838214_2019_武汉神动_2019年年度报告_2020-05-19.pdf

1 2019 年度报告 武 汉 神 动 NEEQ:838214 武汉神动汽车电子电器股份有限公司 Wuhan ShenDong automobile electronic and equipment Co.,Ltd 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2019 年获得上汽依维柯红岩商用车授予的“服务优胜奖”；3、报告期内，公司新取得发明专利 2 个，软件著作权 2 个，实用新型专利 16 个。2、2019 年武汉神动公司主动提出作为麻城长岭关村的帮扶单位，参与该村的精准扶贫工作，对当地贫困大学生进行帮扶，以帮助贫困大学生顺利完成学业，并承诺在大学生毕业后优先安排至公司就业，并为长岭关村在读大中专生学生免费提供寒暑假实习和实训基地。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、武汉神动 指 武汉神动汽车电子电器股份有限公司 斯马特益公司 指 武汉斯马特益电子技术有限公司 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 东风汽车 指 东风电驱动系统有限公司 上汽依维柯红岩 指 上汽依维柯红岩商用车有限公司 广西玉柴 指 广西玉柴机器股份有限公司 东风南充 指 东风南充汽车有限公司 重庆小康 指 重庆小康动力有限公司 武汉腾峰 指 武汉腾峰进出口贸易有限公司 股东大会 指 武汉神动汽车电子电器股份有限公司股东大会 董事会 指 武汉神动汽车电子电器股份有限公司董事会 监事会 指 武汉神动汽车电子电器股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的总称 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及直接或间接控制的企业，以及可能导致公司利益转移的其他关系 中国证监会 指 中国证券监督委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘慧琳、主管会计工作负责人雷蕾及会计机构负责人雷蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末武汉神动的股本为 1843 万股，股东刘慧琳女士持股 772.8 万股，持股比例 41.93%，股东雷蕾女士持股190.4万股，持股比例 10.33%，二者为母女关系，二人直接持有共计52.26%的公司股份，并签署一致行动协议，为本公司的实际控制人。刘慧琳女士与雷蕾女士享有的超过一半以上表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，能够决定公司董事会半数以上成员的选任，能够对公司经营决策实施重大影响，并实质影响公司的经营方针、决策。虽然公司已经建立了由股东大会、董事会、监事会、经营管理层等组成的健全的组织架构，并依据相关法律、法规和规范性文件的规定，建立了完善的股东大会、董事会、监事会会议规则来实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免。但若刘慧琳和雷蕾女士通过其实际控制人地位，对公司的人事安排、经营决策、投资方向、资产交易、公司章公告编号：2020-022 6 程的修改以及股利分配政策等重大事项的决策予以不当控制，则有可能对公司及其他股东带来一定的风险，因此公司存在实际控制人不当控制的风险。措施：针对上述风险，公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联交易管理办法等规章制度，建立了关联交易回避表决机制等以避免股权集中带来的风险。2、原材料价格波动及供应的风险 公司电子类原材料占产品成本比例较大，多为芯片、阻容件等电子元器件，其主要供应商为美国，欧洲等发达国家。年初中美贸易摩擦，对芯片等原材料的进口汇率以及供给数量造成了波动。该价格与数量的波动将对公司生产组织、计划安排、产品销售价格以及公司盈利水平产生一定影响。2020年 1 月至今新型冠状病毒的全球爆发，造成多国停止了对外的物流，电子类原材料存在提前备货以及缺料的风险。措施：针对上述风险，后期公司在制定高品质战略上将逐步运用国产电子原器件进行替代，公司与进口电子原材料供应商建立长期稳定的业务合作关系。集中采购，保证供货渠道可靠、货源充足；对于价格波动较大的原材料，公司将通过减少单次采购量、压缩库存等措施应对原材料价格波动所带来的风险。3、核心技术人员流失风险 武汉神动作为一家高新科技企业，核心技术是企业生存和发展的根本,是企业的发展动力和核心竞争力。公司现有的专利技术,很大程度上依赖于研发技术团队的创新和研发。同时,为了应对后续技术升级带来的竞争以及现有产品的优化任务,核心技术人员需保持不断学习的精神，同时对市场发展趋势及变化有充分的敏锐度和洞察力，若公司出现核心技术人员流失的状况,有可能影响公司的持续研发能力乃至公司的业务能力,甚至造成公司的核心技术流失，以及迭代技术无法跟进的情况发生。措施：针对以上风险，公司需开发有效的激励机制以及股权改革方案来凝聚核心技术人员的向心力。4、对于客户类群相对集中的风险 2019 年公司前五名客户销售额合计占销售总额的比例为92.16%，其中，对上汽依维柯红岩的销售占比为 39.05%。虽在扩大销售收入的同时，武汉神动对上汽依维柯红岩总业务占比从 2018 年 48.39%降到 2019 年 39.05%，共下降 9 个百分点。上汽依维柯红岩商用车有限公司与武汉神动业务配合密切。作为上汽依维柯红岩的战略供应商，神动公司具有较好的持续性和稳定性，但仍然存在对客户业务的依赖性。