833617_2019_元本检测_2019年年度报告_2020-06-11.pdf

1 2019 年度报告 元本检测 NEEQ:833617 浙江元本检测技术股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 15 日，浙江元本检测技术股份有限公司 2018 年度股东大会在温州市瓯海经济开发区慈凤西路 20 号第一幢公司会议室举行。会议审议了公司 2018 年董事会工作报告、监事会工作报告、公司年度报告并做出决议。会议对 2018 年的工作做了总结，对 2019 年的工作提出了要求。2019 年 11 月 20 日，公司捐资成立温州市瓯海区元本应急救援技术保障服务中心，业务范围为自然灾害、工程事故应急抢险救援提供技术保障服务。2019 年2 月20 日子公司浙江鸣宇消防技术有限公司取得消防设施维护保养检测一级资质（资质证书号浙公技字（2019）第0017号）。2019 年 11 月 4 日“元本建设工程检测企业技术研究开发中心”通过 2019 年温州市第三批市级企业技术研究开发中心备案。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、元本检测 指 浙江元本检测技术股份有限公司 元本投资 指 温州元本检测投资管理合伙企业（有限合伙）股东大会 指 浙江元本检测技术股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江元本检测技术股份有限公司董事会 监事会 指 浙江元本检测技术股份有限公司监事会 公司章程 指 浙江元本检测技术股份有限公司章程 鸣宇公司、鸣宇消防 指 浙江鸣宇消防技术有限公司 荆州公司 指 元本检测（荆州）有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上海证券、主办券商 指 上海证券有限责任公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 浙江元本检测技术股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌进行公开转让之行为 国家质检总局、质检总局 指 国家质量监督检验检疫总局 省级资质认定部门 指 各省、自治区、直辖市人民政府质量技术监督部门 检测机构 指 接受政府部门、司法机关、社会团体、企业、公众的委托，对给定的产品、过程和服务，依据国家现行的法律、法规和技术标准规定，通过技术作业，确定其一个或多个特性，并向委托方出具具有法律效力的检测报告，实施有偿服务并承担相应法律责任的社会中介机构 建设工程质量检测 指 检测机构接受委托，依据国家有关法律、法规和工程建设强制性标准与相关规范，对涉及结构安全、建筑物使用功能和进入施工现场的建筑材料、构配件、半成品、设备的检测 报告期 指 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 12 月 31 日 会计师，会计师事务所 指 和信会计师事务所（特殊普通合伙）CMA 指 中国计量认证 CMA（China Metrology Accreditation）。只有取得计量认证合格证书的第三方检测机构，才允许在检验报告上使用 CMA 章，盖有 CMA 章的检验报告可用于产品质量评价、成果及司法鉴定，具有法律效力。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曾章海、主管会计工作负责人潘快乐及会计机构负责人（会计主管人员）潘快乐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司主营业务区域性依赖风险 公司建设工程质量检测业务主要销售区域为温州地区、台州地区及荆州地区，公司主营业务区域性特征明显。目前，公司在巩固主营业务区域市场地位的同时，正积极拓展省内外市场，在新进市场培育成熟前，公司主要业务存在对区域性市场依赖较大的风险。如果温州、台州及荆州市场出现需求萎缩或增速放缓的情形，将会对公司主营业务产生不利影响，从而影响公司经营业绩和财务状况。市场竞争加剧风险 建设工程质量检测行业市场集中度较低，呈现机构众多、单个机构规模较小的竞争格局。随着建设工程质量检测行业的不断成熟以及市场监管的逐步放开，民营企业面临着较好的发展机会，但也会有越来越多的公司进入这个行业，申请检测资质，市场竞争加剧。如果公司不能在市场上迅速取得竞争优势，不仅存在既有市场份额可能会被竞争对手挤占的风险，而且存在检测认证项目价格下调的风险。人才流失风险 检测认证行业属于人才、技术密集型产业，对高端复合型技术人才需求较高，不论是新检测项目的涌现，还是新检测设备的运用，都需要高端技术人才。公司从设立以来一直注重人才的培养和引进，如果公司各类专业人才的引进和培养不能跟上公司总体发展速度，甚至发生关键人员流失的情况，则可能对公6 司的经营管理带来不利影响。资质到期后无法续期的风险 根据相关法律法规，检测机构进入建设工程质量检测行业必须取得省级建设行政主管部门的建设工程质量检测机构资质证书和省级以上质量技术监督部门的检验检测机构资质认定(CMA)证书，公司现有的浙江省检验检测机构资质认定(CMA)证书，资质有效期至 2022 年 8 月 29 日，虽然公司具备持续取得上述资质证书的相关条件，但是如果上述资质到期后未能通过有关部门审查，将对公司的持续经营产生重大影响。应收账款管理风险 公司 2018 年 12 月 31 日和 2019 年 12 月 31 日的应收账款余额分别为 15,696,190.48 元和 22,464,896.91 元，应收账款余额呈逐年递增的态势，若公司不能有效的控制应收账款金额的上升，则应收账款不能按期或无法收回的风险会相应增加。