833682_2019_福特科_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

公告编号：2020-012 1 2019 福特科 NEEQ：833682 福建福特科光电股份有限公司 FOCtek Photonics Inc.年度报告 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、公司获评“福州市级工业设计中心”。3、三明福特科“高精度光学元件全自动智能抛光生产线建设”列入福建省智能制造试点示范企业项目。4、报告期内，新增“可见宽光谱消偏振分光片”等 3 项发明专利和“千万像素超长焦日夜共焦镜头”等 14 项授权实用新型专利。2、公司获评“2019 年度福建省知识产权优势企业”。公告编号：2020-012 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .4040 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .4444 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4747 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情董事、监事、高级管理人员及员工情况况 .4949 第九节第九节 行业信息行业信息 .5353 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .5858 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .6565 公告编号：2020-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、福特科、福特科光电 指 福建福特科光电股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 华福证券 指 华福证券有限责任公司 主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 审计机构 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 福建福特科光电股份有限公司章程 华旭光电 指 公司股东福州华旭光电有限公司 控股股东、实际控制人 指 黄恒标、罗建峰 三明福特科、三明子公司 指 公司全资子公司三明福特科光电有限公司 易视科技 指 公司全资子公司福建易视科技有限公司 深圳福特科、深圳子公司 指 公司全资子公司深圳福特科光电有限公司，原名深圳市福光昌隆电子设备有限公司 嘉信互联 指 公司控股子公司北京嘉信互联科技有限公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2020-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄恒标、主管会计工作负责人林洁及会计机构负责人（会计主管人员）池妹保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 技术更新换代的风险 公司所处行业为技术密集型行业，对公司的技术水平和研发能力有较高要求，因而公司的核心技术对公司的产品创新、市场开拓以及持续发展起着关键作用。目前，公司技术成熟，具有自主研发能力。但是，一旦行业技术或生产工艺革新，而公司研发水平不能快速响应行业内的技术更新，则会给公司的发展带来不利影响。公司主要产品为精密光学元件、高清光学镜头，客户对产品性能、质量要求较高。如若未来先进技术出现、发展，而如果公司的产品技术不能尽快跟上这种变化，则会给公司的经营造成不利影响。市场竞争加剧的风险 目前，精密光学元件、光学镜头制造行业处于充分竞争的阶段，加之国外的企业凭其先进的技术占领国内的市场份额，局部领域的恶性竞争可能导致价格跳水的局面，一些核心技术竞争力缺失的企业将面临被加速淘汰的局面。另一方面，国内厂商与 公告编号：2020-012 6 国际高端水平仍有相当差距。随着客户对产品应用领域中光学仪器精度要求的提高，对精密光学元器件的加工技术要求也越来越高，一旦国内行业内企业技术发展相对滞后，也将对国内精密光学元件、光学镜头加工业造成巨大的冲击。此外，国产的光学镜片、镜头在低端领域拥有众多的小厂商，在价格方面形成恶性竞争，对市场形成一定冲击。汇率波动的风险 公司精密光学元件产品以海外客户为主，报告期内，外销收入占公司主营业务收入的 36.09%，销售货款主要以美元或欧元结算，外销比例占有较大比重。由于公司外销产品的应收账款信用收款期一般为 45-90 天，信用期内，汇率波动对公司形成一定的影响。2017 年、2018 年、2019 年公司的汇兑损益分别为206.92 万元、-155.82 万元、-64.45 万元，对公司的经营业绩影响较大。