838018_2019_大可股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 证 券 简 称 NEEQ:838018 黑龙江大可公路养护股份有限公司 Heilongjiang Dake Highway Maintenance Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司与巴彦县新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程建设项目领导小组办公室签了巴彦县 2018 年新增千亿斤粮食产能规划田间工程建设项目的建设工程承包合同，合同金额为人民币 522.94 万元。上期公司与黑龙江省龙建路桥第四工程有限公司签订了设备租赁合同(合同金额3,124.47 万元),在 2019 年度实现了 1,987.30万元合同额。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 大可股份、公司、股份公司、本公司 指 黑龙江大可公路养护股份有限公司 有限公司 指 黑龙江森远大可公路养护有限公司 浩扬投资 指 哈尔滨浩扬投资有限公司 龙捷市政 指 黑龙江龙捷市政轨道交通工程有限公司 源拓力 指 北京源拓力商贸有限公司 世纪天和 指 哈尔滨世纪天和投资企业(有限合伙)森远股份 指 鞍山森远路桥股份有限公司 龙建路桥 指 龙建路桥股份有限公司 龙建第四工程 指 黑龙江省龙建路桥第四工程有限公司 龙建第六工程 指 黑龙江省龙建路桥第六工程有限公司 火山鸣泉 指 黑龙江省绿色天然矿泉水 火山鸣泉足球俱乐部 指 黑龙江火山鸣泉足球俱乐部 执行董事 指 有限公司执行董事 股东大会 指 黑龙江大可公路养护股份有限公司股东大会 董事会 指 黑龙江大可公路养护股份有限公司董事会 监事会 指 黑龙江大可公路养护股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 黑龙江大可公路养护股份有限公司章程 三会议事规则 指 股份公司 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 股份公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 本说明书 指 黑龙江大可公路养护股份有限公司公开转让说明书 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则(试行)指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)工作指引 指 全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引(试行)金诚同达、律师 指 北京金诚同达（上海）律师事务所 天职国际、会计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)就地热再生技术 指 采用专用的就地热再生设备,对沥青路面进行加热、铣刨,就地掺入一定数量的新沥青、新矿料、再生剂等,经热态拌和、摊铺、碾压等工序,一次性实现对表层一 5 定深度范围内旧沥青混凝土路面再生的技术。就地冷再生技术 指 是在常温下使用冷再生机械连续完成铣刨和破碎旧路面结构层(包括面层和部分基层)、必要时加入部分新骨料,并按比例加入一定量的添加剂(水泥、石灰、粉煤灰等)、添加再生材料、拌和、摊铺及压实成型等作业过程,从而修筑出具有所需性能质量的新基层的作业过程。机组、热再生机组 指 实施沥青路面就地热再生工艺时的专用机械组合,一般由加三台加热机、一台铣刨机、一台复拌机组成。铣刨 指 实施沥青路面就地热再生工艺时,采用专用的翻松设备对经过加热后的路面进行翻起的过程。摊铺 指 按照一定的厚度将沥青混合料分布在路面上的过程。复拌 指 采用专用的设备将沥青混合料再一次拌合的过程。沥青 指 沥青是由不同分子量的碳氢化合物及其非金属衍生物组成的黑褐色复杂液态混合物。沥青混合料 指 用适量的沥青材料与一定级配的矿质集料经过充分拌和而形成的混合物,分为热拌沥青混合料和常温沥青混合料两种,不仅具有良好的力学性质,而且具有一定的高温稳定性和低温柔韧性,将这种混合物加以摊铺、碾压成型,即成为各种类型的沥青路面。骨料 指 在沥青混凝土或稀浆混合料中起骨架支撑作用的碎石、石屑和石粉等散状并且坚硬的物体,由不同的粒径颗粒按一定的比例关系配制而成。高速公路 指 所有匝道受管控,能适应年平均昼夜小客车交通量为25000 辆以上,专供汽车分道高速行驶,并全部控制出入的公路。等级公路 指 高速公路、一级公路、二级公路、三级公路或四级公路。市政道路 指 用于全面城市规划区以内的车辆交通的道路。公路密度 指 一定人口规模或一定面积土地拥有的平均公路里程。公告编号：2020-002 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨晨浩、主管会计工作负责人徐金海及会计机构负责人（会计主管人员）李忠娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 区域风险 目前公司尚未完成全国范围的业务布局,业务主要集中在东北地区,对东北地区客户依赖度较高,仍具有较强的区域性风险。若东北地区客户需求出现重大变化,在公司未能及时开拓新市场情形下,将影响公司业绩。季节风险 路面施工对气温有特殊要求,在气温较低、雨雪天气下,沥青路面无法进行施工。由于公司施工项目主要集中在北方,受到施工环境的限制,公司从二季度开始才进入施工期,之前设备与人员出现不同程度闲置,一定程度上影响了公司业绩。技术人员流失风险 公司拥有专业的施工技术团队与高素质管理团队。在专注于沥青路面热再生技术的基础上,公司已建立一支技术领先、运行高效的研发团队与道路施工团队。随着行业快速发展和同行业竞争者的增加,若,公司核心技术人员被其他同业竞争者给出更高的薪资待遇及福利所吸引,或因其他原因导致公司核心技术人员流失,公司面临技术人员流失风险。技术升级风险 沥青路面就地热再生技术能达到沥青路面百分之百再生循环公告编号：2020-002 7 利用,为国内新兴道路养护技术。但该套设备机组成本昂贵,若出现重大技术升级进步,道路养护新技术与机组设备将出现迭代性更新,可能对公司技术领先水平及公司未来业绩产生影响,公司面临技术升级风险。营运资金不足风险 公司主要从事新建道路及运用沥青路面就地热再生施工工艺对各等级公路、市政道路、园区道路提供养护和施工服务,公司的业务性质决定了项目执行期间较长,从项目开始至收回履约保证金的整个过程较长,需占用一定的营运资金且回收期限较长。