832091_2019_清科股份_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

1 2019 年度报告 清科股份 NEEQ:832091 北京清科科技股份有限公司 Thinker Corporation 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月 公司聚焦口腔大健康业务发展，提出了健齿天使计划。2019 年 4 月 公司完成支撑天使会运营体系的技术开发工作，口腔自护理产品进入社群营销的实际测试。2019 年 6 月 公司启动体验营销模式，与国内知名媒体机构签订了口腔自护理产品体验营销推广合作协议。2019 年 10 月 公司完成泡腾片等新产品的设计及市场准备工作。2019 年 11 月 公司与母婴育儿类头部自媒体签约合作，并启动联合推广儿童口腔自护理产品。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 北京清科科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京清科科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京清科科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司、股转公司、新 三板 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 北京清科科技股份有限公司章程 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王玮、主管会计工作负责人张黎雯及会计机构负责人（会计主管人员）柳胜好保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动带来的风险 本公司的营业收入主要来自向企业和机构客户提供移动互联网技术服务和基于移动营销系统平台的销售收入。其中,机构客户的预算直接受宏观经济运行的波动而波动。中小企业客户的企业规模普遍较小,国家宏观经济波动亦会影响中小企业的经营活跃度,波及中小企业对移动互联网应用创建和推广的投入意愿和投入能力。当前,移动互联网应用发展处于活跃增长期,中小企业对移动应用的投入较高;当宏观经济环境低迷时,市场需求存在增长减速的可能性,进而对公司的收入水平造成潜在的不利影响。市场竞争加剧的风险 本公司的主要竞争对手是极为分散的移动应用(APP)技术开发外包服务商,这些外包服务商从业态上被称为“蚂蚁军团”,广泛分布于不同地区,其营销能力多局限于服务本地企业或机构。这使公司在每一个市场区域都面临不同的本地化竞争对手。虽然公司具有“应用开发平台化、精细功能模块化、营销服务网格化”的优势,但是,一旦“蚂蚁军团”发动“一窝蜂”式的恶意竞争,公司必须面对竞争对手压低价格、突破产品质量和服务标准底线,造成市场竞争混乱局面的风险。技术和应用快速变化的风险 移动互联网技术和应用处于高速成长期,具有快速发展和变化的6 特点。尽管公司对新兴技术和应用趋势保持密切关注,以保持技术的先进性与服务的创新性和持续性。但是,新技术和新应用模式层出不穷,对一些应用方向存在颠覆性风险。如本公司未能及时预见并更新产品和服务,将会影响部分细分市场份额及盈利水平。信息发布风险 公司自主开发的企业服务平台具有开放性的特点,客户可以自主在上述平台创建内容,发布信息。虽然本公司建立了一系列严格的信息发布审核及监控流程,通过有效的技术手段防止虚假、侵权及敏感信息的发布,但仍不能完全实时杜绝客户在本公司平台上发布虚假、侵犯第三方权益的信息或敏感言论,从而间接导致本公司面临被卷入法律诉讼或受到行政处罚的风险。政策及监管风险 移动互联网行业是我国“十三五”期间重点扶持的产业之一。但在行业政策、标准、监管等方面,处于不断的调整变化之中。其中一些变化可能对企业的生产经营产生一定的影响。特别是一些严厉监管措施的实施,可能加大公司获得客户和提供服务的成本,影响本公司收入和盈利水平。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京清科科技股份有限公司 英文名称及缩写 Thinker Corporation 证券简称 清科股份 证券代码 832091 法定代表人 王玮 办公地址 北京市海淀区中关村南大街 5 号 1 区 689 楼三层 325 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张黎雯 职务 副总经理、财务总监兼董事会秘书 电话 010-56270509 传真 010-68915169 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区中关村南大街 5 号 1 区 689 楼三层 325 室,100081 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 18 日 挂牌时间 2015 年 3 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 移动互联网应用开发、部署和运营服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）18,900,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王玮 实际控制人及其一致行动人 王玮 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101085808314676 否 注册地址 北京市海淀区中关村南大街 5 号 1 区 689 楼三层 