税收优惠及政府补贴政策变化的风险 公司与三明子公司为高新技术企业，享受国家重点扶持的高新技术企业优惠政策，企业所得税减按 15%征收，其他子公司企业所得税按照 25%征收。公司目前的高新技术企业证书 2020 年 10月到期，如果高企证书有效期满后公司未能通过复审，或上述税收优惠政策发生变化，公司的经营业绩将受到一定影响。出口退税政策变动的风险 公司出口产品的增值税享受“免、抵、退”政策。公司产品的出口退税率根据产品的不同适用 16%、13%的出口退税率。公司出口产品为精密光学元部件，采取成本加成的定价方式，对客户报价时已经考虑了出口退税率变动的影响，若出口退税率小幅降低，由此带来的成本提升公司可通过适当提高产品价格来抵消，出口退税率的变化对公司的毛利率影响较小。但是若出口退税率大幅降低或取消，从而引起公司产品出口价格的大幅上升，将会在一定程度上削弱公司产品的国际竞争力，从而可能给本公司的经营成果产生较大的不利影响。公司治理不当的风险 近年来，公司业务发展较快，公司的资产规模、人员规模、业务规模迅速扩大，且公司根据发展需要，近两年投资建立了数 公告编号：2020-012 7 家全资子公司和控股子公司，对公司的管理提出了更高的要求。公司通过优化公司治理，并且持续引进人才，建立有效的考核激励机制和内控体系，加大人员培训力度等措施，加强了内部管理工作。但随着经营规模的迅速增长，倘若公司不能及时提高管理能力以及充实相关高素质人才以适应公司未来成长和市场环境的变化，将可能对公司的生产经营带来不利的影响。人才资源流失的风险 作为高新技术企业，人才对公司的发展至关重要。本公司在长期生产实践中形成了一支掌握核心技术、先进生产工艺技术的专业技术队伍及具有开拓创新能力的经营管理人才队伍。这些人才是本公司持续发展的重要资源和基础。目前公司已建立了包括职业培训、绩效考核、激励机制、企业文化建设在内的较为完善的人力资源管理制度，建立了员工对公司文化较强的认同感和归属感，本公司员工最近三年内具有较好的稳定性。要实现公司经营目标，公司还需要大量高素质研发、销售、管理等专业人才。若公司不能进一步充实人才队伍，提高人才素质，甚至出现人才的大量流失，将会对本公司的经营业绩及长远发展造成不利影响。核心技术失密的风险 公司是人才与技术密集型企业，拥有强大的技术研发团队，销售的产品主要为公司自主研发产品。报告期内，公司核心技术人员保持稳定。公司曾通过股权激励等形式使核心技术人员持有公司股份，个人利益与公司利益保持一致。同时，公司与核心技术人员签订了保密协议与保密承诺书，详细约定了保密范围及保密责任。但如果出现了上述人员大量外流甚至是核心技术严重泄密，将会对公司自主创新能力的保持和竞争优势的延续造成不利影响。公司存货规模较大的风险 公司设立于三明宁化县的全资子公司三明福特科，作为公司产品的大规模生产基地，承担着公司大批量产品的生产任务。该公司于 2014 年 5 月开始试生产，产能逐步释放；另一方面，镜头业务的生产模式决定了该部分产品要提前备货，会造成一定 公告编号：2020-012 8 时期的库存。因此近年来，公司存货规模出现较大幅度增长。2017 年、2018 年 及 2019 年 末 公 司 存 货 规 模 分 别 为104,357,318.68 元、126,998,960.63 元和 127,174,751.20 元。虽然公司销售额亦在不断增长，目前能够与公司存货规模相匹配，但是若公司销售能力出现问题，或公司产品被市场其他同类产品替代，将造成存货积压，甚至贬值，对公司经营将产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 无 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建福特科光电股份有限公司 英文名称及缩写 FOCtek Photonics Inc.证券简称 福特科 证券代码 833682 法定代表人 黄恒标 办公地址 福州市闽侯县铁岭工业集中区二期 7 号路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 练红英 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0591-38267819 传真 0591-38266619 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福州市闽侯县铁岭工业集中区二期 7 号路 8 号 350100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 公告编号：2020-012 9 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 7 月 19 日 挂牌时间 2015 年 10 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C39 计算机、通信和其他电子设备制造业-C396电子器件制造-C3969 