838386_2019_三德利_2019年年度报告_2020-04-12.pdf

公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 1 2019 年度报告 三德利 NEEQ:838386 山东三德利环保材料股份有限公司ShandongSanDeli Environmental Protection Materials Limited Co.Ltd 公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 2 公司年度大事记公司年度大事记 质量第一，顾客为先，公司全面根据市场需求和发展趋势，不断强化自身产品，提高产品质量，截止到报告期，公司共获得 23 项发明专利授权(其中 11项为台湾授权)、26 项实用新型专利授权，正在受理专利 10 项，2019 年新授权发明专利 1 项，公司正在逐步形成自己独具特色的研发体系，全面提高了公司的竞争力、影响力和美誉度。公司子公司漳州三德利油漆涂料有限公司于 2019 年 12 月 2 日，复审通过福建省高新技术企业，为当地经济的发展持续注入了自己的力量。公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3232 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3434 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 三德利、股份公司、公司 指 山东三德利环保材料股份有限公司 有限公司、三德利有限 指 山东三德利涂料有限公司 漳州三德利 指 漳州三德利油漆涂料有限公司，系公司全资子公司 美奂装饰 指 临沂市美奂装饰有限公司，系公司全资子公司 临沂乾安 指 临沂乾安管理咨询合伙企业（有限合伙）临沂千业 指 临沂千业精密五金有限公司，系公司关联方 三会 指 股份有限公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、万元 公司章程 指 山东三德利环保材料股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人许绍凰、主管会计工作负责人齐哲及会计机构负责人（会计主管人员）齐哲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 安全生产风险 公司所处行业为危险化学品制造业，生产所用主要原材料为石化类原材料及无机矿物，同时部分产品亦属于危险货物品名表所列的危险化学品。如果操作不当，上述原材料和产品在生产、经营、储存、运输过程中会产生质量安全事故，从而对公司的生产经营产生不利的影响。公司拥有危险化学品生产单位登记证、安全生产许可证，一直以来高度重视安全生产工作，在安全方面制定了消防安全管理制度、安全监督管理规定、重大事故应急预案制度等一系列的生产管理制度和规定，对公司的保安、消防、生产管理、机器设备操作等进行严格规范，消除安全事故隐患，并将安全任务分解细化到每个员工。为响应环境保护政策和安全生产要求，山东三德利环保材料股份有限公司于 2018 年上半年主动注销安全生产许可证，目前仅漳州三德利油漆涂料有限公司可以生产溶剂型涂料。但由于公司所处行业的特殊性，公司未来仍然可能存在因在生产过程中管理、操作不当而引发安全生产事故的风险 公司上游材料价格、下游市场容量波动的风险 公司产品的主要原材料为树脂、甲苯、异丁醇、甲醇、乙醇、醋酸乙酯等化工类原材料，该类原材料与原油价格有关联性，所以原油价格的波动直接影响到公司原材料的价格，并且因公司处于化工行业，安全事故的发生影响产品的供需关系，公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 6 从而影响公司产品的整体毛利率。如果原材料价格未来波动较大，而公司不能对成本进行有效把控，将会对公司的毛利率以及未来持续盈利能力产生不利影响。税收优惠政策变化风险 根据财政部、国家税务总局 2015 年 1 月 26 日发布的财税201516 号关于对电池、涂料征收消费税的通知，为促进节能环保，经国务院批准，自 2015 年 2 月 1 日起对电池、涂料征收消费税。将电池、涂料列入消费税征收范围，在生产、委托加工和进口环节征收，适用税率均为 4%。对施工状态下挥发性有机物(Volatile Organic Compounds，VOC)含量低于 420 克/升(含)的涂料免征消费税。税收优惠政策规定的应税消费品，应当持有省级以上质量技术监督部门认定的检测机构出具的产品VOC 测试报告，并按主管税务机关的要求报送相关产品的检测报告。上述消费税税收政策变化对涂料行业影响很大。虽然报告期内公司绝大多数产品满足了免征消费税的条件，但是如果公司日后不能取得质量技术监督部门认定的检测机构出具的产品 VOC 测试报告，或者由于涂料行业消费税税收政策的再次变化，对施工状态下挥发性有机物(Volatile Organic Compounds，VOC)含量低于 420 克/升(含)的涂料不再免征消费税，将会对公司的销售净利率产生较大影响，限制公司的进一步发展。