325 室 否 注册资本 18,900,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 9 层 主办券商联系电话 010-85156335 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王鑫、孙玉鲁 会计师事务所办公地址 济南市历下区历山路 36 号利宝产业大厦 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 4,256,174.52 3,121,197.49 36.36%毛利率%5.65%21.95%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,014,792.31-2,254,971.22-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,010,985.31-2,216,468.85-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-105.41%-55.73%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-105.21%-54.78%-基本每股收益-0.11-0.12-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 1,136,435.88 3,496,734.46-67.5%负债总计 232,511.92 578,018.19-59.77%归属于挂牌公司股东的净资产 903,923.96 2,918,716.27-69.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.05 0.15-69.03%资产负债率%（母公司）20.46%16.53%-资产负债率%（合并）20.46%16.53%-流动比率 4.7 5.92-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,348,970.97-2,193,603.96-应收账款周转率 4.57 3.15-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-67.5%-41.71%-营业收入增长率%36.36%-29.20%-净利润增长率%-10.65%-31.11%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,900,000 18,900,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,076.00 非经常性损益合计非经常性损益合计-5,076.00 所得税影响数-1,269.00 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-3,807.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 20,617.32 应收票据 应收账款 20,617.32 应付票据及应付账款 196,062.53 应付票据 应付账款 196,062.53 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司聚焦于移动互联网，提供数字营销技术和服务。利用前期企业应用服务和数字营销技术及运营积累，将业务向口腔大健康产品和服务的数字营销业务扩展，并持续深化布局。公司建立了数字营销技术体系，构建了完备的产品流程、信息自传播流程、订单流程、支付及商务流程、客服流程，为后续规模化发展奠定了基础。依托自主研发的交互式任务分发系统，实现具有自成长能力的链式传播；基于自传播动力，实现快速覆盖会员体系，成为具有优势技术支撑并聚焦口腔自护理行业的专业数字营销服务商。公司的目标客户群体为有态度的、追求生活品质的城市消费者，也是消费升级的高值人群。目前主要通过自有会员体系展开服务，同时与行业伙伴和社群平台共同开拓市场。公司主要收入分为技术服务类收入和平台体系类收入。公司依托于自身技术研发和技术实力，为客户提供标准或个性化技术服务，获得技术服务类收入。公司依托于自行搭建的数字营销服务平台体系，为产品合作方提供数字营销服务，获得平台体系类收入。报告期内，公司盈利模式和主要客户无变化。报告期内，公司商业模式无重大变动。报告期后至报告披露日，公司商业模式无重大变动。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司续发力数字营销技术与服务，从此前的三品一标绿色农产品扩展至口腔大健康产品，聚焦口腔自护理产品线，积极推进口腔大健康产品的市场测试和销售行动。报告期内公司实现营业收入4,256,174.52 元，较上年同期增长 36.36%，主要是公司承接的技术开发和技术维护项目增多，在技术开发服务上收入增长所致。报告期内公司产生营业成本4,015,759.27 元，较上年同期增长64.85%，主要是因为公司承接技术开发和技术维护项目后，外包部分技术模块和维护工作，产生了技术服务费成本所致。在营业收入增长的同时，公司积极提升管理和销售效率，管理费用下降10.08%、销售费用下降39.08%。报告期内公司实现净利润-2,014,792.31 元，较上期减亏240,178.91元。报告期内经营活动产生的现金流量净额为-2,348,970.97 元，较上期减少155,367.01元，主要是公司13 在营业收入提升的同时，营业成本亦大幅增加所致。