光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 精密光学元件、高清光学镜头 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）76,900,000 优先股总股本（股）0 控股股东 黄恒标、罗建峰 实际控制人及其一致行动人 黄恒标、罗建峰 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350000739539549B 否 注册地址 福州市闽侯县铁岭工业集中区二期 7 号路 8 号 否 注册资本 76,900,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 民生证券 主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座16-18 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张慧玲、陈思荣 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至 901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-012 10 福特科第三届董事会第二十次会议、2020 年第二次临时股东大会审议通过关于公司与华福证券有限责任公司解除持续督导协议的议案、关于公司与承接主办券商民生证券股份有限公司签署持续督导协议的议案等变更主办券商的议案。2020 年 4 月 16 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。自该函出具之日起，公司主办券商由华福证券变更为民生证券。第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 422,084,778.94 382,622,611.23 10.31%毛利率%34.20%36.92%-归属于挂牌公司股东的净利润 41,158,528.56 52,098,772.56-21.00%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 34,984,688.01 42,907,849.61-18.47%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.79%12.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.47%10.16%-基本每股收益 0.54 0.68-21.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 760,242,793.78 730,568,401.14 4.06%负债总计 274,716,981.91 285,653,495.20-3.83%归属于挂牌公司股东的净资产 488,636,368.30 447,995,048.32 9.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.35 5.83 9.07%资产负债率%（母公司）17.92%19.16%-资产负债率%（合并）36.14%39.10%-流动比率 1.56 1.34-公告编号：2020-012 11 利息保障倍数 6.47 6.38-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 57,605,337.15 55,668,489.51 3.48%应收账款周转率 4.16 4.37-存货周转率 2.19 2.09-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.06%15.05%-营业收入增长率%10.36%13.73%-净利润增长率%-21.00%24.59%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 76,900,000 76,900,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-86,289.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）7,660,715.79 委托他人投资或管理资产的损益 121,780.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-451,096.