利风险。5.实际控制人不当控制风险 公司实际控制人、控股股东系尚海芝，其持有公司股份为 4,085,000 股，占公司总股本的 64.03%，并担任公司董事长兼总经理，对公司经营管理拥有决定性的影响力。虽然公司已建立三会议事规则、公司章程等内控制度，但如果其利用其控制地位和管理职权对公司经营、人事、财务进行不当控制，会对企业经营和其他股东利益带来不利风险。6.公司治理风险 虽然公司制定了完备的公司章程、“三会”议事规则和多个内部控制制度。但由于公司实际控制人及管理层对规范运作的意识仍有待提高,执行的效果有待考察。因此，在未来的一段时间内,公司治理仍然会存在不规范的风险。7.存货周转次数偏低的风险 报告期内，存货周转率为 0.15 次，公司存货周转周期偏长，将来随着业务规模的进一步扩张，原材料采购将会占用日常运营资金，公司将面临资金紧张或运用效率大幅降低的风险。8.公司持续经营能力存在不确定性的风险 江苏公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）出具的苏公W2020A1132 号审计报告，报告期内因公司销售收入下降、应收账款信用减值损失增加、存货和固定资产资产减值损失增加，导致 2019 年形成较大亏损，公司持续经营能力存在不确定性。9.未弥补亏损超过实收股本三分之一且净资产为负 截止报告期末，公司未分配利润-2,353.91 万元，股东净权益-1,311.24 万元，股本 638.00 万元，已资不抵债。10.资产负债率较高的风险 公司资产负债率超过 100%，已资不抵债。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 缔奇智能(河南)股份有限公司 英文名称及缩写 Diqee Intelligent（Henan）Corp.,Ltd.证券简称 缔奇智能 证券代码 833003 法定代表人 尚海芝 办公地址 河 南 省 商 丘 市 民 权 县 高 新 技 术 产 业 开 发 区 工 业 路006号 广东省东莞市横沥镇村尾第一工业区塘清路 3 号二楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周正艺 职务 董事会秘书 电话 0769-85300330 传真 0769-81760172 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省东莞市横沥镇村尾第一工业区塘清路 3 号二楼 523460 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 26 日 挂牌时间 2015 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C385 家用电力器具制造-C3855 家用清洁卫生电器具制造 主要产品与服务项目 机器人扫地机、智能空气净化器，管家机器人及智能家居类产品研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,380,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 尚海芝 实际控制人及其一致行动人 尚海芝 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900559148719L 否 注册地址 河南省商丘市民权县高新技术产业开发区工业路 006 号 否 注册资本 6,380,000 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周建疆、邓燏 会计师事务所办公地址 无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 1,461,784.09 7,736,615.55-81.11%毛利率%-5.56%26.81%-归属于挂牌公司股东的净利润-19,419,088.03 857,488.44-2,364.65%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-18,159,730.46-2,473,268.22-634.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）570.67%14.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）533.67%-42.08%-基本每股收益-3.04 0.13-2,364.65%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 28,295,763.00 34,504,787.92-17.99%负债总计 41,408,137.44 28,198,074.33 46.85%归属于挂牌公司股东的净资产-13,112,374.44 6,306,713.59-307.91%归属于挂牌公司股东的每股净资产-2.06 0.99-307.91%资产负债率%（母公司）117.30%75.08%-资产负债率%（合并）146.34%81.72%-流动比率 0.48 0.62-利息保障倍数-8.42 3.08-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-14,644,476.81-257,459.41-5,588.07%应收账款周转率 0.23 1.37-存货周转率 0.15 0.7-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.99%12.28%-营业收入增长率%-81.11%-43.26%-净利润增长率%-2,364.65%270.