833482_2019_能量传播_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 能量传播 NEEQ：833482 北京能量影视传播股份有限公司 Beijing Energy Media Co.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 4 日，公司与浮梁县人民政府签订战略合作框架协议，双方拟联合投资建设景德镇凤凰国际会议中心；2019 年 10 月，公司与景德镇市浮梁县人民政府签订“景德镇凤凰国际会议中心”项目招商引资及合资合作协议，公司负责凤凰国际会议中心项目的策划、传承者 IP 授权、管理运营、凤凰国际会议中心 EPC 项目、传承者艺术展示区及传承者度假区；2020 年 4 月，公司与景德镇市文化广电新闻出版旅游局签订“世界传承者大会”合作协议，公司作为主要承办方之一负责举办首届世界传承者大会，合同金额 5000 万元。2019年9月子公司慧明成功研发出超级演说家系列丛书第一册 超级演说家学院 少年演说教程，该书由由北京教育出版社出版。2019 年 10 月子公司能量慧明首度与著名主持人华少独家合作线下集训营 蓝图计划集训营及线上课程 华少教你培养孩子的表达素养。2020 年开始布局国际板块，与众多对外汉语机构合作，将汉语表达输出海外。豫见后来是能量传播联合优酷共同出品的一档纪录片式访谈节目，陈鲁豫作为节目核心总策划和主持人，节目于 2019 年 10 月底到 12 月底在优酷网独家上线播出，总共 8 集，被网友评价为“年度暖心之作”，被官方媒体评价为“快节奏中慢下来，一次相互取暖的治愈”。抖音视频播放量超过 8424.5 万，微博阅读量超过 7484.2万次。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4747 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5353 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、能量传播 指 北京能量影视传播股份有限公司 公司章程 指 北京能量影视传播股份有限公司章程 董事会 指 北京能量影视传播股份有限公司董事会 股东大会 指 北京能量影视传播股份有限公司股东大会 监事会 指 北京能量影视传播股份有限公司监事会 本报告 指 2019 年年度报告 关联交易 指 关联方之间的交易 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可能导致公司利益转移的其他关系 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 能量天津 指 能量(天津)影视文化交流有限公司 能量慧明 指 天津能量慧明影视传媒有限公司 霍尔果斯能量 指 霍尔果斯能量影视传播有限责任公司 能量保理 指 能量(天津)商业保理有限责任公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)信息披露规则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则 主办券商 指 华泰联合证券有限责任公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 中喜审字2020第 00879 号 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭志成、主管会计工作负责人奚巍及会计机构负责人（会计主管人员）李嘉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 公司遵循对客户以及供应商的保密义务，申请豁免披露前五大客户、前五大供应商、应收账款、其他应收款、预付账款前五名非关联关系的具体名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业监管的风险 影视内容行业处于完备的行业监管体系之下,作为具有意识形态特殊属性的重要产业,受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。公司是一家电视及网络视频内容服务提供商,主要从事视频节目的研发、制作和发行以及针对客户提供节目相关服务,主要产品为栏目、纪录片、品牌服务类节目和电视剧。国家从行业资格准入到视频内容审查,对影视内容行业的监管贯穿于整个业务流程之中,如果视频节目在制作、发行过程中违反了相关监管规定,将受到行业监管部门通报6 批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚,情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入。作品内容的风险 按照制播分离的原则,视频节目播出的终审权在各个播出平台,电视节目制作机构提供的节目存在不能通过审查的风险。视频内容也可能因不符合监管政策规定或舆论影响恶劣而被主管部门禁播。公司研发制作的视频节目同样受到该类监管,存在审查不能通过或受到禁播处罚的风险。人才流失的风险 人才是影视内容行业的核心资源之一,在视频内容创意、策划、制作、发行的每一个过程中,人才决定着节目的品质和市场影响力,优质节目的成功需要制片人、主编、编导和其他辅助人员等在每个环节的通力配合。公司目前业务规模快速扩张,人才资源宝贵,尤其少数核心优秀人才对公司业绩的贡献相对较高,公司对该类人才存在依赖。