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 7,245,110.75 所得税影响数 1,084,374.16 少数股东权益影响额（税后）-13,103.96 非经常性非经常性损益净额损益净额 6,173,840.55 公告编号：2020-012 12 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 35,652,016.90 应收账款 92,771,991.49 应收票据及应收账款 128,424,008.39 应付票据 10,607,922.02 应付账款 72,582,789.21 应付票据及应付账款 83,190,711.95 公告编号：2020-012 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是福建省规模较大的光电技术企业，主要从事精密光学元件、高清光学镜头等产品的研发、生产和销售，具有完整的光学镜头产品产业链及配套精密光学组件研制能力，产品广泛应用于精密仪器、医疗设备、自动化设备、新型汽车、自动光学检测、高清安防监控、高清道路监控等高精度光学系统。公司致力于打造行业领先的“FOCTEK”自主品牌，依托先进的技术创新能力、完善的产品开发体系，不断开拓国内外市场，产品服务于全球众多的光学仪器、安防监控等行业客户，并远销北美、欧洲、日本、韩国等发达国家和地区。公司注重产品研发，作为高新技术企业，建立了“福建省精密光学元件工程技术研究中心”、“福建省级企业技术中心”、“福州市工业设计中心”，在各种精密光学元件、组件和光学系统的设计、研发、生产等方面具有较为明显的优势，已研发出一系列具有核心自主知识产权的高精密光学元件、光学镜头产品，熟练掌握国内外先进的精密光学元件冷加工技术和精密光学组件集成技术，包括高精密角度棱镜加工技术、高效大批量透镜下摆机加工技术、异形光学元件加工技术、装配技术等，并配备国际先进的生产线设备和检测设备，能够根据客户需求设计相应的光学系统结构，从而为其提供整套光学元部件。公司还依托多年行业积累和对客户需求的动态把握，组织专门的研发力量，对产品进行创新，不断开发出满足客户需求的新产品，从而满足客户一站式的采购需求。在产品推广方面，公司拥有一支经验丰富的国际贸易队伍，并通过持续地参加美国西部光电展、德国法兰克福 Optatec、德国慕尼黑 Laser world of photonics、中国光博会、上海的慕尼黑激光展、台北安防展、中国国际社会安全产品博览会等专业展会，以及在专业杂志和行业各主要网站发布广告，进行产品推广。报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 公告编号：2020-012 14 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司围绕发展战略和年度经营目标，聚焦于为市场提供精密光学元部件及光学系统解决方案，在市场竞争日趋激烈的情况下，积极拓展销售渠道，持续创新，加强内部成本费用管控，提高生产能力和服务水平，提升管理水平和运营效率，增强盈利能力，确保企业持续稳定发展。报告期内，公司实现营业收入 42,208.48 万元，较去年同期上升 10.31%；营业成本27,775.03 万元，较去年同期上升 15.08%；归属于挂牌公司股东的净利润 4,115.85 万元，较去年同期下降 21.00%；截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 76,024.28 万元，归属于母公司净资产 48,863.64 万元。公司精密光学元件、高清光学镜头等业务发展良好。报告期内，精密光学领域，实现销售收入 18,279.43 万元，较去年同期下降了 2.03%。在光学镜头领域，通过加强自主产品研发能力，丰富镜头品种和优化产品结构，提高对大客户的产品推广能力，有效地加大市场占有率，并通过对生产基地批量生产线的技改，降低成本提高毛利率。报告期内，光学镜头业务持续增长，实现销售收入 21,985.12 万元，较去年同期增长 22.87%。在电子监控及安防工程业务方面，报告期内，子公司易视科技加大了产品的研发和销售力度，承接了部分小型安防项目，实现销售收入 1,442.78 万元，较上年小幅增长，但占比较小，本报告期内对公司经营业绩影响较小。(二二)行业情况行业情况 公司主要从事精密光学元件、精密光学镜头的研发、生产和销售。根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）；根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所属行业为光电子器件及其他电子器件制造（C3969）。（1）在精密光学元件产品领域，随着光学技术、薄膜技术、信息技术和微显示技术的发展，尤其是近年来数字图像信息产品的市场崛起，人们对产品的高精度、高性能特质要 公告编号：2020-012 15 求不断提高，精密光学元件作为衡量精确性和准确性的主要应用部件，对其产品质量与工艺提出了更高的要求。未来精密光学元件将朝着更高精度，更加稳定性，小型化，功能化与模块化等方向发展。