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,380,000 6,380,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 记入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,000 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-641,460.87 非经常性损益合计非经常性损益合计-639,460.87 所得税影响数 619,896.70 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-1,259,357.57 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 6,319,242.99 11 应收账款 6,319,242.99 应付票据及应付账款 4,991,006.98 应付账款 4,991,006.98 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 （一）产品概要 缔奇智能(河南)股份有限公司是一家研发、生产与销售服务型机器人及智能家电系列产品的高新技术企业，公司产品定位以物联网智能机器人、物联网智能家居系列终端设备为载体，打通绑定自主研发“小奇当家”APP 平台应用，形成公司产品自繁殖复购体系，并发展人工智能物联网。目前主要产品为：1、远程摄像扫地机器人系列 通过手机远程操控机器人，来实现远程摄像，抓拍，监控，报警（人脸识别，防盗，防火等），语音对讲，温度，PM2.5 环境检测以及智能家电控制，智能物联的传输，其主要优势为：可通过手机远程控制+带有移动摄像头，可随时随地向使用者适时传输信息，并让使用者可随时随地进行控制家电设备。2、物联插座 只需要简单的更换墙壁插座盖板，就可以实现远程控制家电，监控，对讲功能；此项发明产品大大降低了智能家居的使用成本，并且可实现物联大数据收集；增加了公司未来盈利点。3、空气机器人 破解传统空气净化器单台净化速度慢，同时做到空气加湿、加香、移动高效净化，达到一台顶多台的空气管理机器人级别，同时该产品通过搭载空气质量检测、温湿度、可视监控等功能，反馈构建大数据。报告期内，公司除了生产、销售自主品牌智能扫地机器人外，空气净化、物联插座、神灯路由、户外监控设施也已经陆续投入市场。公司收入来源主要是自主品牌产品销售、配套销售及软件升级服务、自有品牌管理费用，其次为 ODM、OBM 客户提供高智能、低成本、个性化的扫地机器人及其他服务机器人的销售服务。（二）公司研发、采购、销售模式 1、研发模式 公司目前主要采取自主研发模式，通过不断扩充自身研发队伍，加强公司产品对市场的影响力，并13 积极增加产品种类，满足市场客户需求，致力于扩大自有品牌影响力。2、采购模式 公司一般根据合同与订单进行产品组织安排生产，在取得产品订单后，根据合同订单指定采购计划。公司产品主要原材料包括电子元器件、五金件、塑胶件、包材等，物资采购部向合格供应商发出采购订单以及物资要求。采购过程中，工程研发部、品质部配合物资采购部做好采购工作，其中工程研发部负责编制并提供采购物资的技术规范以及相关图纸要求等信息，品质部负责采购物资的进货检验。3、销售模式 公司目前的销售模式主要是通过在国外发展 ODM、OBM 模式，国内发展代理、线上入驻电商平台、电商直销、渠道营销模式以及电信业、房地产渠道等开拓业务。在销售业务过程中，公司销售团队根据前一段时间的跟踪、调研和走访，确定有明确需求意向的客户进行重点跟踪，及时获得客户有关计划信息。公司自主开发的软硬件产品，是根据产品的研发投入、复杂程度、技术水平、投资回报期等因素，确定产品销售的基准价格；并结合市场竞争情况、客户的实际情况以及客户或项目对公司产品带来的其他影响等综合因素，对基准价格进行合理调整，确定相应的销售价格。公司已经制定向全国市场进行拓展的计划并实施。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司一直以“品质、创新、高效”为指导思想，不断增强企业核心竞争力,密切注视市场形势变，积极采取应对措施，一方面以市场为导向，专注于高新技术产品的研发；另一方面加大市场区域招商的拓展，扩充销售团队。本期营业收入下降的主要原因系报告期经济环境恶化，尽管公司加大销售投入，但无明显成效，销售业绩持续下滑。14 根据公司目前存在的实际情况，也采取了积极措施，具体应对如下：一、将公司闲置厂房、设备进行租赁，获得收入；二、扩充业务模式，结合利用自身资源，开展口罩贸易业务；三、推进物联网项目的研发，及时推入市场产生收入；四、积极清理库存，将积压存货进行销售，获取收入降低资金使用成本；五、对应收账款进行催收，降低信用减值损失和资金使用成本。