如果公司出现大量人才流失或核心人才流失,将对公司的持续经营造成重大影响。节目制作成本上升的风险 近几年来,演职人员劳务报酬、场景、道具、租赁费用、剧本费用等视频节目相关制作费用不断上升;同时,为适应市场竞争的需要,赢得高收视率,制作机构陆续开展大型栏目及精品视频内容的投资制作,加大投入以提升作品质量,导致制作成本上升。经营性现金流量净额波动的风险 对视频节目制作机构而言,经营活动现金流量具备一定的周期性特征,即大型视频节目从启动投资到实现销售收入并回笼资金存在较长的周期,且普遍存在跨期现象;经营活动现金流入流出的非均衡性也是行业的特点,资金流出不均衡且持续,全部过程直至发行结束,而资金的回笼在成功销售或发行后的特定时点。报告期内,公司逐步扩大生产规模,开展大型栏目的研发制作,存在经营活动现金流量净额为负的情况。未来,7 公司在扩大生产经营的过程中将仍可能面临经营活动现金流量净额不稳定的风险。知识产权侵权的风险 公司制作的栏目、纪录片、品牌服务、电视剧等作品的版权是重要的知识产权,在节目创作中与公司合作的制作单位、向本公司提供劳务的相关方以及本公司节目制作中聘用的外部导演、摄影等人员,均可能存在向公司主张知识产权权利的情形。如果双方或多方发生纠纷、涉及法律诉讼,除可能直接影响公司经济利益外,还可能影响公司的行业形象,最终对公司的业务开展带来不利影响。公司在使用已有的题材、剧本、文献资料、影音资料的过程中已尽最大力量进行版权审核,但依然存在个别侵犯第三者版权的风险。行业业务竞争的风险 影视行业的竞争环境日益复杂、激烈。尤其在国内经济增速放缓和产业结构深化调整的定局下，互联网+、5G等新兴产业对影视行业的冲击、改变甚至赋能，使影视行业生态环境正在发生深度变革，如影视行业形态、体制机制、传播方式的改变，使影视行业发展暂时进入稳定沉淀阶段,但依然存在难以突破行业发展瓶颈的风险。为了改变这种局势，公司拓展新业务求新谋变，稳住利润大盘，在原有优质 IP 品牌的基础上，发挥公司既有优势，与政府开展合作，从原行业向上游文化旅游等产业创新拓展。本期重大风险是否发生重大变化：是 行业重大风险行业重大风险 随着电视广告收入逐年整体下滑，行业经营压力逐年加大，头部卫视广告也开始出现下滑，省级台相应出现集体亏损。在这样的情况下，突如其来的疫情，导致行业创收压力陡然增加。在疫情期间，很多已完成或正在制作的电视节目，面临停播和改变原定播出时间，节目制作因受疫情影响工作难以展开，房租和人工薪酬的支出仍是刚性的，行业整体经营和融资环境压力越来越大，对影视传媒行业来讲是极大的挑战。8 为了应对突如其来经济环境变化，公司目前积极转型，响应国家号召，布局文旅产业、教育培训行业。截止报告期，公司协同景德镇人民政府，遵照习近平总书记的指示为打造景德镇国家陶瓷文化传承创新试验区，建立对外文化交流新平台积极努力。目前，公司与景德镇市人民政府签订协议负责举办“2020 世界传承者大会”。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京能量影视传播股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Energy Media Co.,Ltd.证券简称 能量传播 证券代码 833482 法定代表人 郭志成 办公地址 北京市朝阳区朝阳公园南路 3 号楼 303A 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王昕媛 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 18611675120 传真 010-65207240 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区朝阳公园南路 3 号楼 303A 100026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 10 月 14 日 挂牌时间 2015 年 9 月 1 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R(文化、体育和娱乐业)-86(广播、电视、电影和影视录音制作业)862(电视)-8620(电视)主要产品与服务项目 能量传播公司是一家专注于文化研究、整合、创新、应用及文化衍生品开发与旅游服务为一体的传播公司。公司先后出品了文化版权产品鲁豫有约、传承者、超级演说家、我是演说家、壹周立波秀、9 鲁豫的礼物等产品，公司立志于为满足人民日益增长的精神生活需要提供高质量的服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）168,600,000 优先股总股本（股）0 控股股东 唐建 实际控制人及其一致行动人 唐建 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101087684898866 否 注册地址 北京市朝阳区朝阳公园南路3 号楼 303A 否 注册资本 168,600,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华泰联合 主办券商办公地址 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层（01A、02、03、04）、17A、18A、24A、25A、26A 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 韩秋科、宿雷阳 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 75,738,640.10 131,807,372.98-42.54%毛利率%15.10%21.83%-归属于挂牌公司股东的净利润-142,934,134.56-69,181,839.02-106.