经营管理风险 随着公司经营规模的不断扩大、市场范围不断扩展、人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求，公司的经营决策、实施和风险控制难度都将加大，如果公司经营管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，公司将面临因经营规模快速扩张而导致的管理风险，从而影响公司业务。实际控制人控制风险 曾章海为公司实际控制人。曾章海直接持有公司 86.5%的股份，同时担任温州元本检测投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人。股权过于集中，会对公司控制权和治理结构造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江元本检测技术股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yuanben Testing Technology Co.,Ltd 证券简称 元本检测 证券代码 833617 法定代表人 曾章海 办公地址 温州市瓯海经济开发区慈凤西路 20 号第 1 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁辉 职务 总经理助理兼董事会秘书 电话 0577-55887671 传真 0577-88705180 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 温州市瓯海经济开发区慈凤西路 20 号第 1 幢，325000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 8 月 17 日 挂牌时间 2015 年 9 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业（M）-专业技术服务业（74）-质检技术服务（745）-质检技术服务（7450）主要产品与服务项目 建设工程质量检测服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）13,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曾章海 实际控制人及其一致行动人 曾章海 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330300779356915N 否 注册地址 温州市瓯海经济开发区慈凤西路20 号第 1 幢 否 注册资本 13,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 上海证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区四川中路 213 号 7 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姚宏伟 余红刚 会计师事务所办公地址 济南市历下区文化东路 59 号盐业大厦 7 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 44,397,969.76 40,374,290.60 9.97%毛利率%44.97%39.52%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,870,911.35-1,325,273.24-41.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,348,123.71-1,446,178.27-131.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.05%-10.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-28.73%-11.06%-基本每股收益-0.14-0.10-40%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 36,860,690.89 34,312,340.79 7.43%负债总计 24,141,802.21 19,901,558.93 21.31%归属于挂牌公司股东的净资产 10,702,378.55 12,592,236.40-15.01%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.79 0.93-15.01%资产负债率%（母公司）56.98%52.51%-资产负债率%（合并）65.49%58.00%-流动比率 1.14 1.21-利息保障倍数-5.41-5.54-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,475,728.01-2,713,745.60 191.23%应收账款周转率 2.33 3.08-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.43%21.24%-营业收入增长率%9.97%8.03%-净利润增长率%29.41%-233.36%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 13,500,000 13,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,398,827.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出：85,585.