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金期期初金额变动比额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4.82%0.20%1,836.61%应收票据 -应收账款 2,656,723.14 9.39%6,319,242.99 18.31%-57.96%存货 20.43%22.02%-23.93%投资性房地产 0 0%-长期股权投资 0%-固定资产 36.26%33.80%-12.13%在建工程 0%-短期借款 30.04%24.78%-0.58%长期借款 60.08%0%100%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金：本年末货币资金为 1,363,504.86 元，较上年末 70,406.70 元，增加 1,293,098.16 元，增加幅度为 1836.61%，主要原因系（1）本年度营收收入收到的资金大幅度减少，为解决生产的正常运营资金，公司本年度增加长期贷款 1700 万，生产经营支付的材料采购款和人员工资及税收费用共计 1590 万。（2）本年度收到政府贴息 194 万；（3）本年度支付厂房工程尾款及新产品开发购建模具固定资产共计 102万；2.应收账款：本年末应收账款为 2,656,723.14 元，较上年末 6,319,242.99 元，减少 3,662,519.85 元，减少幅度为 57.96%，主要原因系（1）未收回的款项账龄在增加，相应计提的坏账准备金金额大；（2）确认无法收回,本期实际核销的应收账款 211 万；3.存货：本年末存货为 5,779,635.83 元，较上年末 7,597,610.34 元，减少 1,817,974.51 元，减少幅度为23.93%，主要原因系为保证公司生产经营需求或缓解公司资金缺口的需要，本期把变现能力差的库存计提了减值损失。4.固定资产：本年固定资产为 10,259,933.79 元，较上年末 11,676,447.85 元，减少 1,416,514.06 元，减少幅度为 12.13%，主要原因是本年增加累计折旧 125 万。15 5.长期借款:本年新增长期借款 1700 万元，主要系因为公司以生产厂房和土地使用权【“豫（2019）民权县不动产权 0001040 号”】作为抵押，向河南民权农村商业银行股份有限公司申请 1700 万元贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 1,461,784.09-7,736,615.55-81.11%营业成本 1,543,091.68 105.56%5,662,699.49 73.19%-72.75%毛利率-5.56%-26.81%-销售费用 2,999,874.89 205.22%765,983.52 9.90%291.64%管理费用 2,875,702.26 196.73%3,022,940.83 39.07%4.87%研发费用 784,583.47 53.67%838,249.57 10.83%-6.40%财务费用 57,958.09 3.96%216,574.65 2.80%-73.24%信 用 减 值 损失-3,574,768.85 244.55%资 产 减 值 损失-7,488,963.37 512.32%36,055.03-0.47%20,871%其他收益 2,000 0.14%2,009,000 25.97%-99.90%投资收益 0 0%0 0%0%公 允 价 值 变动收益 0 0%0 0%0%资 产 处 置 收益 0 0%1,691,769.34 21.87%100%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-18,157,730.46-1,242.16%952,494.62 12.31%-2,006.33%营业外收入 25,494.64 1.74%23,225.73 0.3%9.77%营业外支出 666,955.51 45.63%47,418.29 0.61%1,306.54%净利润-19,419,088.03-1,328.45%857,488.44 11.08%-2,364.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入：本年度营业收入为 1,461,784.09元,较上年度 7,736,615.55 元,减少 6,274,831.46元,减少幅度为 81.11%,主要原因系报告期经济环境恶化，尽管公司加大销售投入，但无明显成效，销售业绩持续下滑。2.营业成本：本年度营业成本为 1,543,091.68 元，较上年度 5,662,699.49 元，减少 4,119,607.81 元，减少幅度为 72.75%，主要原因是随着营业收入的减少而相应减少。3.销售费用：本年度销售费用为 2,999,874.89 元，较上年度 765,983.52 元，增加 2,233,891.36 元，增加幅度为 291.64%，主要原因是为强大销售力度，增加销售份额，当期增加一个销售运营中心“郑州16 运营中心”，同时加大参加一带一路的展销会，故销售费用倍增。4.管理费用：本年度管理费用为 2,875,702.26 元，较上年度 3,022,940.83 元，减少 147,238.57 元，减少幅度为 4.87%，因为管理费用基本上是固定的费用支出，所以变动幅度不会太大。5.研发费用：本年度研发费用为 784,583.47 元，较上年度 838,249.57 元，减少 53,666.1 元，减少幅度为 6.40%，因为原材料成本下降所致。6.财务费用：本年度财务费用为 57,958.09 元，较上年度 216,574.65 元，减少 158,616.56 元，减少幅度为 73.24%，因为本期已收到政府贴息 1,949,000.00 均冲减了财务费用利息支出，故体现的财务费用比上年减少。7.