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-125,299,026.18-69,589,305.91-80.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-38.73%-14.56%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-33.95%-14.65%-基本每股收益-0.85-0.41-106.61%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 486,661,918.54 637,352,366.69-23.64%负债总计 188,040,009.72 195,828,441.03-3.98%归属于挂牌公司股东的净资产 297,580,597.47 440,514,732.03-32.45%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 2.61-32.45%资产负债率%（母公司）50.32%41.44%-资产负债率%（合并）38.64%30.73%-流动比率 2.16 3.06-利息保障倍数-39.43-13.19-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-37,200,174.16-69,546,825.58 46.51%应收账款周转率 0.23 0.35-存货周转率 1.15 1.81-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-23.64%-15.45%-营业收入增长率%-42.54%-57.05%-净利润增长率%-106.61%-277.43%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 168,600,000 168,600,000-计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）6,260.36 债务重组损益-13,764,150.95 其他营业外收入和支出-7,316,690.44 非经常性损益合计非经常性损益合计-21,074,581.03 所得税影响数-3,439,472.65 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -17,635,108.38 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同上上年同期期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 286,616,178.64-应收票据-应收账款-286,616,178.64 应付票据及应付账款 88,482,790.87-应付票据-12 应付账款-88,482,790.87 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：（一）所处行业 本公司是处于广播、电视、电影和影视录音制作业（行业代码 R86）的电视、网络视频内容制作全产业链服务提供商。至 2017 年以来，以版权为核心竞争力，研究版权在文旅行业运用。公司拥有经验丰富的内容创作团队、强大的节目制作能力、利用公司版权应用于文旅产业的规划、设计、经营能力。公司拥有多元的发行渠道及专业的合作机构，一方面为中央电视台、境内省级卫视、凤凰卫视、境外播出机构、网络媒体播出平台、品牌及广告客户等提供专业化、具有创意性的栏目、纪录片、品牌广告服务等类型的视频和传播服务，另一方面公司将独立拥有的知识产权用于文旅产业和教育产业的发展，为消费者提供文旅娱乐和教育培训服务。公司经营模式包括将自主创意的视频节目版权销售给传播平台，应用于文旅产业、会议经济、教育培训经济。另外，公司还接受播出平台、企业客户的内容制作委托进行节目承制等。公司节目收入来源包括栏目制作收入、委托制作收入、服务费收入；公司知识产权应用于文旅产业可获得策划收入、设计收入、版权收入、文创旅游收入；公司将知识产权应用于教育培训产业，可获取课时销售收入。自成立以来，公司始终致力于打造独立拥有的知识产权，在深挖内容价值的同时积累了丰富的行业资源，构建起全面的创意及资源整合平台。经过多年的品牌锻造与发展，公司已具备成熟的运营模式和丰富的人才储备，通过全面资源整合，构建全新的商业盈利模式。将内容中所蕴含的文化、品牌商业价值与文旅项目、教育培训结合起来实现公司目标。（二）主营业务 公司主营业务为通过文化版权的研发、生产、营销、应用、传播等服务获得收益。1、公司文化版权研发与生产：公司以创意制作具有自主知识产权的视频内容为基础，先后出品了访谈类栏目 鲁豫有约、鲁豫有约一日行，脱口秀栏目壹周立波秀，大型原创真人秀节目超级演说家、我是演说家、传承者、我为喜剧狂、鲁豫的礼物等。