报告期内，公司围绕产品、技术平台、营销体系、合作资源等方面开展了多项工作：产品方面，公司在测试产品获得良好反馈的基础上，完成了新包装和新剂型的相关市场准备工作，同时已完成ACTIMINS泡腾片相关市场准备工作；技术平台方面，公司在清朗会体系基础上持续升级，增加了天使会社群营销管理体系；营销体系方面，公司在医院和诊所渠道获得良好反馈的基础上，积极探索社群营销、体验营销、直播带货等新渠道；合作资源方面，公司积极与国内权威媒体平台和行业头部自媒体建立深入合作；以上多方面工作的推进，均为公司2020年度的发展提供了坚实基础。报告期内，无对公司经营产生重大影响的事项。报告期后至报告披露日，因为疫情导致大量口腔医院和口腔诊所停业，经营受到影响，公司正在积极开拓新渠道，其他无对公司经营产生重大影响的事项。公司在未来将深入口腔大健康产业，整合上下游资源，构建有大健康行业特色的数字营销体系。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,033,372.59 90.93%3,382,343.56 96.73%-69.45%应收票据 应收账款 18,901.87 1.66%20,617.32 0.59%-8.32%存货-投资性房地产 长期股权投资-固定资产 30,082.67 2.65%39,222.00 1.12%-23.3%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计 1,136,435.88 3,496,734.46 -67.5%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本期货币资金同比减少 69.45%，主要原因为公司在报告期内受宏观经济下行等因素影响，营业收入未能实现预期增长，但是同期因为营业成本的增长较快，导致现金流量净额为负，货币资金净流出所致。2、本期固定资产同比减少 23.3%，主要原因为公司多数在用固定资产均为 3 年以前购置，按照 3 年的周期进行折旧提取，截至报告期末，公司在用固定资产大多已足额提取折旧，而公司在报告期内并未大量购置新的固定资产所致。3、本期资产总计同比减少 67.5%，主要原因为公司本期经营活动产生的现金流量净额为负导致货币资 金较上期下降，同时因为目前多数在用固定资产均已足额提取折旧导致固定资产较上期下降，两方 14 面主要因素叠加导致资产总计较上期下降所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 4,256,174.52-3,121,197.49-36.36%营业成本 4,015,759.27 94.35%2,436,017.76 78.05%64.85%毛利率 5.65%-21.95%-销售费用 398,495.04 9.36%654,102.57 20.96%-39.08%管理费用 1,562,255.22 36.71%1,737,338.41 55.66%-10.08%研发费用 284,053.59 6.67%474,052.52 15.19%-40.08%财务费用-5,041.52-0.12%-27,693.74-0.89%-信用减值损失-10,369.23 0.24%-资产减值损失-50,843.77-1.63%-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-19,431.19-0.62%100%汇兑收益-营业利润-2,009,716.31-47.22%-2,235,900.04-71.64%-营业外收入-12,000.01 0.38%-100%营业外支出 5,076.00 0.12%31,071.19 1.00%-83.66%净利润-2,014,792.31-47.34%-2,254,971.22-72.25%-10.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入同比上升 36.36%，主要是平台体系类收入收到经济环境影响有所下降，公司积极加大对技术服务类收入的投入，积极承接更多的技术开发和技术维护项目，在技术开发服务上收入增长所致。2.本期营业成本上升 64.85%，主要是因为公司承接技术开发和技术维护项目后，因为人手紧张和时间紧张等原因，为提升效率，保质保量完成任务，将部分通用技术模块和较为基础的维护工作进行了外包，因此产生了技术服务费成本所致。3.本期销售费用同比下降 39.08%、管理费用同比下降 10.08%、研发费用同比减少 40.08%，主要原因企业内部管理流程优化，管理效率提升，同时公司此前开发的数字营销系统为现有业务的研发工作提供了良好的工作基础、大幅降低了现有业务所需的研发成本所致。4.本期财务费用同比增加 81.8%，主要原因为在公司实际财务工作的支出与上个报告期内基本持平的情况下，公司货币资金较上个报告期内减少，因而产生的银行利息减少，导致账面财务费用支出增加所致。5.本期资产处置收益为 0 元，较上期增加 100%，主要原因上个报告期内公司的天津全资子公司完成注15 销后，由于异地处置和运输成本的考虑，放弃了一些尚未折旧完成的固定资产，而本期没有这种情况所致。6.本期营业利润较上期减亏 226,183.73 元，主要原因是在营业收入较去年有所增长的同时，公司积极提升管理和销售效率，严格控制各项成本所致。7.本期营业外支出为 0 元，较上期减少 100%，主要原因是上个报告期内公司的天津全资子公司存在预收账款，而该全资子公司已完成注销，注销期间未能联系上该笔预收账款对应的客户，因此计入营业外收入，而本报告期内没有这种情况所致。8.本期营业外支出同比下降 83.66%，主要原因上个报告期内，公司的天津全资子公司存在应收账款，计入上一年度营业外支出，而本期没有这项支出所致。9.