资产减值损失：本年度资产减值损失为-7,488，963.37 元，较上年度 36,055.03 元，增加 7,525,018元，增加幅度为 20,871%，主要原因是为了更能真实的体现企业资产的变现能力，本期将更新换代且已基本闲置的模具设备计提了减值，同时把变现能力差的库存也计提了减值损失，故本期资产减值损失增加幅度大。8.其他收益：本年度其他收益为 2,000.00 元，较上年度 2,009,000.00 元，减少 2,007,000.00 元，减少幅度为 99.9%，主要原因为是上年有迁移奖励 200 万，故本年减少。9.资产处置收益：本年资产处置收益 0 元，较上年度 1,691,769.34 元,减少 1,691,769.34 元，减少幅度为 100%，主要原因为上年有政府征收厂房产生的处置收益，而今年没有资产处置。10.营业利润：本年度营业利润为-18,157,730.46 元，较上年同期 952,494.62，减少 19,110,225.08 元，减少幅度为 2006.33%，主要原因系：收入的大幅度减少，同时为增加销售份额，本期加大销售费用支出，加上资产减值损失的计提，故本年营业利润大幅度减少。11.营业外收入：本年度营业外收入为 25,494.64，较上年度 23,225.73 元，增加 2,268.91 元，增加幅度为 9.77%。营业外收入本期与上年同期相差不大。12.营业外支出：本年度营业外支出为 666,955.51 元，较上年度 47,418.29 元，增加 619,537.22 元，增加幅度为 1306.54%，主要是因为本期存货处置损失造成。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 1,433,828.45 7,679,607.30-81.33%其他业务收入 27,955.64 57,008.25-50.96%主营业务成本 1,521,241.89 5,622,406.45-72.94%其他业务成本 21,849.79 40,293.04-45.77%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%吸尘器 1,433,828.45 98.09%7,679,607.30 99.26%-81.33%其他 27,955.64 1.91%57,008.25 0.74%-50.96%按区域分类分析按区域分类分析：按区域分按区域分类分析类分析：适用 不适用 17 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度主营业务为 1,433,828.45 元，较上年度 7,679,607.30 元，减少 6,245,778.85 元，减少幅度为81.33%，主要原因系报告期经济环境恶化，尽管公司加大销售投入，但无明显成效，销售业绩持续下滑。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是是否存在关联关系否存在关联关系 1 TIIKOIIJIOT 471,379.41 32.25%否 2 全员营销 173,443.06 11.87%否 3 徐国永 166,526.51 11.39%否 4 缔奇旗舰店 148,358.50 10.15%否 5 TOPTECHOLOGY 112,922.66 7.72%否 合计合计 1,072,630.14 73.38%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市好景电脑锣有限公司 534,860.00 10.20%否 2 东莞市轩盟电子科技有限公司 380,456.36 7.26%否 3 东莞市超颖电机科技有限公司 270,866.34 5.17%否 4 东莞市帝曼塑胶有限公司 227,000.00 4.33%否 5 武汉元生创新科技有限公司 178,640.56 3.41%否 合计合计 1,591,823.26 30.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-14,644,476.81-257,459.41-5,588.07%投资活动产生的现金流量净额-1,026,944.46 3,996.24-25,797.77%筹资活动产生的现金流量净额 16,964,360.64-1,825,725.19 1,029.18%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：公司 2019 年经营活动产生的现金流量净额为-14,644,476.81 元，上年度金额为-257,459.41 元，较上年度减少 14,387,017.4 元，减少幅度为 5588.07%，主要原因系本年营业收入的大幅度减少，故经营活动收到的现金也大幅度减少。2.投资活动产生的现金流量净额：公司 2019 年投资活动产生的现金流量净额-1,026,944.46 元，上年度为为 3,996.24 元，较上年减少 1,030,940.7 元，减少幅度为 25797.77%，主要原因系上年收到的政府征收厂房处置收益 713.5 万，同时上期支付的工程款比本期多 701 万。3.筹资活动产生的现金流量净额：公司 2019 年筹资活动产生的现金流量净额为 16,964,360.64 元，上年度-1,825,725.19 元，较上年增加 18,790,085.83 元，增加幅度为 1029.18%,主要原因系本期为了生18 产经营所需的资金，增加了以房产土地为抵押的 1700 万长期借款，同时收到政府贴息 1,949,000.00 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：1.