若公司个别项目回款不及时,或履约保证金无法按时收回,将会导致公司营运资金不足,从而限制公司业务的拓展。应收账款发生坏账的风险 截至 2019 年 12 月 31 日及 2018 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值分别为2,847.26万元及2,673.49万元,余额较大,目前公司客户主要为中铁建大桥工程局集团第四工程有限公司、哈尔滨市土地储备中心、桦南县农村公路工程建设指挥部、哈尔滨市松北区城市管理局、哈尔滨市呼兰区城市管理和行政综合执法局等信誉较好、与公司保持持续合作的公司和政府职能部门,应收账款回款情况良好,但如果客户财务状况出现困难,则公司存在应收账款发生坏账的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-002 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 黑龙江大可公路养护股份有限公司 英文名称及缩写 HeiLongjiang Dake Highway Maintenance Co.Ltd 证券简称 大可股份 证券代码 838018 法定代表人 杨晨浩 办公地址 黑龙江省哈尔滨市南岗区顺益街 16 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 申井玉 职务 董事会秘书 电话 13633665585 传真 0451-82265162 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 哈尔滨市南岗区顺益街 16 号。邮编 150090 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董办办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 8 月 8 日 挂牌时间 2016 年 8 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）根据证监会公告201231 号上市公司行业分类指引(2012年修订)划分的行业分类,公司所属行业为“E48 土木工程建筑业”;根据国民经济行业分类(GB/T 4754-2011),公司属于“E48 土木工程建筑业”之“E4812 公路工程建筑、E4813 市政道路工程建筑”;按照全国中小企业股份转让系统有限公司2015 年 3 月发布的挂牌公司管理型行业分类指引,公司属于“E4812 公路工程建筑、E4813 市政道路工程建筑”。主要产品与服务项目 公司主要面向各级政府公路管理机构、收费公路经营管理企(事)业单位、市政道路管理部门、园区道路管理部门和路面施工企业,承接市政道路、桥梁、供排水、燃气管道、热力管道、垃圾处理、隧道、地下交通、场地硬化、市政综合工程,一级以下公路等的工程施工及采用一种新兴的公路预防性养护技术就地热再生技术为各等级公路、市政道路及园区道路提供养护和施工、技术服务。公告编号：2020-002 9 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）71,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 哈尔滨浩扬投资有限公司 实际控制人及其一致行动人 盛茂庆 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912301030700372631 否 注册地址 哈尔滨高新技术产业开发区科技创新城创新创业广场 14 号楼明月街 174 号火炬物联网大厦 301-342 室。否 注册资本 71,800,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号海通证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 郭海龙、冯飞军、侯绍莉 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区世纪大道 88 号金茂大厦 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-002 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 23,018,821.46 63,932,427.50-64.00%毛利率%34.35%13.85%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,531.66 7,055.42 361.09%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-609,268.83-214,876.76-183.54%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.03%0.01%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.58%-0.20%-基本每股收益 0.00 0.00 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 107,345,922.39 106,550,008.31 0.75%负债总计 1,150,720.26 387,337.84 197.08%归属于挂牌公司股东的净资产 106,195,202.13 106,162,670.47 0.03%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.48 1.48 0.00%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）1.07%0.36%-流动比率 55.8750 142.6156-利息保障倍数 1.03 1.45-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,985,669.73-30,817,899.59 125.91%应收账款周转率 0.8339 2.4992-存货周转率 0.6941 194.4000-公告编号：2020-002 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.75%-32.44%-营业收入增长率%-64.00%38.03%-净利润增长率%361.09%-99.