其应用范围也越来越广，在自动光学检测（AOI）、高功率激光器、汽车安全、建筑测绘、医疗设备、生物身份识别系统、工业自动化系统、科研、军工、航空航天探测等领域都能广泛应用，行业空间将不断得到释放。（2）在高清光学镜头产品领域，光学镜头是安防视频监控的核心部件，对成像质量起着关键性作用。当前安防监控高清化、智慧化升级，推动光学镜头技术快速革新。一方面，随着视频监控的深入应用，相关镜头技术获得了全面升级，光学变焦、大倍率、大广角、小型轻量化等技术广泛使用，长焦距、电动变焦镜头适应了对远距离、大范围室外监控的需要。为应对海岸、港口、河道、森林、阴雨雾霾等各种恶劣环境的监控，行业中涌现出长焦透雾镜头、高清鱼眼镜头、超低照度镜头、红外夜视镜头等众多应用解决方案产品。视频监控从高清进一步向 4K、8K 超高清技术演进，画面分辨率分别为高清的 4 倍和 8 倍，具有更强的信息承载能力。另一方面，安防正与物联网、人工智能技术快速融合，行业步入了智能安防 2.0 时代，华为、海康威视等发布了人工智能应用的安防产品。人工智能为保证对信息数据运算的精度和效率，对光学镜头可靠性和成像质量提出更高的要求，促使镜头企业的技术加速升级。全球范围内，安防设备市场总体保持稳定发展态势。北美和欧洲是全球视频监控市场发展较早，也是较成熟的市场，其视频监控产品正进行高清化、网络化的更新与升级。中东市场的安防视频监控产品主要应用于政府公共工程和油田监测等，社会局势的动荡使安防问题逐步得到重视。而亚洲、南美等地区经济快速增长、城市化进程加速、基础设施建设和社会流动性增加以及对犯罪行为防范有力拉动了安防产品的需求。根据 TSR 发布的数据，预计未来几年，全球光学镜头将会保持持续增长到 2022 年，全球安防视频监控镜头市场也将保持稳步增长，2018 年全球市场销量 2.52 亿颗，同比 2017 年增长 35.6%，预计 2022 年全球市场销量将达到 3.3 亿颗，未来 4 年平均每年增长率达到 8%。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末期末金额变动比金额变动比例例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 46,936,459.83 6.17%34,124,004.08 4.67%37.55%应收票据 54,137,370.31 7.12%35,652,016.90 4.88%51.85%公告编号：2020-012 16 应收账款 109,916,803.03 14.46%92,771,991.49 12.70%18.48%存货 127,174,751.20 16.73%126,998,960.63 17.38%0.14%投资性房地产 0 0.00%0 0%0%长期股权投资 0 0.00%0 0%0%固定资产 386,085,096.93 50.78%394,898,297.54 54.05%-2.23%在建工程 3,924,063.17 0.52%10,299,079.96 1.41%-61.90%短期借款 66,055,898.33 8.69%85,000,000.00 11.63%-22.29%长期借款 32,109,000.00 4.22%35,199,000.00 4.83%-8.78%其他应收款 2,423,275.88 0.32%4,397,704.03 0.60%-44.90%其他流动资产 2,427,861.78 0.32%3,757,467.40 0.51%-35.39%递延所得税资产 9,275,184.12 1.22%12,359,106.17 1.69%-24.95%应付票据 49,323,610.71 6.49%10,607,922.02 1.45%364.97%应付账款 53,652,344.86 7.06%72,582,789.93 9.94%-26.08%应交税费 4,903,703.14 0.65%6,122,066.33 0.84%-19.90%其他应付款 1,589,452.39 0.21%1,305,589.62 0.18%21.74%长期应付款 3,411,567.69 0.45%10,411,834.01 1.43%-67.23%递延所得税负债 1,508,523.68 0.20%802,750.10 0.11%87.92%资产总计 760,242,793.78-730,568,401.14-4.06%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1 1、货币资金货币资金 2019 年末，货币资金余额为 4,693.65 万元，较期初增加 1,281.25 万元，主要为经营活 动现金流增加所致。2 2、应收票据应收票据 2019 年，应收票据较上年末增加 1,848.53 万元，主要由于本年应收票据结算金额增加，期末已背书未到期的商业承兑汇票金额为 44.16 万元；3 3、应收账款应收账款 2019 年，应收账款较上年末增加 1,714.48 万元，主要原因为销售收入的增加，导致期 末信用期内的应收账款随之增加。