833652_2019_ST一恒贞_2019年度报告_2020-04-29.pdf

公告编号：公告编号：20202020-0 01919 1 2019年度报告 ST 一恒贞 NEEQ:833652 河南一恒贞珠宝股份有限公司 Henan Youthen Jewelry Co.,Ltd 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 2 致投资者致投资者的信的信 亲爱的投资者，股东:大家好！2019 年已离我们远去，在过去的一年中，公司董事会根据企业自身问题积极应对处理和解决，逐步化解企业债务纠纷问题取得了显著的成效，目前企业债务纠纷已全面进入执行阶段，公司股东及法定代表人黄飞雪，积极配合债权人在法院主导下的案件执行，将个人名下用于担保的所有房产和有价物资用于偿还债权人的利益，积极配合有关资产公司购买企业在银行环节所产生的不良债务，从而达到和资产公司达成和解，化解企业债务。目前一恒贞公司和投资人北京金一文化发展有限公司的股东资格案件在河南省高法的审理工作还在继续。感谢各位投资者，股东的耐心等待和支持！一恒贞公司不忘初心，奋勇向前！公告编号：公告编号：20202020-0 01919 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .5757 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .5959 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .6161 第九节第九节 行业信息行业信息 .6262 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .6464 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .6969 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、一恒贞 指 河南一恒贞珠宝股份有限公司 有限公司 指 河南一恒贞珠宝股份有限公司 元亨利 指 元亨利珠宝股份有限公司 奥罗拉 指 河南奥罗拉钻石股份有限公司 金一公司 指 北京金一文化发展股份有限公司 省中小 指 河南省中小企业投资担保股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年期初 指 2018 年 1 月 1 日 上年期末 指 2018 年 12 月 31 日 董事会 指 股份公司董事会 股东大会 指 股份公司股东大会 监事会 指 股份公司监事会 三会、“三会”会议 指 股东大会、董事会、监事会 章程、公司章程、公司章程 指 河南一恒贞珠宝股份有限公司公司章程 天职国际、会计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计报告 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的天职业字202021912 号审计报告 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 工商银行 指 中国工商银行股份有限公司 中国银行 指 中国银行股份有限公司 郑州银行 指 郑州银行股份有限公司 洛阳银行 指 洛阳银行股份有限公司 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】董事苏卫明、监事王兵未出席审议2019年年度报告，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事苏卫明、监事王兵因未出席审议 2019 年年度报告，故无法保证其真实、准确、完整。2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事苏卫明因个人原因未出席审议年度报告的董事会 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 存货安全风险 公司存货主要是钻石、彩色宝石、翡翠及原石、和田玉等贵重首饰，具有较强的流通性和变现性，易导致潜在的失窃事件的发生，这对公司存货管理和安全防范提出了更高的要求 资金短缺带来的风险 由于黄金珠宝行业是资金密集型行业，目前一恒贞处于债务缠身无法找到外部金融资金支持的情况下，其产品相对款式陈旧，就会带来与其他品牌的竞争力减弱。珠宝首饰的款式变化带来的经营风险 行业内的企业由于在生产、批发、零售等环节均需要保持金额较大的存货用于生产流转、展厅布置及实体店零售店铺货，导致诸多产品如销售不畅时款式陈旧需要重新加工造成贵金属的损耗和工费的投入，以及生产研发的大量资金投入，都会影响企业利润的下滑。股权质押及司法冻结及控股股东、实际控制人变更的风险 公司因诸多诉讼问题正在解决，实际控制人等股东股权质押担保的情形（截至 2019 年 12 月 31 日控股股东、实际控制人共质押股份 4,100 万股），加之合同货款违约、民间借贷等涉诉纠纷，公司控股股东、实际控制人黄飞雪、张斌夫妇合计 5000 万股（占公告编号：公告编号：20202020-0 01919 6 公司总股本 55.56%）已于 2016 年 10 月被司法冻结，公司已被纳为失信被执行人。