2、文化版权营销：公司同凤凰卫视、北京卫视、东南卫视、黑龙江电视台等省级以上卫视平台，腾讯视频、腾讯娱乐、搜狐视频、优酷土豆等网络平台开展合作，制作播出了传承者、鲁豫有约大咖一日行、鲁豫有约、豫见后来凤凰大视野、我是演说家第五季等节目，受企业委托制作中华小姐、解密紫禁城、汽车之家等节目，均获得了积极、广泛的社会反响。3、文化版权的产业应用：公司在文化版权研发、生产、营销的基础上，将自有知识产权应用于文化旅游及教育培训等产业。应用于“传承者”度假区。公司与景德镇市浮梁县人民政府合作，以世界传承者国际会议和传承者展演乐园为其主营业务，旨在打造以文化传承和交流为核心，非遗文化展演与旅游相融合的优质文旅项目。应用于“超级演说家”教育培训，深入研究成人、青少年语言表达课程，出版第一册超级演说家系列丛书超级演说家学院 少年演说教程，首度与著名主持人华少独家合14 作线下集训营蓝图计划集训营及线上课程华少教你培养孩子的表达素养。2020 年开始布局国际板块，与众多对外汉语机构合作，将汉语表达教育输出海外。4、文化版权的传播 新媒体方面，公司旗下的新媒体品牌有鲁豫有约，我是演说家，传承者等矩阵，微信公众号粉丝共计 100 万；微博粉丝共计 370 万；入驻今日头条，网易号，新浪看点，百家号，企鹅号，搜狐等平台。在网易号，2019 年获得态度风云榜前十位。鲁豫有约抖音号粉丝共计 200 多万，鲁豫有约公众号获得情感心理最具影响力奖。除此之外，偶遇鲁小胖音频节目在网易云音乐，喜马拉雅 FM，蜻蜓 FM，企鹅 FM 等音频平台共计 150 万粉丝，累计播放量 2 亿。2019 年底，鲁豫有约新媒体发起“鲁豫观影团”，涉足电影宣传领域，目前已经初步实现商业化。品牌栏目方面，鲁豫有约一日行第六季在东南卫视、腾讯视频开播，该节目共 13期。截至收官，全网视频总播放量近 7.5 亿，腾讯视频播放总量 1.27 亿，抖音视频播放量 6.3 亿次，该品牌栏目获得腾讯视频首页精选、综艺频道焦点大图推荐，强势霸屏。豫见后来在优酷视频播出，抖音视频播放量超过 8424.5 万，微博阅读量超过 7484.2万次。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年随着影视文化行业竞争加剧，国家监管政策严格，公司收入规模整体与上年相比有所下滑。为了改变这种局势，结合自身在影视文化领域的品牌和流量优势，公司拓展文旅行业和培训行业，与政府开展合作，向文化旅游产业进军，与培训学校合作，向培训行业拓展。2019 年公司完成营业收入 75,738,640.10 元，营业收入同比下降 42.54%；营业利润-167,207,392.04 元，较 上 年 同 期-92,597,312.37 元，下 降 80.57%；净 利 润-142,902,016.84 元，较上年同期下降 106.59%；归属母公司股东的净利润-142,934,134.56元，较上年同期下降 106.61%。截至报告期末，公司总股本 168,600,000 股，总资产486,661,918.54 元，总资产增长率为-23.64%，归属母公司净资产为 297,580,597.47 元，净资产增长率为-32.45%。15 (二二)行业情况行业情况 2019 年 8 月 19 日，广电总局印发关于推动广播电视和网络视听产业高质量发展的意见的通知，涵盖五大方面，强调以实施“新时代精品工程”为抓手，谋划实施好电视剧、纪录片、动画片、广播电视节目、网络视听节目等重点创作规划，加快建设广电 5G网络，加快实现全国“一张网”，与广电 5G 网络建设一体化推进等。2019 年共上线 406档综艺，包括 205 档电视综艺，201 档网络综艺。在总数量上虽较前一年有所回落，但其中有很多优质的作品。电视综艺方面，综 N 代依然是综艺市场的主流，网络综艺方面，已经形成高效的创新机制，不断对头部内容进行更新。2019 年随着短视频、社交电商、小程序等新势力的日渐壮大并加大内容和形式的创新，价值收割由规模扩容逐渐转向用户深耕。这将导致对用户的时间收割进一步增长，使得用户对互联网平台的粘性越来越强。而爱奇艺、腾讯视频、优酷等原生视频平台，不仅在综艺、电视剧、电影领域动作频繁，同时跟随整体互联网下沉的大潮，对三四线用户持续深耕，使其在内容话语权的掌控上优势越来越明显，人群影响力和品牌知名度持续放大。随着政策利好为文旅融合提供了持续推动力，“515 战略”、“旅游+”战略、全域旅游战略等政策红利不断释放，加上旅游供给侧改革的推进，社会资本的积极进入，创造了文旅产业投资热潮，并且这种热潮未有降温迹象。2019 年全年，全国文旅项目投资总计 221 个，总投资金额 1.6 万亿元。而据执惠的统计，2019 年全国各地文旅项目签约概算金额更是高达近 2.5 万亿元。特色小镇和文旅综合体是近两年投资热点。2019 年全国新增文旅投资中，特色小镇达 86 个，总投资金额达 6929.41 亿元；文旅综合体 83 个，总投资金额达 7933.95 亿元，为所有项目类别中占比最大。其中，文旅小镇成为一种热门新选择。以大唐不夜城、桂林千古情、中华恐龙园为代表的旅游演艺、主题乐园类景区，受到年轻游客的青睐，2019 年热度同比涨幅分别达 169.4%、163.2%、118.1%。这些景点都通过场景化和故事化的文化表达，获得游客的大量关注，中国文旅企业打造的民族特色文化旅游品牌正在成为“世界级民族旅游品牌”。