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,484,413.49 所得税影响数 1,074.79 少数股东权益影响额（税后）6,126.33 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,477,212.37 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 14,164,811.55-应收账款-14,164,811.55 应付票据及应付账款 6,739,496.36-应付账款-6,739,496.36 上述为合并财务报表列报影响。会计政策变更的内容和原因：执行财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）执行财政部发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），执行财政部修订发布的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号）执行财政部修订发布的企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（以下简称“新金融工具准则”）说明：2019 年 4 月 30 日，财政部发布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则，本会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。2019 年 5 月 16 日，财政部发布 企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则，本会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 按照证监会上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于专业技术服务业，行业代码为M74；按照国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司属专业技术服务业中的质检技术服务小类，行业代码为 M7450。随着国家体制改革步伐的加快，检测行业近几年正在逐步向民营企业开放，公司作为浙江省能力较强的第三方民营综合性检测机构，与省内及一些周边地区的第三方民营检测机构相比，在建设工程质量检测领域，有强大的业务承担能力。截止报告期期末，母公司试验室拥有 683 项 CMA 认可的建设工程质量检测类项目检测资质，荆州公司试验室拥有 338 项 CMA 认可的建设工程质量检测类项目检测资质，台州分公司试验室拥有 129 项 CMA 认可的建设工程质量检测类项目检测资质，能覆盖相关领域绝大部分客户的业务需求。同时公司为了继续夯实和扩大自己的优势能力，对相关领域的检测资质还在不断的扩项。公司注重检测技术的革新与研究，公司目前拥有实用新型专利 9 项、软件著作权 1 项，正在申请发明专利 5 项。公司作为专业技术服务提供商，接受客户委托，按照委托方的检测及优化需求，运用专业的技术进行检测并向客户出具检测报告，并根据检测及优化服务的工作量向委托者收取费用。公司收入来源主要为政府部门、商业企业的检测及相应的优化服务。公司主要销售模式为招投标方式和客户委托方式：其一，招投标模式，公司从网络、电话及其他公开资料等方式获取客户需求信息（项目信息、招标公告等）后，反馈至公司，由公司投标部制作检测方案跟进招投标，并最终获得订单。其二，公司销售采取客户委托模式，公司经过多年的发展已经具有品牌优势，并形成了一定的客户基础，公司销售部对公司客户进行持续跟踪，及时获悉客户新需求后进行跟进。此外，公司也利用网络资源作为销售辅助渠道，通过建立公司网站，发布公司服务信息，以此获取企业客户。报告期间，公司的商业模式无重大变动。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内，在主营业务市场，扩充检测服务的范围，加快市场布局，提升市场占有率，营业收入比上期增加 9.97%。13 2、公司实现营业收入 4439.79 万元，较上年同期增长 9.97%,实现归属于挂牌公司股东的净利润-187.09 万元，较上年同期减少了 41.17%。主要原因是一方面随着收入增加，信用期内的应收账款增加，使得按账龄计提的坏账准备金额增加；另一方面，公司预计客户浙江林垟房地产开发有限公司应收账款将难以收回，按单项金额重大并单独计提全额计提减值准备，使得本期信用减值损失较上年有所增加。3、公司本年销售毛利率为 44.97%，较上年同期增长 5.45%。主要原因是报告期内主营业务收入增长，承接的业务项目实施成本减少，产品类别结构调整，造成本期毛利率增长。4、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 247.57 万元，上年同期经营活动产生的现金流量净额为-271.37 万元，经营活动产生的现金流量净额同比增加了 518.94 万元。主要原因是：报告期内（1）销售商品、提供劳务收到的现金增加；（2）收到其他与经营活动有关（政府补助、保证金、押金、备用金等）的现金增加。（3）报告期内公司管理团队人员减少，支付给职工以及为职工支付的现金减少导致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,843,470.52 10.43%3,187,088.50 9.29%20.60%应收票据 应收账款 16,949,114.78 45.98%14,164,811.55 41.28%19.66%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 6,210,459.29 16.85%7,373,128.90 21.49%-15.77%在建工程-短期借款 6,600,000.00 17.91%6,600,000.00 19.24%0.00%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款本期末与上年期末金额变动比例 19.66%，主要是因为报告期内营业规模变大，同时承接项目收款周期变长，部分及往年项目已结算未回款所致。