若相关权利人申请对被冻结的股份采取司法强制执行措施，可能会导致公司控股股东、实际控制人发生变更。公司及公司控股股东、实际控制人被纳为失信被执行人的风险 经查询中国执行信息公开网、信用中国网站结果显示：公司控股股东、实际控制人黄飞雪、张斌已被纳为失信被执行人名单，上述被纳入失信被执行人将对公司持续经营能力和财务状况造成不利影响。日常经营困难风险 由于公司 2016 年以来资金链断裂、人员流失严重、借款逾期较多、诉讼缠身、司法冻结等相关原因，公司在 2018 年日常经营受到重大影响，营业规模收缩较多，日常经营困难的不确定性较大。关于非标意见审计报告及持续经营能力的风险 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的无法表达意见审计报告报告充分反应了公司的财务风险和持续经营能力存在重大不确定性，公司董事会及管理层将尽快采取有效措施，及时消除和改善审计报告中所提及内容，切实维护广大投资者的利益。实际控制人控制风险 黄飞雪、张斌二人为公司共同控股股东、实际控制人，处于绝对控制地位，足以对股东大会、董事会决议产生重大影响，因而不排除其通过行使人事任免等方面对公司进行控制或干涉，损害公司及中小股东合法权益，故公司存在可能会因为控股股东及实际控制人不当控制的风险。宏观经济下滑的风险 珠宝首饰属高档消费品,对其消费程度与消费者的收入水平直接相关。近年来,国内经济的持续增长,居民人均收入水平稳步提高,居民消费结构升级,进而有效拉动了对珠宝首饰产品的消费。2019 年宏观经济环境发生不利变化,导致消费者的购买力水平持续下降,从而对珠宝行业及公司的经营业绩产生不利的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南一恒贞珠宝股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Youthen Jewelry Co.,Ltd（Youthen）证券简称 ST 一恒贞 证券代码 833652 法定代表人 黄飞雪 办公地址 郑州市管城区紫荆山路 72 号 2 号楼 20 层 59 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄飞雪 职务 董事长、信息披露负责人 电话 0371-66983345 传真 0371-55652395 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 11 月 6 日 挂牌时间 2015 年 10 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F 批发和零售业-52 零售业-524 文化、体育用品及器材专门零售-5245 珠宝首饰零售 主要产品与服务项目 批发兼零售：珠宝首饰 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）90,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 黄飞雪、张斌 实际控制人及其一致行动人 黄飞雪、张斌 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914101002717373572 否 注册地址 郑州市管城区紫荆山路 72 号 2 号楼 20 层 59 号 否 注册资本 90,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姚俭方、李桂藏 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 11,800.00 57,270.11-79.40%毛利率%3.95%4.38%-归属于挂牌公司股东的净利润-34,172,254.53-28,637,100.51-19.33%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-34,172,254.53-28,717,050.51-19.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-86.11%-40.28%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-86.11%-40.42%-基本每股收益-0.3797-0.3182-19.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 534,059,260.69 560,885,854.92-4.78%负债总计 511,460,452.33 504,114,792.03 1.46%归属于挂牌公司股东的净资产 22,598,808.36 56,771,062.89-60.