应对措施：针对上述风险，公司拟通过持续关注相关税收政策，倾向于积极布置政策支持的环保型涂料产品的生产、销售；合理安排生产运营，坚持以订单式生产为主，提高生产效率，缩短生产周期，避免库存的积压，以便能够应对消费税政策突然变化带来的风险。关于高新技术企业的认定工作公司目前进展顺利，各项指标均符合相关要求，截止目前未发现有认定不下来的实质性障碍。核心技术泄密风险 核心技术是公司能够持续发展的核心竞争力。公司非常重视核心技术的知识产权和保密管理，为公司的核心技术“纳米杀菌硝基木器面漆”、“纳米杀菌负离子硝基木器面漆”、“一种水包水多彩涂料分散装置”、“带有净水装置的加速老化仪”等申请了专利。截止到报告期，公司共获得 23 项发明专利授权(其中 11 项为台湾授权)、26 项实用新型专利授权，正在受理专利 10 项，2019 年新授权发明专利 1 项，同时水性工业涂料技术也正在研发试用中。虽然公司采取了上述措施但仍存在核心技术泄密的风险，核心技术一旦泄密将对公司的核心竞争力及未来的持续盈利能力造成重大不利影响。公司治理风险 有限公司阶段，公司建立了股东会和执行董事的治理结构，基本能够按照公司法和有限公司章程的规定进行运作。2015 年11 月，公司整体变更为股份有限公司后，制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了较为健全的三会治理机构、三会议事规则及其他内部控制管理制度。新的治理机构和制度对公司治理的要求比有限公司阶段高，但由于股份公司成立至今时间较短，公司管理层对相关制度的理解 公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 7 和执行尚需要一个过程，管理层的管理意识需要进一步提高，对执行更加规范的治理机制尚需逐步理解、熟悉。因此短期内公司治理存在一定的不规范风险。应对措施:加强中高层管理人员及相关专业人员的培训和学习，定期的考核，定期培训，定期学习，逐步提高管理层和相关专业人员的经营管理能力，逐步建立完善公司的各项岗位职能和管理制度。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东三德利环保材料股份有限公司 英文名称及缩写 ShandongSanDeli Environmental Protection Materials Limited Co.Ltd 证券简称 三德利 证券代码 838386 法定代表人 许绍凰 办公地址 临沂经济开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田相晓 职务 董事会秘书 电话 0539-8801972 传真 0539-8800127 电子邮箱 S 公司网址 联系地址及邮政编码 临沂经济开发区 276024 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 临沂市经济开发区 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 5 月 16 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 建筑涂料、木器家具用涂料、工业用涂料、内外墙涂料涂装服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 许绍凰 实际控制人及其一致行动人 许绍凰、辛莹、许家豪 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913713007884791675 否 公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 9 注册地址 临沂经济开发区 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘光、董成霞 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 706 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 45,245,618.34 36,702,566.66 23.28%毛利率%26.88%24.58%-归属于挂牌公司股东的净利润-852,091.01-5,239,347.27-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-957,514.37-5,717,958.03-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.62%-9.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-1.82%-10.32%-基本每股收益-0.02-0.10-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 64,314,183.35 58,653,011.64 9.65%负债总计 12,046,272.50 5,688,222.33 111.78%归属于挂牌公司股东的净资产 52,267,910.85 52,964,789.31-1.