2、固定资产本期末与上年期末金额变动比例-15.77%，主要是因为母公司、控股子公司和全资子公司处于经营期，资质扩展、办公及检测设备更新等投入减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 44,397,969.76-40,374,290.60-9.97%营业成本 24,434,327.07 55.03%24,419,094.37 60.48%0.06%14 毛利率 44.97%-39.52%-销售费用 3,345,135.80 7.53%2,522,275.40 6.25%32.62%管理费用 12,659,972.43 28.51%12,617,074.77 31.25%0.34%研发费用 2,603,007.62 5.86%2,332,271.47 5.78%11.61%财务费用 440,805.14 0.99%366,424.37 0.91%20.30%信用减值损失-4,652,493.42-10.48%-资产减值损失-328,935.11-0.74%-521,606.02-1.29%-36.94%其他收益 1,398,827.67 3.15%402,829.86 1.00%247.25%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-3,495.32 0.01%-汇兑收益-营业利润-2,866,441.39-6.46%-2,152,144.98-5.33%-33.19%营业外收入 1,011.75-30,046.97 0.07%-96.63%营业外支出-84,574.07-0.20%293,736.09 0.73%-128.79%净利润-1,729,560.18-3.90%-2,450,189.77-6.07%29.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入比上年同期增加了 9.97%，主要由于公司在检测业务和运营业务竞争力的提升。2、销售费用本期与上年同期金额变动比例 32.62%，主要是销售团队形成，咨询及商务费用增加，市场调研、市场拓展、办公和差旅费用、支付薪酬绩效增加所致。3、研发费用本期与上年同期金额变动比例 11.61%，主要是报告期内公司加大研发投入，人员薪酬、办公、差旅费用增加所致。4、信用减值损失是因为应收外部客户的款项计提坏账准备金额增加导致。5、其他收益本期与上年同期金额变动比例 247.25%，主要是报告期内收到了高新企业补助、研发费用的补助等与日常经营相关的政府补助。6、营业利润本期与上年同期金额变动比例-33.19%，主要是报告期内公司销售、研发、财务费用增加所致。7、净利润本期与上年同期金额变动比例 29.41%，主要是报告期内公司营业收入和其他收益增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 44,397,969.76 40,374,290.60 9.97%其他业务收入-主营业务成本 24,434,327.07 24,419,094.37 0.06%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 15 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%房屋检测 35,823,117.56 80.69%34,402,933.02 85.21%4.13%桥梁检测 8,574,852.20 19.31%5,971,357.58 14.79%43.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：桥梁检测业务收入同比增长 43.60%，主要是报告期内公司中标市政桥梁、隧道检测服务等规模较大的桥梁检测项目实施完成，提交检测成果报告，使得本期桥梁检测收入有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中建三局盛世荆州房地产开发有限公司 1,376,298.02 3.10%否 2 荆州领创房地产开发有限公司 1,299,604.72 2.93%否 3 温岭市国有资产经营有限公司 1,244,189.26 2.80%否 4 荆州中大豪盛置业有限公司 1,150,943.40 2.60%否 5 荆州市信建建设发展有限公司 1,069,000.47 2.40%否 合计合计 6,140,035.87 13.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 杭州振坚企业管理工作室 3,856,691.31 21.46%否 2 温州市鹿城区南汇盛昌吊车搬运服务部 2,665,722.32 14.83%否 3 温州市瓯海泽雅运输社 1,381,266.02 7.68%否 4 温州市鹿城区南汇家成搬运服务部 1,353,773.59 7.53%否 5 温州市鹿城区南汇明浩吊运服务部 1,075,845.16 5.98%否 合计合计 10,333,298.40 57.48%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,475,728.01-2,713,745.60 191.23%投资活动产生的现金流量净额-317,088.48-5,928,570.04 94.65%16 筹资活动产生的现金流量净额-1,430,257.51 4,940,909.71-128.95%现金流量分析现金流量分析：1、本年度公司经营活动产生的现金流量净额为净流入，与上一年度相比变化 