4 4、固定资产变动分析、固定资产变动分析 2019 年末固定资产账面价值同比减少 881.32 万元，下降 2.23%，其中固定资产原值增加 1,616.22 万元，累计折旧增加 2,497.54 万元。公告编号：2020-012 17 5 5、在建工程变动分析、在建工程变动分析 2019 年末在建工程较上年减少 637.50 万元，主要是由于三明子公司三期宿舍裙楼竣工转固定资产，自动化设备改造和部分装修在建工程已完工转入固定资产。6 6、短期借款变动分析、短期借款变动分析 2019 年末，短期借款较上年末减少 1,894.41 万元，主要为公司现金流改善，提前归还了银行借款。7 7、长期借款变动分析、长期借款变动分析 2019 年长期借款减少了 309 万元，其中，长期借款金额较上年减少 109 万元，重分类至“一年内到期的长期借款”金额增加 200 万元。8 8、其他应收款变动分析、其他应收款变动分析 2019 年末，其他应收款余额为 242.33 万元，同比减少 197.44 万元。其中，保证金 248.32万元，较上年末减少了 239.6 万元，主要为融资租赁本金已偿还，退还了保证金。9 9、其他流动资产变动分析、其他流动资产变动分析 本报告期末，其他流动资产余额较上年末余额减少 132.96 万元，其中“待抵扣进项税额”余额较上年末余额减少 367.33 万元；“预缴所得税”余额较上年末增加了 234.37 万元。1 10 0、递延所得税资产变动分析、递延所得税资产变动分析 本报告期末，递延所得税资产余额为 927.52 万元，较上年末余额减少 308.39 万元，主要是全资子公司易视科技的“可弥补亏损”从“可抵扣暂时性差异”中转出。1111、应付票据及应付账款变动分析、应付票据及应付账款变动分析 2019 年末，应付票据金额为 4,932.36 万元，较 2018 年末增加 3871.57 万元，主要为公司采用银行票据结算货款比例增加；应付账款金额为 5,365.23 万元，较 2018 年末减少1,893.05 万元，主要为部分货款改用银行承兑汇票结算。1 12 2、其他应付款变动分析、其他应付款变动分析 2019 年末，其他应付款金额为 158.95 万元，较上年增加 28.39 万元，其中预提费用增加 39.65 万元。1313、长期应付款变动分析、长期应付款变动分析 2019 年末长期应付款金额为 341.16 万元，较上年减少 700.03 万元，公司长期应付款主要为应付融资租赁款，2019 年末总余额为 1,041.18 万元，较上年减少 1,192.90 万元。1414、递延所得税负债变动分析、递延所得税负债变动分析 公告编号：2020-012 18 2019 年末递延所得税负债金额为 150.85 万元，较上年增加 70.58 万元，主要为固定资产折旧产生的应纳税暂时性差异。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 422,084,778.94-382,622,611.23-10.31%营业成本 277,750,298.04 65.80%241,348,323.94 63.08%15.08%毛利率 34.20%-36.92%-销售费用 13,643,607.22 3.23%12,631,183.11 3.30%8.02%管理费用 31,891,132.95 7.56%30,310,129.78 7.92%5.22%研发费用 32,681,073.30 7.74%30,692,328.73 8.02%6.48%财务费用 8,588,557.25 2.03%5,481,078.23 1.43%56.69%信用减值损失-1,285,162.93-0.30%0 0%-资产减值损失-7,875,189.74-1.87%-10,795,342.77-2.82%-27.05%其他收益 7,660,715.79 1.81%8,376,878.29 2.19%-8.55%投资收益 121,780.97 0.03%1,111,953.36 0.29%-89.05%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益 92,523.26 0.02%-25,054.15-0.01%-469.29%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 50,228,272.97 11.90%55,086,897.25 14.40%-8.82%营业外收入 37,848.72 0.01%929,132.17 0.24%-95.93%营业外支出 667,757.99 0.16%134,696.20 0.04%395.75%净利润 41,126,365.96 9.74%51,376,421.15 13.43%-19.95%项目重大变动原因项目重大变动原因：1 1、营业收入变动分析、营业收入变动分析 2019 年销售收入较去年增加 3,946.22 万元，增长比例为 10.31%。