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.05 1.06-0.94%资产负债率%（母公司）4.44%3.33%-资产负债率%（合并）18.73%9.70%-流动比率 3.58 6.61-利息保障倍数-6.91-19.20-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,885,509.77 6,047,281.12-131.18%应收账款周转率 1.70 1.32-存货周转率 5.31 3.83-公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%9.65%-15.73%-营业收入增长率%23.28%-9.04%-净利润增长率%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.非流动资产处置损益-61,904.40 2.计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）322,246.24 3.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-89,890.26 4.除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,894.54 非经常性损益合计非经常性损益合计 168,557.04 所得税影响数-63,133.68 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 105,423.36 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 12 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 27,452,331.81-应收票据-应收款项融资-5,315,855.55-应收账款-22,136,476.26-应付票据及应付账款 2,683,077.02-应付票据-应付账款-2,683,077.02-资产减值损失 890,131.22-890,131.22-公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司采用“研发+生产+销售+涂装服务”的经营模式，自成立至今一直致力于水性涂料、油性涂料的研发、生产、销售，为客户提供高质量的合格产品及涂装技术解决方案。公司已形成完整的技术研发、采购、生产、销售及涂装服务模式，依靠自身稳定的销售及工程业务团队，开拓了众多国内大中型企业客户。同时依托技术优势，公司在日常经营过程中不断完善管理体制及业务体系，不断提高竞争力、提升盈利能力，公司已形成稳定的盈利模式。报告期内及报告期后到报告披露日，公司商业模式均没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司基本完成内部结构调整的转型工作，围绕年初制定的战略方针，深耕主业，挖掘潜力，拓展市场。主要经营目标基本完成。营业收入同比增长 23.28%，净利润大幅减亏至 100 万元以内。净资产收益率为-1.62%，情况稍有改善，每股收益自 2018 年的-0.10 元改善为-0.02 元。公司治理水平提高，主要财务指标趋好。2020 年公司将继续夯实基础，巩固成果，提升装备制造业领域的市场份额，继续缩减房地产领域的销售，加大重卡装备行业产业链的销售力度，保证研发费用的投入不减少，以传统涂料为基础，以环境友好型涂料为创新发展的新动能。精细化管理，降本增效，争取实现扭亏为盈。预计 2020 年营业收入增长 20%-25%，营业成本增长 15-20%，期间费用增长控制在 5%-10%，应收账款余额增长率低于营业收入增长率，资产负债率不超过 25%。净利润实现扭亏为盈。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 14 货币资金 1,925,010.00 2.99%830,797.45 1.42%131.71%交易性金融资产 365,889.04 0.57%-应收票据-应收账款 22,909,489.06 35.62%22,136,476.26 37.74%3.49%应收款项融资 9,985,693.30 15.53%5,315,855.55 9.06%87.85%预付款项 171,166.74 0.27%138,718.76 0.24%23.39%其他应收款 87,190.05 0.14%9,497.42 0.02%818.04%存货 6,101,882.53 9.49%6,253,428.77 10.66%-2.42%其他流动资产 27,049.38 0.04%3,170.61 0.01%753.13%应付票据 1,400,000.00 2.18%-投资性房地产 1,060,193.28 1.65%1,098,926.64 1.87%-3.52%长期股权投资-固定资产 14,098,513.07 21.92%14,999,065.08 25.57%-6.00%无形资产 6,665,913.10 10.36%6,846,199.90 11.67%-2.63%长期待摊费用 430,341.75 0.67%639,203.97 1.09%-32.68%递延所得税资产 