本期净利润较上期减亏 240,178.91 元，主要原因是在营业收入增长的同时，公司积极提升管理和销售效率，控制各项成本所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 4,256,174.52 3,121,197.49 36.36%其他业务收入-主营业务成本 4,015,759.27 2,436,017.76 64.85%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%技术服务类收入 3,518,096.38 82.66%774,871.7 24.83%354.02%平台体系类收入 738,078.14 17.34%2,346,286.79 75.17%-68.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入均来源于主营业务收入，和上期保持一致。报告期内，因为公司在平台体系类收入下降的情况下加大了对技术服务类收入的侧重，因此技术服务类收入上升较大，导致主营业务收入增长了 36.36%。因为人手及工期紧张等因素，公司部分技术模块开发和技术维护实行外包，技术服务费成本大幅增加，因此导致主营业务成本比上年增加 64.85%。报告期内，受宏观经济下行影响，平台体系类收入较上年度大幅下降，主要是平台消费者消费频次和数量减少，平台客户采购数量减少所致。而技术服务类收入主要针对有一定规模的企业客户，有一定的抗风险能力，有一定的支出能力，公司在发现平台体系类收入下降的情况下，加强了对企业客户的技术服务，以确保公司的收入来源。因此技术服务类收入在报告期内的收入占比大幅上升。16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京人人云图信息技术有限公司 966,981.11 22.72%否 2 北京书生国际信息技术有限公司 497,641.49 11.69%否 3 北京书生云科技有限公司 474,056.59 11.14%否 4 四川中盟兄弟文化传播有限公司 433,962.26 10.20%否 5 北京双创街控股有限公司 419,811.31 9.86%否 合计合计 2,792,452.76 65.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京梦知网科技有限公司 2,810,500.00 70.75%否 2 喀什合纵连横信息科技有限公司 552,500.00 13.91%否 3 贵州惟德互联网科技有限公司 312,816.00 7.87%否 4 北京刷新活力健康科技有限公司 58,622.40 1.47%否 5 北京知天下文化发展有限公司 19,308.00 0.49%否 合计合计 3,753,746.40 94.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,348,970.97-2,193,603.96 -投资活动产生的现金流量净额-7,235.89-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期增加 7235.89 元，主要原因为上个报告期内公司购入少量固定资产，而本期内公司未购入固定资产所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 17 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：一、审计报告出具带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二（二）持续经营所述，清科股份公司 2019 年发生净亏损 2,014,792.31 元，且于 2019 年 12 月 31 日，清科股份公司累计亏损人民币 18,296,076.04 元。公司的盈利能力不足以产生公司运营所需的流动资金，清科股份公司持续经营能力存在重大不确定性，该事项不影响已发表的审计意见。二、董事会对审计报告中带持续经营重大不确定性段落的无保留意见所涉及事项的说明 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告，董事会经过审议对以上事项做出以下说明。1、公司在报告期内创造的核心价值是对口腔自护理产品的消费者接受度和新业务渠道有效性测试，积累了极有价值的用户接受度数据及渠道有效性判据。此阶段的业务特征表现为成本高于收益，处于开拓新业务的投入期，对支出高于收入符合预期。2、基于这些测试，部分合作渠道正在开始产生较为持续稳定的收入。3、基于这些测试所建立的模型，公司将致力于引入新的营销力量和资源，整合口腔自护理行业上下游资源，迅速提升产品收入规模，形成现实的赢利点。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、财务报表列报项目变更 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：列报项目 列报变更前金额 影响金额 列报变更后金额 备注 应收票据 应收账款 20,617.32 20,617.32 应收票据及应收账款 20,617.32-20,617.32 应付票据 应付账款 196,062.53 196,062.53 应付票据及应付账款 196,062.53-196,062.53 2、会计政策变更会计政策变更 18 （1）执行新金融工具准则对本公司的影响执行新金融工具准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第37 号-金融工具列报（以上四项统称）。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。、执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目无影响。