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本本期期末与本期期初金额变期期初金额变动比例动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 65,758,975.55 13.51%77,244,501.54 12.12%-14.87%应收票据-应收账款 128,527,382.72 26.41%286,616,178.64 44.97%-55.16%存货 49,105,888.11 10.09%62,442,320.83 9.80%-21.36%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 818,141.33 0.17%1,032,561.77 0.16%-20.77%在建工程-短期借款 78,500,000.00 16.13%80,840,000.00 12.68%-2.89%16 长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：2019 年末，公司应收账款余额 128,527,382.71 元，较上年减少39.597,880,851元，减少 55.16%。主要原因系公司多渠道加大欠款回收力度，催收欠款，收回包括观致汽车销售有限公司在内的欠款；以及根据企业会计准则对应收账款计提减值。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 75,738,640.10-131,807,372.98-42.54%营业成本 64,300,381.92 84.90%103,039,184.02 78.17%-37.60%毛利率 15.10%-21.83%-销售费用 5,724,348.15 7.56%29,738,979.86 22.56%-80.75%管理费用 15,424,231.67 20.37%30,215,444.90 22.92%-48.95%研发费用 10,808,291.17 14.27%1,921,425.50 1.46%462.51%财务费用 4,336,805.75 5.73%5,809,049.04 4.41%-25.34%信用减值损失-96,911,491.77-127.96%0-40.09%-83.40%资产减值损失-45,078,295.29-59.52%-52,840,647.12 0%-其他收益 6,260.36 0.01%544,680.00 0.41%-98.85%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润-167,207,392.04-220.77%-92,597,312.37-70.25%-80.57%营业外收入 0 0%0 0%0%营业外支出 21,080,841.39 27.83%1,043.11 0.00%2,020,860.53%净利润-142,902,016.84-188.68%-69,172,645.39-52.48%-106.59%税金及附加 368,446.78 0.49%1,384,634.91 1.05%-73.39%17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2019 年，公司营业收入 75,738,640.10 元，较上年减少 56,068,732.88 元，下降42.54%；营业成本 64,300,381.92 元，较上年减少 38,738,802.10 元，下降 37.60%。主要原因系公司调整业务结构，制作的电视栏目规模和数量较上年有所下滑，致使营业收入、营业成本下降。2、2019 年，公司管理费用 15,424,231.67 元，较上年减少 14,791,213.23 元，下降48.95%。主要原因系本期随公司业务转型，部分管理人员转入文旅产业，负责项目前期开发所致；报告期公司通过加强内部管理，有效控制支出所致。3、2019 年，公司信用减值损失-96,911,491.77 元，较上年减少 96,911,491.77 元，减少 100.00%。主要原因系公司按照会计政策计提信用减值准备所致。4、2019 年，公司资产减值损失-45,078,295.29 元，较上年减少 7,762,351.83 元，增长 14.69%。主要原因系公司按照会计政策计提资产减值准备所致。5、2019 年，公司营业外支出 21,080,841.39 元，较上年增加 21,079,798.28 元，增长 2,020,860.53%。主要原因系本期公司为追回欠款诉讼所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 75,738,640.10 131,807,372.98-42.54%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 64,300,381.92 103,039,184.02-37.60%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额额 变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%栏目 74,895,069.64 98.89%129,495,679.74 98.25%-42.16%纪录片 522,735.85 0.69%759,200.00 0.57%-31.15%其他 320,834.61 0.42%1,552,493.24 1.18%-79.33%合计 75,738,640.10 100.00%131,807,372.98 100.00%-42.54%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 客户 1 