334,405.55 0.52%372,021.23 0.63%-10.11%其他非流动资产 151,446.50 0.24%9,650.00 0.02%1,469.39%在建工程-短期借款 5,000,000.00 7.77%-长期借款-应付账款 4,642,129.83 7.22%2,683,077.02 4.57%73.02%预收款项 46,041.06 0.07%88,309.69 0.15%-47.86%应付职工薪酬 83,131.67 0.13%101,931.23 0.17%-18.44%应交税费 384,464.88 0.60%461,973.90 0.79%-16.78%其他应付款 60,485.81 0.09%1,912,250.00 3.26%-96.84%递延收益 430,019.25 0.67%440,680.49 0.75%-2.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金:期末余额比期初上涨 131.71%，主要系公司报告期内其他货币资金增加 42 万元银行承兑汇票保证金。2、交易性金融资产：期末余额 365,889.04 元，系公司客户厦工股份因公司重组，双方协议用厦工股票冲抵部分应收账款。3、应收账款：期末余额比期初上涨 3.49%，系报告期内营业收入增加，应收账款周转率自 2018 年1.32 提升至报告期内 1.70。4、应收款项融资：期末余额比期初上涨 87.85%，主要系会计政策变化。其中以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款 1,466,500.00 元为本年新增加的云信平台融资。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据 8,519,193.30 元，期末余额比期初上涨 60.26%，系公司报告期内营业收入增加，销售回款增加导致。5、预付款项：期末余额比期初上涨 23.39%，主要系公司报告期内新增向太平洋保险公司购买相关 公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 15 财产保险期末余额 36,720.90 元。6、其他应收款：期末余额比期初上涨 818.04%，主要系公司报告期内向新客户福建福迪车辆制造有限公司支付 52,000.00 元，向南靖县住房保障局给员工租赁公租房作为宿舍用支付公租房押金 19,256.00元。7、存货：期末余额比期初下降 2.42%，系公司报告期内优化存货管理，表现为虽然营业收入增加，存货周转率自 2018 年的 3.83 提升至报告期内的 5.31。8、其他流动资产：期末余额比期初上涨 753.13%，主要系公司报告期内尚未抵扣的进项税 23,878.77元。9、长期待摊费用：期末余额比期初下降 32.68%，主要系公司报告期内正常摊销行为。本期新增加中文域名注册费 36,698.11 元。10、递延所得税资产：期末余额比期初下降 10.11%，主要系公司报告期内资产减值准备同比期初减少 40,154.14 元。11、其他非流动资产：期末余额比期初上涨 1,469.39%，主要系公司报告期内新购置水性工业涂料用一体化喷涂设备预付款 124,000.00 元及其他相关设备款。12、应付票据：期末余额 140 万元，系公司因营业收入增加，采购相关原材料增加，报告期内开始给供应商开具承兑汇票。13、短期借款：期末余额 500 万元系公司营业收入增加，向银行贷款补充流动资金。14、应付账款：系报告期内公司因应营业收入的增长，优化整合供应链增加采购金额，延长付款周期所致。15、其他应付款：期末余额比期初下降 96.84%，系报告期内公司偿还个人借款 190 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 45,245,618.34-36,702,566.66-23.28%营业成本 33,081,812.66 73.12%27,681,931.30 75.42%19.51%毛利率 26.88%-24.58%-销售费用 2,642,190.16 5.84%2,493,350.98 6.79%5.97%管理费用 7,055,679.66 15.59%7,685,462.19 20.94%-8.19%研发费用 2,280,837.19 5.04%2,267,296.11 6.18%0.60%财务费用 124,032.36 0.27%276,513.65 0.75%-55.14%信用减值损失 77,512.59 0.17%-资产减值损失 -890,131.22-2.43%-其他收益 322,246.24 0.71%281,818.34 0.77%14.35%投资收益-公允价值变动收益-89,890.26-0.20%-资产处置收益-61,904.40-0.14%285,465.80 0.78%-121.69%汇兑收益-营业利润-812,580.79-1.80%-5,262,330.17-14.34%-营业外收入 720.51 0.002%599.73 0.002%20.14%公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 16 营业外支出 2,615.05 0.01%3,686.06 0.01%-29.06%净利润-852,091.01-1.88%-5,239,347.27-14.28%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内发生额比同比上年上涨 23.28%，主要系公司报告期内装备制造业，包括工程机械、注塑机械、重卡设备等行业步入持续上升期，公司订单持续增长。