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 71,800,000 71,800,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益 855,787.26 其他营业外收入和支出-39.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 855,747.31 所得税影响数 213,946.82 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 641,800.49 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日采用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。变更后的会计政策见附注三、（六）。公告编号：2020-002 12 本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。本公司执行新金融工具准则对 2019 年 1 月 1 日公司资产负债表影响的项目如下：单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 可供出售金融资产 3,000,000.00 0.00 其他权益工具投资 0.00 3,000,000.00 公告编号：2020-002 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于土木建筑施工行业的市政综合工程、公路、桥梁、隧道工程及采用一种新兴的公路预防性养护技术就地热再生技术为各等级公路、市政道路及园区道路提供养护和施工、技术服务的建筑施工企业。拥有市政公用工程施工总承包二级、公路工程施工总承包二级建筑业企业资质。公司凭借自身的技术实力和项目经验，为各级政府公路管理机构、收费公路经营管理企（事）业单位、市政道路管理部门、园区道路管理部门和路面施工企业等客户提供建筑施工服务以及采用道路就地热再生技术工艺提供道路养护服务，从中获取收入并实现利润。公司通过收集并筛选可能参与施工的项目信息，及时跟踪、了解客户的信息与需求，获得施工项目；然后，公司研发部门结合已有技术工艺成果储备，并结合具体情况，提出有针对性的道路等施工解决方案；最后，公司按照制定的施工方案组建项目团队进行施工，建设单位按合同约定支付工程款。报告期内，公司的商业模式较上年度无重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司主营业务与上年保持一致，未发生重大变化。经营情况如下：1、报告期内，公司营业收入为 23,018,821.46 元，较上年同期的 63,932,427.50 元，同比减少了 64.00%。主要原因是：2019 年公司立足推广就地热再生技术沥青路面养护工程业务，减少了新建道路的施工业务所致。因就地热再生技术沥青路面养护业务普遍小于新建道路施工业务的建设周期及中标金额，故报告期内营业收入较上年同期营业收入同比减少了 64.00%。2、报告期内，公司营业成本为 15,111,120.16 元，较上年同期的 55,080,247.98 元，同比减少了 72.57%。毛利率为 34.35%，较上年同期的 13.85%，同比上升了 20.50 个百分点。主要原因是：2019 年公司立足推广就地热再生技术沥青路面养护工程业务，减少了新建道路的施工业务。因本期采用就地热再生技术沥青路面养护工程成本与上期新建道路施工成本类别不同，故本期营业成本较上年同期减少了 72.57%，毛利率较上年同期上升了 20.50 个百分点，属于正常合理范畴。3、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 7,985,669.73 元，较上年同期的-30,817,899.59元，同比增加了 125.91%。主要原因是：报告期内，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少21,535,139.26 元及报告期内，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 52,308,073.55 元等所致。4、报告期内，公司与巴彦县新增千亿斤粮食生产能力规划田间工程建设项目领导小组办公室签了巴彦县 2018 年新增千亿斤粮食产能规划田间工程建设项目的建设工程承包合同，合同金额为人民币522.94 万元，上年度公司与黑龙江省龙建路桥第四工程有限公司签订了设备租赁合同(合同金额3,124.47 万元),在 2019 年度实现了 1,987.30 万元合同额。公告编号：2020-002 14 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,580,887.99 9.86%2,277,531.21 2.14%364.58%应收票据 应收账款 28,472,552.08 26.52%26,734,855.77 25.09%6.50%存货 22,259,846.5 20.74%21,281,870.59 19.97%4.60%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 38,324,475.97 35.70%45,058,992.15 42.29%-14.95%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末，固定资产余额为 38,324,475.97 元，较上年同期 45,058,992.15 元，减少了6,734,516.18 元,同比减少了 14.95%。