191.23%，主要原因是：本期承接项目收到的现金增加，部分业务结算完成，使得本期销售商品收到的现金增加所致；2、本年度公司投资活动产生的现金流量为净流出，与上一年度相比变化 94.65%，变动的主要原因：本期固定资产投入减少，使得购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致；3、本年度公司筹资活动产生的现金流量为净流出，与上一年度相比变化-128.95%，变动的主要原因是：本期吸收的(含股权、借款等)金额减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、控股子公司、参股公司情况参股公司情况 本公司控股公司 3 家：1、浙江鸣宇消防技术有限公司，主要情况如下：公司名称：浙江鸣宇消防技术有限公司 注册号：9133032968454733XE 成立日期：2009 年 2 月 18 日 法定代表人：徐敏 注册资本：1058 万元 住所：温州市瓯海经济开发区慈凤西路 20 号第 1 栋 301 室 经营范围：消防设施安全检测、建筑电气安全检测、防雷装置检测、建筑工程室内环境检测、消防设施维护保养（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。鸣宇公司系本公司全资子公司，具有浙江省质量技术监督局颁发的检验检测机构资质认定证书（证书编号：171121341257）和浙江省公安消防总队颁发的中华人民共和国消防技术服务机构资质证书（浙公消技字【2017】第 0098 号）。2、浙江元本泰斯特工程技术有限公司，主要情况如下：公司名称：浙江元本泰斯特工程技术有限公司 注册号：91330304MA28596752 成立日期：2016 年 1 月 15 日 法定代表人：时柏江 注册资本：1000 万元 住所：温州市瓯海经济开发区慈凤西路 20 号第 1 栋 303 室 经营范围：主要产品或服务为工程试验检测技术咨询、技术服务、技术开发及成果转让；仪器、仪表、机械设备及配件、电子产品、建筑结构智能化传感器技术研发及销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。泰斯特公司原股东王奎华持有泰斯特公司 25%的股权，于 2019 年 11 月 4 日转让给本公司，股权交割完成后，本公司共持有泰斯特公司 100%的股权。3、元本检测（荆州）有限公司主要情况如下：公司名称：元本检测（荆州）有限公司 注册号：91421000MA492XHNX8 成立日期：2018 年 2 月 1 日 法定代表人：王前华 注册资本：1000 万元 17 住所：荆州市城南高新区荆州卓尔城第 6 区一楼、二楼 经营范围：建设工程质量检测；建筑消防检测；消防安全评估咨询；防雷检测；仪器仪表校准服务；检测技术咨询服务。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）。其中本公司出资人民币 7,000,000.00 元，占注册资本的 70.00%，蔡斌出资人民币 2,000,000 元，占注册资本的 20.00%，胡栩栩出资人民币 1,000,000 元，占注册资本的 10.00%。荆州公司具有湖北省质量技术监督局颁发的检验检测机构资质认定证书（证书编号：181701060253）和湖北省住房和城乡建设厅颁发的建设工程质量检测机构资质证书（鄂建检字第 DJ18026 号）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 执行财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）执行财政部发布的关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号）执行财政部修订发布的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号）执行财政部修订发布的企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（以下简称“新金融工具准则”）说明：2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：合并财务报表列报影响：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 18 应收票据及应收账款 14,164,811.55 -14,164,811.55 应收票据 应收账款 14,164,811.55 14,164,811.55 应付票据及应付账款 6,739,496.36 -6,739,496.36 应付票据 应付账款 6,739,496.36 6,739,496.36 母公司财务报表列报影响：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整金额 应收票据及应收账款 13,233,147.59 -13,233,147.59 应收票据 应收账款 13,233,147.59 13,233,147.59 应付票据及应付账款 5,109,142.29 -5,109,142.29 应付票据 应付账款 5,109,142.29 5,109,142.29 财政部于2017年3月31日分别发布了 企业会计准则第22号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则，本会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则，本会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 根据对国内及国际检测行业发展