2、营业成本：报告期内发生额比同比上年上涨 19.51%，主要系公司报告期内营业收入增加所致。3、毛利率：报告期内毛利率 26.88%，同比上年 24.58%有所提升，系公司产量增加，单位固定摊销成本降低，以及公司加强生产、采购管理。4、管理费用：报告期内发生额比同比上年下降 8.19%，主要系公司报告期内进行降本增效，精细化管理效果显现。5、财务费用：报告期内发生额比同比上年下降 55.14%，主要系报告期内使用银行短期贷款金额及时间少于上年所致。6、信用减值损失：报告期内发生额 77,512.59 元，系报告期内会计政策调整，以及应收账款增加坏账损失提取增加。7、资产减值损失：资产减值损失发生额 0.00 元，上年同期发生额为-890,131.22 元，主要系报告期内会计政策变化导致。同时报告期内，未发生存货跌价损失，固定资产跌价损失。8、其他收益：报告期内发生额比同比上年上涨 14.35%，主要系公司报告期内装备制造业工业用漆涂装施工收入增加所致。9、公允价值变动收益：报告期内发生额-89,890.26 元，系公司承接的厦工股份股票减值。10、资产处置收益：报告期内发生额-61,904.40 元，系公司报告期内处置的固定资产均为老化无法使用，没有使用价值的老旧物资，处置时产生负收益。11、净利润：报告期内实现净利润：-852,091.01 元，同比上年-5,239,347.27 元，大幅回调向好。系报告期内公司经营情况自谷底向上好转。营业收入增加，毛利率上升，管理费用下降等多种因素。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 38,439,803.42 34,488,009.65 11.46%其他业务收入 6,805,814.92 2,214,557.01 207.32%主营业务成本 27,352,119.83 25,497,469.12 7.27%其他业务成本 5,729,692.83 2,184,462.18 162.29%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程收入 137,338.21 0.30%1,382,015.04 3.77%-90.06%油漆涂料 36,193,086.61 79.99%30,977,996.28 84.40%16.83%水性涂料 2,109,378.60 4.66%2,127,998.33 5.80%-0.87%公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、主营业务收入：报告期内发生额比同比上年上涨 11.46%，系公司报告期内逐渐开拓注塑机械，重卡装备行业取得初步成效，相关客户已开始批量采购。2、其他业务收入：报告期内发生额比同比上年上涨 207.32%，系公司报告期内装备制造业工业用漆涂装施工相关项目开始启动快速发展。3、工程收入：报告期内发生额同比上年下降 90.06%，系报告期内公司根据市场大环境及国家政策的影响，判断公司房地产建筑工程板块，利润低、技术科技含量低、竞争激烈、同质化严重、非良性回款等不利因素进一步加大。因此公司近年来逐渐减少该领域的销售行为，如今后无大的变化，将逐渐退出该领域。4、工业用涂料：报告期内发生额比同比上年上涨 16.83%，系报告期内公司逐渐开拓注塑机械，重卡装备行业取得初步成效，相关客户已开始批量采购。同时因该客户施工环境、施工设备的局限性、成本考量以及国家环保部门执法不再搞一刀切等因素的叠加，公司销售领域水性工业涂料替代溶剂型工业涂料的规模未见明显变化。目前客户使用传统溶剂型工业涂料仍是主要采购产品。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中联重科股份有限公司渭南分公司 15,027,144.81 33.21%否 2 河南瑞创通用机械制造有限公司 4,670,489.50 10.32%否 3 德州卓力机械有限公司 3,589,191.78 7.93%否 4 海天塑机集团有限公司 3,125,031.28 6.91%否 5 厦门市育明工程机械有限公司 2,412,186.01 5.33%否 合计合计 28,824,043.38 63.