公证天业会计事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的非标准专项报告是为了提醒审计报告使用者关注公司的持续经营能力，我们同意审计机构对专项报告中与持续经营相关的重大不确定性专项报告说明。2.根据公司目前存在的实际情况，也采取了积极措施，具体应对如下：将公司闲置厂房、设备进行租赁，获得收入；扩充业务模式，结合利用自身资源，开展口罩贸易业务；推进物联网项目的研发，及时推入市场产生收入；积极清理库存，将积压存货进行销售，获取收入降低资金使用成本；对应收账款进行催收，降低信用减值损失和资金使用成本。(五五)会计政策、会计政策、会计估会计估计变更或重大会计差错更正计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 5 月 7 日财政部颁发了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）对一般企业财务报表格式进行了修改，要求执行企业会计准则的非金融企业根据该通知要求编制 2019 年度 6 月 30 日及以后期间财务报表。上述政策对本公司可比期间财务报表项目及金额的影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 比较数据追溯调整影响金额 2018 年度 19 （1）在资产负债表将原列示为“应收票据及应收账款”部分重分类至“应收票据”、“应收账款”科目。比较数据相应调整。应收票据及应收账款-6,319,242.99 应收票据 应收账款 6,319,242.99（1）在资产负债表将原列示为“应付票据及应付账款”部分重分类至“应付票据”、“应付账款”科目。比较数据相应调整。应付票据及应付账款-4,991,006.98 应付票据 应付账款 4,991,006.98 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了 企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会 201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。财务报表列报 财会201916 号关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。（2）根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2018 年度的比较财务报表进行调整。20 A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 70,406.70 货币资金 摊余成本 70,406.70 应收账款 摊余成本 6,319,242.99 应收账款 摊余成本 6,319,242.99 应收款项融资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 其他应收款 摊余成本 2,991,891.85 其他应收款 摊余成本 2,991,891.85 B、首次执行日，对金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的影响 无 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 a、对合并报表的影响 无。b、对公司财务报表的影响 无。D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 无。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、人员、财务、采购、生产等机构完全独立，具有良好的独立经营能力，且财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好。实际控制人、管理层及业务团队稳定，公司及全体员工无发生违法、违规行为。无拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况；主要生产及经营资质都正常运行；但是由于销售业绩整体下滑比较严重，公司亏损较大，报告期内对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，公司持续经营存在重大不确定性。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1 公司规模较小，抗风险能力较弱 21 风险：公司 2018 年主营业务为智能扫地机的生产与销售，属于小家电行业中的新型产品。行业内企业以中小企业为主，普遍规模较小。受规模限制，公司获得资金、技术、人才等要素的能力有限，使其抗风险能力相对较弱。对策：公司空气机器人，物联插座等产品的研发成功并走入市场，自有品牌在市场的曝光度和知名度大大增加。另外公司在河南自建厂房，厂房规模也大大增大，租金及其它管理费下降。2 市场竞争加剧风险 风险：智能扫地机高端市场与中低端市场分别由国内外品牌主导。外资企业的经营实力及技术水平较强，竞争优势明显；国内企业尚处于发展初期，品牌排序还未稳定，后进入品牌仍然有较大的成长空间。如果现有市场竞争者通过低价策略争夺市场份额或其他投资者基于对行业的良好预期而新进入该行业，可能会加剧该行业的竞争，从而对公司的盈利能力造成不利影响。对策：加强对自有品牌的管理和发展，以市场