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.25 0.63-60.32%资产负债率%（母公司）95.36%89.52%-资产负债率%（合并）95.77%89.88%-流动比率 1.04 1.11-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-304,900.06-100%应收账款周转率-存货周转率-公告编号：公告编号：20202020-0 01919 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.78%-3.78%-营业收入增长率%-79.40%-95.99%-净利润增长率%-19.33%-4.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 90,000,000 90,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计 0 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 0 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 26,814,992.10 应收票据 0 应收账款 26,814,992.10 应付票据及应付账款 56,119,755.91 应付票据 0 应付账款 56,119,755.91 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家集黄金、珠宝首饰设计、镶嵌加工、批发、零售为一体的品牌连锁公司，致力于自有品牌产品的设计、推广及渠道建设，打造中国最具影响力的珠宝连锁品牌。公司自成立以来，一直坚定不移地致力于珠宝文化的推广和传播，不遗余力地实施品牌价值的全方位提升。公司主要通过定制、生产、销售钻石系列、彩宝系列产品，采购销售贵金属系列、玉石系列、珍珠系列产品，以一恒贞珠宝品牌加盟为依托，在全国范围内推广加盟门店。经营全品类的珠宝首饰，同时以石榴女人品牌经营高端镶嵌彩色宝石，在中国一线城市寻找加盟商。公司改变了以往在全国开设直营店铺的形式，转变为加盟的模式，以轻资产形式运营。报告期内，公司商业模式较上年度无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 由于 2016 年开始一恒贞公司资金链断裂，遭到供应商及债权人的诉讼，一恒贞公司不能够正常运行。企业处于半停滞状态，应付诉讼，员工流失，但一恒贞的高层管理人员依然在公司处理一恒贞所面对的困难和诸多诉讼。由于资金链仍处于断裂，公司未能实现原有的经营计划。截至报告期末，公司与北京金一文化发展股份有限公司的股东资格确认纠纷仍在河南省高级人民法院审理过程中。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 661,953.53 0.12%661,953.53 0.12%0.00%应收票据-公告编号：公告编号：20202020-0 01919 12 应收账款 156,725.87 0.03%26,814,992.10 4.78%-99.42%存货 511,736,604.23 95.82%511,747,938.13 91.24%0.00%投资性房地产 -长期股权投资 -固定资产 405,776.84 0.08%528,910.68 0.09%-23.28%在建工程 -短期借款 22,500,000.00 4.21%22,500,000.00 4.01%0.00%长期借款 -其他流动资产 46,534.12 0.01%47,700.07 0.01%-2.44%预付款项 4,575,500.00 0.86%4,575,500.00 0.82%0.00%其他应收款 16,476,166.10 3.09%16,508,860.41 2.94%-0.20%资产总计 534,059,260.69-560,885,854.92-4.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：企业因涉及诉讼问题，公司账户被查封，不能正常经营。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 11,800.00-57,270.11-79.40%营业成本 11,333.90 96.05%54,762.92 95.62%-79.30%毛利率 3.95%-4.38%-销售费用 121,213.36 1,027.23%427,454.44 746.38%-71.64%管理费用 640,541.43 5,428.32%682,032.40 1,190.9%-6.08%研发费用-财务费用 6,720,000.00-6,163,718.80-9.03%信用减值损失-26,690,960.54-资产减值损失-21,446,310.98-其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-34,172,254.53-28,717,050.51-19.00%营业外收入-80,000.00 139.69%-100.00%营业外支出-50.00 0.09-100.00%净利润-34,172,254.53-28,637,100.51 -19.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：公告编号：公告编号：20202020-0 01919 13 由于公司和北京金一文化发展股份有限公司的并购引发的系列诉讼造成公司资金运作紧张，生产经营受较大影响，生产规模缩减。