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门长圣新材料有限公司 5,620,329.50 19.90%否 2 江苏三木化工股份有限公司 5,546,781.00 19.64%否 3 厦门市正兴行贸易有限公司 4,623,439.50 16.37%否 4 天津国隆化工有限公司 1,579,926.00 5.59%否 5 福清市联邦化工有限公司 1,147,982.75 4.06%否 合计合计 18,518,458.75 65.57%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,885,509.77 6,047,281.12-131.18%投资活动产生的现金流量净额-293,481.96-926,842.59-筹资活动产生的现金流量净额 2,853,204.28-6,175,741.51-公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 18 现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额-1,855,509.77 元，同比上期 6,047,281.12 元，变动较大主要原因是：1、经营活动现金流入减少 1,132,195.53 元(1)、销售商品、提供劳务收到的现金同比上年减少 1,178,259.20 元：系报告期内公司继续缩减建筑工程领域施工销售，几乎没有发生营业收入，以前工程欠款于上年已大部收回，报告期内工程项目应收账款已不多，导致收款减少。2、经营活动现金流出同比上年增加 6,800,595.36 元(1)、购买商品、提供劳务支付的现金同比上年增加 7,338,613.49 元,系营业收入上涨导致支付的采购货款同比例上涨。（2）支付给职工以及为职工支付的现金同比上年减少 1,469,977.10 元，系报告期内公司生产转移至以漳州公司为主，山东公司相关生产、管理人员减少所致。（3）支付其他与经营活动有关的现金同比上年增加：1,004,424.15 元，系报告期内营业收入增长，现金支付管理费用同比增加 261,308.54 元；销售费用同比增加 322,254.51 元。增加金额及比例均不高，属正常合理。报告期内公司优化供应链管理，给部分供应商开具承兑汇票支付，为此支付银行承兑汇票保证金 420,000.00 元。投资活动产生的现金流量净额：报告期内投资活动产生的现金净流量-293,481.96 元，同比上年-926,842.59 元,系报告期内投处置固定资产同比上年减少 1,004,588.21 元。系子公司漳州公司新厂建设已完工，支付固定资产房屋建筑物现金有所减少，报告期内新增主要是购置生产、检验、运输设备。报告期内公司收到、支付的其他与投资活动有关的现金项目没有发生。筹资活动产生的现金流量净额：报告期内筹资活动产生的现金净额 2,853,204.28 元，同比上年-6,175,745.51 元；1、报告期内筹资活动现金流入 5,520,300.00 元：同比上年增加 1,395,200.00 元。系报告期内公司全资子公司漳州公司因营业收入、营业成本增加，为补充流动资金新增银行贷款 5,000,000.00 元；同比上年母公司山东公司借款增加 2,000,000.00 元。收到的其他与筹资活动相关现金（拆入借款）520,300.00元，同比上年减少 604,800.00 元。2、报告期内筹资活动现金流出 2,667,095.72 元：同比上年减少 7,633,745.79 元。系上年期末公司没有银行贷款，上年度公司累计偿还全部银行贷款 9,000,000.00 元，报告期内公司没有银行贷款偿还发生；同时公司支付贷款利息同比上年减少 163,805.54 元。3、报告期内支付其他与筹资活动有关的现金 2,570,300.00 元：同比上年增加 1,530,059.75 元，系报告期末已全部偿还向私人拆借的资金。今后公司将尽量避免此类拆借事项的发生。4、现金流比较充足，年内将年初的短期借款 6,588,394.77 元全部清偿。现金及现金等价物余额额：报告期末余额 1,505,010.00 元，同比上年增加 674,212.55 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、漳州三德利 漳州三德利，为本公司的全资子公司，成立于 2003 年 11 月 26 日，法定代表人许绍凰，注册资本1493.0095 万元，住所：福建省南靖高新技术产业园区。业务范围：生产高性能涂料（不涉及审批许可项目）、油漆（仅限聚氨酯漆、环氧酯漆、醇酸漆、硝基漆、氨基漆、丙烯酸漆、聚酯漆、稀释剂）。（以上涉及审批许可项目的，只允许在审批许可的范围和有效期限内从事生产经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）公告编号：2020-003 证券代码：838386 证券简称：三德利 主办券商：长江证券 19 2019 年 12 月 31 日，漳州三德利的资产总额、负债总额、所有者权益分别是 52,083,210.13 元、29,744,173.48 元、22,339,036.65 元。2018 年 12 月 31 日，漳州三德利的资产总额、负债总额、所有者权益分别是 42,600,523.34 元、20,450,930.63 元、22,149,592.71 元。2017 年 12 月 31 日，漳州三德利的资产总额、负债总额、所有者权益分别是 46,105,710.10 元、24,346,655.20 元、21,759,054.90 元。2019 年度，漳州三德利的营业收入、利润总额、净利润分别是 45,087,851.64 元、2,588,765.27元、2,551,149.59 元。2018 年度，漳州三德利的营业收入、利润总额、净利润分别是 32,908,187.54 元、1