33,726,415.22 44.53%否 18 2 客户 2 9,011,320.75 11.90%否 3 客户 3 6,537,695.82 8.63%否 4 客户 4 2,830,188.68 3.74%否 5 客户 5 2,758,844.34 3.64%否 合计合计 54,864,464.81 72.44%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 鲁豫（上海）影视文化工作室 5,858,490.56 18.63%是 2 供应商 2 3,811,320.75 12.12%否 3 供应商 3 2,601,941.74 8.27%否 4 供应商 4 2,103,773.58 6.69%否 5 供应商 5 1,792,452.83 5.70%否 合计合计 16,167,979.46 51.41%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-37,200,174.16-69,546,825.58 46.51%投资活动产生的现金流量净额 18,000,000.00 26,594,058.51-32.32%筹资活动产生的现金流量净额-6,996,745.05-61,978,291.14 88.71%现金流量分析现金流量分析：1、本期公司经营活动产生的现金流量净额-37,200,174.16 元，较上期-69,546,825.58 元，增加 32,346,651.42 元，主要系通过诉讼追回客户回款所致。2、本期公司投资活动产生的现金流量净额 18,000,000.00 元，较上期 26,594,058.51元，减少-8,594,058.51 元，主要系汇影（天津）影视制作有限公司还款较上年减少所致。3、本期公司筹资活动产生的现金流量净额-6,996,745.05 元，较上期 63,769,127.47元，减少 54,981,546.09 元，主要系公司归还部分银行借款所致。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 金额单位：万元 子公司名称子公司名称 主营业务主营业务 注册地注册地 注册资注册资本本 本公司本公司投资额投资额 本公司持本公司持股比例股比例 19 能量天津 电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行；组织策划文化艺术交流活动(演出除外)；影视策划及相关咨询服务；国际贸易；影视器材、通讯器材的批发兼零售；广告业务。天津市 1,000 1,000 100%能量慧明 组织策划文化艺术交流活动(演出除外)；影视策划及相关咨询服务；国际贸易；影视器材、通讯器材的批发兼零售。天津市 1,000 1,000 100%能量霍尔果斯 广播电视节目制作、经营、发行；制作、发行动画片、电视综艺、专题片；代理、发布广告；软件技术开发；销售日用品、礼品、自行开发后的产品组织策划及相关咨询服务；网站建设；汽车、游艇、飞机、影视器材租赁。霍尔果斯市 1000 300注 100%能量保理 以受让应收账款的方式提供贸易融资；应收账款的收付结算、管理与催收；销售分户（分类）账管理；客户资信调查与评估；相关咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）天津市 5,000 4,900 98%注：能量霍尔果斯公司认缴注册资本 1000 万元，截止 2019 年 12 月 31 日，公司实缴 300 万元。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 11,942,588.65 1,921,425.50 研发支出占营业收入的比例 15.77%1.46%研发支出中资本化的比例-2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 8 本科以下 18 14 研发人员总计 18 22 研发人员占员工总量的比例 11.48%19.64%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 1-公司拥有的发明专利数量 1-20 4.4.研发项目情况：研发项目情况：2019 年，研发工作主要为公司与景德镇市政府合作打造的文旅项目。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）收入确认 1、事项描述 请参阅财务报表附注“七、合并财务报表项目注释 22、营业收入和营业成本”及“十三、母公司财务报表主要项目注释 4、营业收入和营业成本”。能量传播营业收入主要是电视节目和栏目制作收入。2019 年度能量传播营业收入人民币 75,738,640.10 元，较 2018 年下降 42.54%。由于销售收入是能量传播的关键业绩指标。因此，我们将销售收入的确认作为关键审计事项。2、审计应对（1）测试公司销售与收款相关内部控制的设计与运行有效性；（2）检查与主要客户所签协议、合同、验收单等，检查主要客户合同相关条款，并评价公司收入确认是否符合会计准则的要求，核实公司收入确认是否与披露的会计政策一致；（3）通过公开渠道查询主要客户的工商登记资料等，确认主要客户与公司及主要关联方不存在关联关系；（4）向客户函证应收款项余额及当期销售额；（5）对营业收入进行截止测试，确认收入是否记录在正确的会计期间。（二）应收账款减值准备 1、事项描述 请参阅财务报表附注“四、重要会计政策、（九）金融工具（2）金融资产及其他项目减值、（十）应收账款