同时因诸多诉讼仲裁案件，公司多个银行账户已被冻结，导致公司无法正常使用流动资金。以上原因导致公司主营业务收入、营业成本及净利润较上年度出现大幅变动。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 11,800.00 57,270.11-79.40%其他业务收入-主营业务成本 11,333.90 54,762.92-79.30%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于和诸多诉讼造成公司资金运作紧张，生产经营受较大影响，销售人员流失导致营业收入相较于上年同期出现大幅波动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 个人 11,800.00 100%否 合计合计-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1-否 合计合计-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-304,900.06-100%投资活动产生的现金流量净额-筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析现金流量分析：公告编号：公告编号：20202020-0 01919 14 由于公司和北京金一文化发展股份有限公司的并购引发的系列诉讼造成公司资金运作紧张，生产经营受较大影响，生产规模缩减。同时因诸多诉讼仲裁案件，公司多个银行账户已被冻结，导致公司无法正常使用流动资金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期内，公司拥有 3 家全资子公司，分别为：1、深圳一恒贞基本信息公司名称：深圳一恒贞珠宝有限公司法定代表人：黄飞雪设立日期：2008年 04 月 09 日注册资本：500 万元住所：深圳市龙岗区南湾街道布澜路 31 号中盈珠宝工业厂区 B3 栋 402注册号：440301103277580 经营范围：从事金银饰品、珠宝、黄金、铂金、钯金、宝石镶嵌的加工生产、购销。2、上海一恒贞基本信息公司名称：上海一恒贞钻石有限公司法定代表人：黄飞雪设立日期：2011年 7 月 14 日注册资本：100 万元住所：上海市浦东新区世纪大道 1701 号 316 室注册号：310115001849902经营范围：钻石、珠宝首饰的销售，从事货物与技术的进出口业务。3、北京一恒贞基本信息公司名称：北京一恒贞珠宝有限公司法定代表人：黄飞雪设立日期：2006年 5 月 12 日注册资本：50 万元住所：北京市西城区车公庄大街甲 4 号物华大厦 1503 室。注册号：110102009559172，经营范围：销售首饰、工艺美术品。报告期内，公司主要控股子公司未发生变化。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无法表示意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：企业由于涉诉，不能正常经营，库存货品因为司法冻结等因素，未能进行全面、完整的库存盘点，部分供应商和客户未能获得有效的函证回函。2017 年以来，公司资金严重短缺、人员流失严重、借款逾期较多、诉讼缠身、司法冻结等相关原因，日常经营受到重大影响，营业规模收缩较多，日常经营比较困难。存在问题主要为涉及众多诉讼纠纷、股权司法冻结、被纳为失信被执行人，上述情况对公司持续经营能力和财务状况造成不利影响。以上原因导致天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无法表示意见审计报告。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策的变更 1.本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知公告编号：公告编号：20202020-0 01919 15 （财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额0.00 元。应收账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 156,725.87 元，2019 年 1 月 1 日列示金额 26,814,992.10 元。将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示 应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1 日列示金额0.00 元。应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 56,119,755.91 元，2019 年 1 月 1日列示金额 56,119,755.91 元。2.