其中主营收入41707.34 万元，其他业务收入 501.14 万元。主营收入占营业收入的比重为 98.81%。2、营业成本营业成本和毛利率和毛利率变动分析变动分析 随着营业收入的增长营业成本相应增加，2019 年公司营业成本比 2018 年增加 3,640.20 公告编号：2020-012 19 万元。2019 年度公司毛利率较上年相比略有下降，一是精密光学元件业务部分产品结构调整，2019 年毛利率比 2018 年降低 6.36%；二是镜头光学产品客户稳定，产品毛利波动不大，2019年较 2018 年上涨 2.41%。3 3、销售费用变动分析、销售费用变动分析 2019 年销售费用比 2018 年增加了 101.24 万元，增长了 8.02%，其中薪酬增长了 177.58万元，主要是由于销售收入的增长，业务员的工资也随之增长；同时公司加强成本控制，统一规划，减少展览支出 27.96 万元、业务招待费支出 32.18 万元、差旅交通支出 17 万元。4 4、管理费用变动分析管理费用变动分析 2019 年管理费用 3189.11 万元，较上年同期增加了 158.10 万元，主要原因是：（1）折旧摊销费用增加了 311.34 万元，主要是子公司三明福特科员工宿舍投入使用增加折旧费用；（2）行政办公费用减少 168.86 万元，其中差旅费减少 21.63 万元、业务招待费减少29.45 万元、水电费减少 26.43 万元、租赁费减少 49.44 万元；（3）中介机构服务费减少35.74 万元，主要是支付券商咨询费以及相关诉讼费减少。5 5、研发费用变动分析、研发费用变动分析 公司通过增加了研发设备的投入，提高研发人员的薪酬以及加强与研究机构的合作等措施，以加强研发力量。报告期内，公司研发费用支出 3,268.11 万元，较 2018 年增加了 198.87万元，其中（1）研发人员的薪酬增加 163 万元；（2）折旧费用增加 61.56 万元；（3）技术开发费增加 57.49 万元；（4）检测费减少 100.15 万元。6 6、财务费用变动分析、财务费用变动分析 2019 年公司财务费用 858.86 万元，较上年增加 310.75 万元。其中：（1）财务利息支出增加 294 万元，主要是子公司三明福特科在建工程分摊的资本化利息较 2018 年减少了306.44 万元；（2）报告期内汇率波动，给公司带来汇兑收益 64.45 万元，较 2018 年减少了 91.38 万元；（3）本报告期内，利息收入增加 16.98 万元。7 7、资产减值损失变动分析、资产减值损失变动分析 2019 年，公司信用减值损失 128.52 万元，其中应收票据坏账损失 86.45 万元，应收账款坏账损失 123.14 万元，其他应收款坏账损失 81.07 万元。资产减值损失 787.52 万元，较上年减少了 292.02 万元。其中，坏账损失因会计政策变更，调整到信用减值损失披露。存货跌价损失 787.52 万元，较上年增加 118.83 万元；公告编号：2020-012 20 公司对参股公司宝帝科技股份有限公司的长期股权投资已于2018年按帐面价值全额计提减值准备 244.39 万元。8 8、其他收益变动分析、其他收益变动分析 2019 年其他收益金额为 766.07 万元，较上年减少了 71.62 万元，主要为政府补助金额减少。9 9、投资收益变动分析、投资收益变动分析 报告期内取得投资收益 12.18 万元，为公司购买银行理财产品取得的投资收益。1010、资产处置收益、资产处置收益 报告期内，取得资产处置收益 9.25 万元，为处置闲置或折旧期满的固定资产所取得的收入。1 11 1、净利润变动分析净利润变动分析 2019 年，公司净利润减少了 1,025.01 万元，如以上各项分析，销售收入增长但毛利率整体有所下降，期间费用同比增加，而其他收益、投资收益均有下降，综合导致净利润较去年同期下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 417,073,386.73 378,005,146.25 10.34%其他业务收入 5,011,392.22 4,617,464.98 8.53%主营业务成本 276,174,927.70 240,038,097.79 15.05%其他业务成本 1,575,370.34 1,310,226.15 20.24%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额同期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%精密光学 182,794,347.76 43.31%186,582,950.73 48.76%-2.03%镜头光学 219,851,245.08 52.09%178,931,455.55 46.76%22.87%安防工程及其他 14,427,793.89 3.42%12,490,739.97 3.26%1