（2）执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响执行新债务重组及非货币性资产交换准则对本公司的影响 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。3、会计估计变更会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 根据审计报告，公司出现了连续亏损的情况。主要原因是公司在报告期内创造的核心价值是对口腔自护理产品的消费者接受度和新业务渠道有效性测试，积累了极有价值的用户接受度数据及渠道有效性判据。此阶段的业务特征表现为成本高于收益，处于开拓新业务的投入期，对支出高于收入符合预期。基于前期这些测试，部分合作渠道正在开始产生较为持续稳定的收入。同时，基于这些测试所建立的模型，公司将致力于引入新的营销力量和资源，整合口腔自护理行业上下游资源，迅速提升产品收入规模，形成现实的赢利点。综上所述，公司管理层认为公司具有较强的持续经营能力，具体体现在以下几点：1、业务聚焦：报告期内，公司通过上一年度对口腔大健康产品营销体系的探索，持续深入，将业务更加聚焦于口腔自护理产品的数字营销体系建设上。2、研发能力：公司在上一年度上线新数字营销体系清朗会的基础上，升级研发了天使会社群营销管理体系。持续的技术投入和技术储备为公司建立了行业竞争的技术壁垒。3、渠道准备：公司围绕口腔自护理产品在口腔院、口腔诊所、行业自媒体、新营销渠道等方面进行了大量扎实的工作，部分渠道已进入实质性深入合作阶段，为后续的发展提供了基础，同时为上下游合作资源整合创造了有利条件。4、团队稳定：报告期内，公司核心团队稳定，未发生重大变动，公司生产经营状态正常。5、整合资源：公司正在积极采取各项措施，整合新的营销团队等各项资源，争取尽快实现新业务收入的规模化，突破目前的经营局面。报告期内，未发现对公司持续发展产生重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动带来的风险：本公司的营业收入主要来自向企业和机构客户提供移动互联网技术服务 和基于移动营销系统平台的销售收入。其中，机构客户的预算受宏观经济运行的影响较大，中小企业客19 户亦受国家宏观经济波动影响，包括对移动互联网应用创建和推广的投入意愿和投入能力。当前，移动互联网应用发展处于活跃增长期，企业对移动应用的投入意愿较高；但是宏观经济环境较为低迷。应对措施：公司将通过营销管道下沉，更加贴近企业和机构，激发投入意愿，保持业务增长。2、市场竞争加剧的风险：公司的主要竞争对手是较为分散的移动应用（APP）技术开发外包服务商，这些外包服务商分布于不同地区，其营销能力多局限于服务本地企业或机构。这使公司在不同市场区 域面临不同的本地化竞争对手，并且可能遭遇低价劣质的恶意竞争。应对措施：公司将深入贯彻“应用开发平台化、精细功能模块化、营销服务网格化”的营销策略，利用整体优势强化局部优势，化解市场竞争风险。同时，公司将大力研发发展新业务，以保持竞争优势。3、技术和应用快速变化的风险：移动互联网技术和应用处于高速成长期，具有快速发展和变化的特点。尽管公司对新兴技术和应用趋势保持密切关注，以保持技术的先进性与服务的创新性和持续性。但是，新技术和新应用模式层出不穷，对一些应用方向存在颠覆性风险。如本公司未能及时预见并更新产品和服务，将会影响部分细分市场份额及盈利水平。应对措施：公司将不断加大研发投入，增加研发力量，对新技术、新趋势保持密切关注，以保持技术的先进性与服务的创新性和持续性，化解技术快速变化的风险。4、行业竞争风险：由于互联网行业巨头的存在，其通过收购进行整合力度之大，可能触发行业性竞争 风险，推高竞争代价。应对措施：公司将专注于细分领域，谋求在细分市场的领先地位，以便在行业整合中处于有利地位。5、信息发布风险：公司自主开发并运营的应用平台具有开放性，客户可以自主创建和发布信息。虽然 公司建立了一系列严格的信息发布审核及监控流程，通过有效的技术手段防止虚假、侵权及敏感信息的发布，但仍不能完全实时杜绝客户在平台上发布虚假、侵犯第三方权益的信息或敏感言论，从而间接导致本公司面临被卷入法律诉讼或受到行政处罚的风险。应对措施：公司将建立一系列严格的信息发布审核及监控流程，通过有效的技术手段防止虚假、侵权及敏感信息的发布，以防范因客户在平台上发布虚假、侵犯第三方权益信息或敏感言论而间接导致公司面临的风险。6、政策及监管风险：移动互联网行业是我国“十三五”期间重点扶持的产业之一。但在行业政策、标 准、监管等方面，处于不断的调整变化之中。其中一些变化可能对企业的生产经营产生一定的影响。特别是一些严厉监管措施的实施，可能加大公司获得客户和提供服务的成本，影响本公司收入和盈利水平。应对措施：公司将对政策变化趋势保持密切关注，及时采取对策，以化解政策及监管风险。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 1,000,000.00 403,549.56 21 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2014年7月1 日/挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2014年7月1 日/挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，表示从未从事或者参与与股份公司存在同业竞争的业务，并承诺：将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对股份公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或