执行新金融工具准则对公司影响 公司自 2019 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 资产负债表增加“应收款项融资”科目 对本财务报表无影响 资产负债表增加“债权投资”、“其他债权投资”、“其他权益工具投资”科目 对本财务报表无影响 利润表增加“信用减值损失（损失以“-”号填列）”科目 合并利润表：信用减值损失（损失“-”号填列）本期列示金额-26,690,960.54 元；利润表：信用减值损失（损失“-”号填列）本期列示金额-26,690,960.54 元。3.财政部于2019年5月发布了修订后的企业会计准则第7号非货币性资产交换，修订后的准则自2019年6月10日起施行，对于2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。该准则修订对本公司财务报表无影响。4.财政部于2019年5月发布了修订后的企业会计准则第12号债务重组，修订后的准则自2019年6月17日起施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。该准则修订对本公司财务报表无影响。（二）会计估计的变更 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 16 报告期内，公司无重大会计估计变更事项。（三）前期会计差错更正 报告期内，公司无重大会计估计变更事项。三、三、持续持续经营经营评价评价 本公司的经营业务基本处于停滞状态，存在大量逾期未偿还债务，可供经营活动支出的货币资金严重短缺，目前存在问题主要为涉及众多涉诉纠纷、股权司法冻结、被纳为失信被执行人，上述情况将对公司持续经营能力和财务状况造成不利影响，公司目前正在积极推动协调、和解工作，调动相关资源，尽快消除被申请执行的负面情况，同时努力维护公司中小股东的合法权益。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、存货安全风险 公司存货主要是钻石、彩色宝石、翡翠及原石、和田玉等贵重首饰，具有较强的流通性和变现性，易导致潜在的失窃事件的发生，这对公司存货管理和安全防范提出了更高的要求.风险管理措施：公司将加大存货安全管理的力度，健全存货管理的手段，积极缴纳财产保险，确保公司存货的安全 二、股权质押及司法冻结及控股股东、实际控制人变更的风险 公司因诸多诉讼问题正在解决，实际控制人等股东股权质押担保的情形（截至 2019 年 12 月 31 日控股股东、实际控制人共质押股份 4,100 万股），加之合同货款违约、民间借贷等涉诉纠纷，公司控股股东、实际控制人黄飞雪、张斌夫妇合计 5000 万股（占公司总股本 55.56%）已于 2016 年 10 月被司法冻结，公司已被纳为失信被执行人。若相关权利人申请对被冻结的股份采取司法强制执行措施，可能会导致公司控股股东、实际控制人发生变更。风险管理措施：针对公司因目前经营性借款加强风险管控，提升公司管理运营能力和偿还债务能力，及时有效处理公司相关股权质押担保事件。三、日常经营困难风险 由于公司 2016 年以来资金链断裂、人员流失严重、借款逾期较多、诉讼缠身、司法冻结等相关原因，公司在 2019 年日常经营仍未恢复，营业规模收缩较多，日常经营困难的不确定性较大。风险管理措施：针对公司因目前经营困难，调整经营策略，一方面精简冗员，合理调整安排业务布局，在一定程度上降低运营成本；另一方面选择全力保留重大客户，争取理解与支持，注重与重大客户的业务合作，维护友善关系，为公司经营状况的回升与改善创造有利条件。四、关于非标意见审计报告及持续经营能力的风险 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具的无法表达意见审计报告报告充分反应了公司的财务风险和持续经营能力存在重大不确定性，公司董事会及管理层将尽快采取有效措施，及时消除和改善审计报告中所提及内容，切实维护广大投资者的利益。风险管理措施：该报告反映了公司管理制度的不完善，公司董事会将组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，针对上述事项进行整改并完善相关流程及管理审核制度，严格把控各个环节来改善上述意见所涉事项。五、实际控制人控制风险 黄飞雪、张斌二人为公司共同控股股东、实际控制人，处于绝对控制地位，足以对股东大会、董事公告编号：公告编号：20202020-0 01919 17 会决议产生重大影响，因而不排除其通过行使人事任免等方面对公司进行控制或干涉，损害公司及中小股东合法权益，故公司存在可能会因为控股股东及实际控制人不当控制的风险。风险管理措施：公司将进一步完善法人治理结构，加强董事会、监事会的决策监督职能；逐步建立、完善公司董事会各专门委员会，严格执行公司法、证券法 公司章程及各项规章制度，提高公司决策的科学性和合理性，以避免实际控制人对公司的不当控制带来的风险。六、宏观经济下滑的风险 珠宝首饰属高档消费品，为非必需消费品，一般单件价值较高，因此珠宝产品的市场环境受到消费者购买力水平以及宏观经济环境的双重影响。近年来，中国作为发展迅速的新兴经济体，经济保持了较快的增长速度，居民人均收入水平稳步提高，进而拉动了对珠宝首饰产品的消费需求。2018 年国际经济形势依然严峻，导致消费者的购买力水平持续下降，从而对珠宝行业及公司的经营业绩产生不利的影响。风险管理措施：从高速增长到中高速增长，表明我国经济增长进入“新常态”。在经济下行的压力下城乡居民收入差距进一步缩小，公司将转变渠道策略，努力拓展县级市场并维护好原有老客户，在市场压力增大的情况下，进一步提升品牌影响力。