主要原因是：报告期内处置资产减少了固定资产 823,394.61 元及报告期内计提折旧 5,911,121.57 元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 23,018,821.46-63,932,427.50-64.00%营业成本 15,111,120.16 65.65%55,080,247.98 86.15%-72.57%毛利率 34.35%-13.85%-销售费用 1,500.00 0.01%58,276.00 0.09%-97.43%管理费用 7,108,002.10 30.88%8,195,139.18 12.82%-13.27%研发费用 0 0.00%0 0.00%财务费用 1,485,071.19 6.45%-56,489.86-0.09%2,728.92%信用减值损失 49,453.25 0.21%0 0.00%资产减值损失 0 0.00%-474,759.17-0.74%100.00%其他收益 0 0.00%0 0.00%投资收益 0 0.00%0 0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 855,787.26 3.72%295,965.57 0.46%189.15%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 49,207.93 0.21%20,523.06 0.03%139.77%营业外收入 0 0.00%0 0.00%营业外支出 39.95 0.00%42.00 0.00%-4.88%净利润 32,531.66 0.14%7,055.42 0.01%361.09%公告编号：2020-002 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司营业收入为 23,018,821.46 元，较上年同期的 63,932,427.50 元，同比减少了 64.00%。主要原因是：2019 年公司立足推广就地热再生技术沥青路面养护工程业务，减少了新建道路的施工业务所致。因就地热再生技术沥青路面养护业务普遍小于新建道路施工业务的建设周期及中标金额，故报告期内营业收入较上年同期营业收入同比减少了 64.00%。2、报告期内，公司营业成本为 15,111,120.16 元，较上年同期的 55,080,247.98 元，同比减少了 72.57%。毛利率为 34.35%，较上年同期的 13.85%，同比上升了 20.50 个百分点。主要原因是：2019 年公司立足推广就地热再生技术沥青路面养护工程业务，减少了新建道路的施工业务。因本期采用就地热再生技术沥青路面养护工程成本与上期新建道路施工成本类别不同，故本期营业成本较上年同期减少了 72.57%，毛利率较上年同期上升了 20.50 个百分点，属于正常合理范畴。3、报告期内，公司管理费用为 7,108,002.10 元，较上年同期的 8,195,139.18 元，同比减少了13.27%。公司本期管理费用较上年同期减少，主要原因是减少了折旧费 862,666.36 元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 23,018,821.46 63,932,427.50-64.00%其他业务收入 0 0 主营业务成本 15,111,120.16 55,080,247.98-72.57%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程收入 4,786,715.59 20.79%60,717,847.13 94.97%-92.12%设备租赁收入 18,232,105.87 79.21%3,214,580.37 5.03%467.17%合计 23,018,821.46 100.00%63,932,427.50 100.00%-64.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%黑龙江省地区 23,018,821.46 100.00%63,932,427.50 100.00%-64.00%合计 23,018,821.46 100.00%63,932,427.50 100.00%-64.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期内，公司工程收入为 4,786,715.59 元，较上年同期的 60,717,847.13 元，同比减少了92.12%。工程收入占总收入的占比下降了 74.18 个百分点。主要原因是：报告期内公司立足推广就地热再生技术沥青路面养护工程业务，减少了新建道路的施工业务所致。2、报告期内，公司设备租赁收入为 18,232,105.87 元，较上年同期的 3,214,580.37 元,同比增长了 467.17%。设备租赁收入占总收入的占比上升了 74.18 个百分点。主要原因是：报告期内公司立足推广就地热再生技术沥青路面养护工程业务，增加了就地热再生设备租赁业务所致。3、报告期内，公司的营业收入与上年同期营业收入均来自黑龙江省地区，未发生变化。报告期比上年同期营业收入减少了64.00%。公告编号：2020-002 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江省龙建路桥第四工程有限公司 18,232,105.87 79.21%是 2 巴彦县新增千亿斤粮食生活能力规划田间工程建设项目领导小组办公室 4,786,715.59 20.79%否 合计合计 23,018,821.46 100.00%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 黑龙江嘉裕商业管理有限公司 3,143,075.29 24.59%否 2 鞍山森远路桥股份有限公司 2,454,552.00 19.20%是 3 哈尔滨佰亿货物运输有限责任公司 2,124,965.40 16.62%否 4 中油黑龙江农垦石油有限公司佳木斯康正加油站 2,003,000.00 15.67%否 5 林口县宏茂人力资源服务有限责任公司 674,553.28 5.28%否 合计合计 10,400,145.97 81.36%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,985,669.73-30,817,899.59 125.91%投资活动产生的现金流量净额 1,812,885.38-233,192.37 877.42%筹资活动产生的现金流量净额-1,495,198.33-4,598,991.58 67.49%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 7,985,669.73 元，较上年同期的-30,817,899.59元，同比增加了 125.91%。主要原因是：报告期内，销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少21,535,139.26 元及报告期内，购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少 52,308,073.55 元等所致。