七、资金短缺带来的风险 由于黄金珠宝行业是资金密集型行业，目前一恒贞处于债务缠身无法找到外部金融资金支持的情况下，其产品相对款式陈旧，就会带来与其他品牌的竞争力减弱。应对措施：公司在本年度仍在不断处理公司的诉讼问题，截至 2019 年 12 月 31 日，公司与北京金一文化发展股份有限公司在河南省高级人民法院就股东资格确认问题仍在审理过程中，只有该问题得到明确公司经营才能恢复常态化。八、珠宝首饰的款式变化带来的风险 行业内的企业由于在生产、批发、零售等环节均需要保持金额较大的存货用于生产流转、展厅布置及实体店零售店铺货，导致诸多产品如销售不畅时款式陈旧需要重新加工造成贵金属的损耗和工费的投入，以及生产研发的大量资金投入，都会影响企业利润的下滑。应对措施：维护公司原有进货渠道的同时将消费市场进一步下潜至乡镇级市场，与其他经营者密切交流。购买、生产出更符合消费者的产品以期能提高产品销量。九、公司及公司控股股东、实际控制人被纳为失信被执行人的风险 经查询中国执行信息公开网、信用中国网站结果显示：公司控股股东、实际控制人黄飞雪、张斌已被纳为失信被执行人名单，上述被纳入失信被执行人将对公司持续经营能力和财务状况造成不利影响。应对措施：公司控股股东、实际控制人黄飞雪、张斌争取与相关权利申请执行人达成执行和解协议,公司正在积极推动协调、和解工作，争取向法院申请撤销失信被执行人名单。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 18 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 五.二.(二)是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(五)是否存在失信情况 是 否 五.二.(六)是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 性质性质 累计累计金额金额 合计合计 占期末净资产占期末净资产比例比例%作为作为原告原告/申请申请人人 作为被作为被告告/被申请被申请人人 诉讼或仲裁-404,794,736.99 404,794,736.99 1,791.22%2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申申请人请人 案案由由 涉及涉及金金额额 占期末净资产占期末净资产比例比例%是否形成预计是否形成预计负债负债 临时报告临时报告披露披露时间时间 北 京 金 一文化 发 展 股份有限公司 河南一恒贞珠宝股份有限公司 原 告 诉 被告 股 东 资格 确 认 纠纷 0 0%否 2018年7月13日 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 19 总计总计-0 0%-未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响：由于北京金一文化发展股份有限公司是我公司增发占比 51%的大股东，一旦其股东资格的确立，会提振公司的各项经营状态。3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 单位：元 原告原告/申请申请人人 被告被告/被被申请申请人人 案案由由 涉及涉及金额金额 判决或判决或仲裁结果仲裁结果 临时报告临时报告披露时间披露时间 深圳卢金匠珠宝有限公司 河南一恒贞珠宝股份有限公司 原告诉被告买卖合同纠纷 3,943,241.14 深圳市罗湖区人民法院（民事判决书（2018）粤 0303 民初 292 号）对本案判决如下：一、被告河南一恒贞珠宝股份有限公司应在本判决生效之日起十日内向原告深圳市卢金匠珠宝有限公 司 支 付 货 款3823486.66 元；二、被告河南一恒贞珠宝股份有限公司应在本判决生效之日起十日内向原告深圳市卢金匠珠宝有限公司支付加工费人民币119754.48 元；三、若被告河南一恒贞珠宝股份有限公司未能按照本院指定的期限归还上述欠款，则依法处分其质押在原告处的质押物，并就所得款项优先受偿；不足部分，被告应继续偿还。2018年8月24 日 刘秋洪 河南一恒贞珠宝股份有限公司 原告诉被告买卖合同纠纷 2,570,972.00 2018 年 4 月 10 日福建省莆田市荔城区人民法院作出的（2018）闽0304民初137号民事判决书，判决结果如下：一、河南一恒贞珠宝股份有限公司应在判决生效之日起十日内归还刘秋洪货款 2570972 元，2018年8月24 日 公告编号：公告编号：20202020-0 01919 20 并支付该款自2018年1月 2 日起至还清之日止按年利率 6%计算的利息，利随本清。如果河南一恒贞珠宝股份有限公司未按本判决指定的期间履行金钱给付义务，应当依照中华人民共和国民事诉讼法第二百五十三条之规定，加倍支付迟延履行期间的债务利息。案件受理费 27368 元，由河南一恒贞珠宝股份有限公司负担。中国工商银行股份有限公司郑州未来支行 河南一恒贞珠宝股份有限公司、河南灏楠珠宝销售有限公司、河南奥罗拉钻石股份有限公司、黄飞雪、张力人、张斌、黄旭辉、温彩玲、河南安阳安运交通运输有限公司 原告诉被告金融借款合同纠纷 40,603,987.29 郑州市中级人民法院（2017）豫01民初5529