2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为 1,812,885.38 元，较上年同期的-233,192.37 元，同比增加了 877.42%。主要原因是：报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加 1,107,285.38 元及本期未发生上期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 938,792.37 元所致。3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-1,495,198.33 元，较上年同期的-4,598,991.58 元，同比增加了 67.49%。主要原因是：报告期内取得收入和偿还债务的现金流量净额较上年同期增加3,857,218.63 元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金本期较上期增加 1,449,180.09 元及未发生上期支付其他与筹资活动有关的现金 695,754.71 元所致。公告编号：2020-002 17 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更（1）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 应收票据列示 2019 年 1 月 1 日金额 0.00 元，列示 2019 年 12 月 31 日金额 0.00 元；应收账款列示 2019 年 1 月 1 日金额 26,734,855.77 元，列示 2019 年12 月 31 日金额 28,472,552.08 元。将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示 应付票据列示 2019 年 1 月 1 日金额 0.00 元，列示 2019 年 12 月 31 日金额 0.00 元；应付账款列示 2019 年 1 月 1 日金额 177,904.00 元，列示 2019 年 12月 31 日金额 270,000.00 元。将“资产减值损失”项目位置下移，作为加项，损失以“-”填列 资产减值损失列示 2019 年度金额 0.00 元，列示 2018 年度金额-474,759.17 元。（2）本公司自 2019 年 6 月 10 日采用企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号）相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更对本期报表无影响。（3）本公司自 2019 年 6 月 17 日采用企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号）相关规定，公司对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。公司对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更对本期报表无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 我国公路建设速度发展迅速，尤其道路养护行业市场巨大。路面养护已由传统沥青路面养护逐步转为非传统沥青路面养护。目前中国正处于养护转型期，传统的养护模式由于效率低、浪费资源，已公告编号：2020-002 18 经无法满足大规模公路维修的需求，再生养护将是国内公路养护技术发展的必然方向。随着我国公路养护体制从“管养一体”向“管养分离”的改革不断深化，道路养护将逐步向专业化、社会化养护过渡，将迎来发展的黄金期。公司较早涉足沥青路面就地热再生技术工艺，并与科研单位合作完成科研项目，并取得了相关科研成果，确立了公司在该技术上的领先地位。报告期内，公司依托就地热再生设备和技术优势，整合资源大力发展新建道路及就地热再生业务多元化模式，积极开展了就地热再生施工设备租赁。同时锐意进取，提升了公司的资质，在维持原有客户的基础上，积极开发了新建道路施工，扩大了业务市场，公司整体经营情况稳定。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系系统运行良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司无对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.1.区域风险区域风险 报告期内，公司业务仍主要集中在黑龙江省，对本省客户依赖度较高，仍具有较强的区域性风险。若东北地区客户需求出现重大变化，在公司未能及时开拓新市场情形下，将影响公司业绩。应对措施：应对措施：公司将巩固和进一步深挖东北市场。由于东北三省道路施工及养护模式相似，公司计划依托成熟的施工工艺与较好的市场信誉度进一步挖掘东北市场，在其他省份复制再生道路养护模式的成功经验，提高在东北地区的市场份额。并在巩固东北市场的基础上，大力拓展公司业务范围。2.2.季节风险季节风险 路面施工对气温有特殊要求,在气温较低、雨雪天气下,沥青路面无法进行施工。由于公司近两年施工项目主要集中在北方,受到施工环境的限制,2019 年度及 2018 年度的收入主要来自于第二季度、第三季度,设备与人员在其他季度出现不同程度闲置,一定程度上影响了公司业绩。应对措施：应对措施：（1）公司根据东北地区道路施工及养护行业特点，正积极开拓新业务，根据东北地区寒冷时节道路特殊状况，推动增加经营项目，包括但不限于开拓冷再生技术、申请增加冬季除雪等项目。（2）公司将开拓南方新市场。目前，公司已与南方多地区建立了道路养护项目沟通交流机制，并对部分项目进行了战略跟踪与储备。3.3.技术人员流失风险技术人员流失风险 在专注于沥青路面热再生技术的基础上，公司已建立一支技术领先、运行高效的研发团队与道路施工团队。随着行业快速发展和同行业竞争者的增加，若，公司核心技术人员被其他同业竞争者给出更高的薪资待遇及福利所吸引，或因其他原因导致公司核心技术人员流失，公司面临技术人员流失风险。应对措施：应对措施：（1）公司将建立健全公司人才成长建设体系，打通员工晋升通道，不断完善人力资源管理制度。通过加大内部员工培养力度，给优秀员工提供更多的成长空间与平台，提升公司员工工作积极性，同时，不断从社会引进优秀人才，为公司进一步拓宽市场奠定坚实人才基础。（2）公司将不断完善人才激励机制，公司已为核心技术人员