措施：针对以上风险，公司未来将在扩大销售份额的同时，会考虑增加汽车行业中其他客户同平台产品的销售份额来平衡客户较为集中的风险。5、生产经营所需房产租赁风险 公司生产经营所需房产以租赁方式取得，租用位于武汉经济技术开发区枫树新路 8 号 B 栋（猫人工业园）2 区、4 区做为公司生产，办公，仓储用地。租赁期限为 2017 年至 2025 年，公告编号：2020-022 7 若租赁厂房在有效租赁期提出提前收回，或无法续租的情况，将会导致公司需要搬迁，短时间会对公司生产经营造成一定影响。措施：针对以上风险，武汉神动与场地租赁方（武汉猫人制衣有限公司）保持良好沟通，对于续租以及搬迁事宜在合同到期一年内做好续租或搬迁准备。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2020-022 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 武汉神动汽车电子电器股份有限公司 英文名称及缩写 WuHan ShenDong automobile electronic and equipment Co.,Ltd 证券简称 武汉神动 证券代码 838214 法定代表人 刘慧琳 办公地址 武汉经济技术开发区枫树新路 8 号 B 栋（猫人工业园）2 区、4 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 雷蕾 职务 董事会秘书、财务总监、副总经理 电话 027-84218626 传真 027-84471125 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市经济技术开发区枫树新路 8 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 武汉经济技术开发区枫树新路 8 号（猫人工业园）档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 1 月 22 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-36 汽车制造业-366 汽车零部件及配件制造-3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 主营业务为：汽车传感器、车身控制器等汽车电子电器的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）18,430,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘慧琳 实际控制人及其一致行动人 刘慧琳、雷蕾 公告编号：2020-022 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91420100682311278 否 注册地址 武汉市经济技术开发区枫树新路8号（猫人工业园）B 栋 2 区、4 区 否 注册资本 18,430,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 北京朝阳区东三环中路 20 号乐成中心 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈泉忠、肖少平 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜城门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-022 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 83,554,597.40 69,889,075.90 19.55%毛利率%27.45%28.11%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,481,111.44 1,320,921.52 12.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,369,150.49 1,035,646.67 32.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.65%3.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.29%3.16%-基本每股收益 0.08 0.07 14.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 65,096,154.10 58,715,837.10 10.87%负债总计 31,020,277.23 24,783,642.95 25.16%归属于挂牌公司股东的净资产 32,618,932.96 31,142,316.30 4.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.84-3.80%资产负债率%（母公司）47.57%44.21%-资产负债率%（合并）47.65%42.21%-流动比率 2.03 2.20-利息保障倍数 1.18 2.22-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 6,451,518.80 6,207,642.64 3.93%应收账款周转率 3.57 3.85-存货周转率 3.76 3.31-公告编号：2020-022 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.87%-7.92%-营业收入增长率%19.55%36.58%-净利润增长率%-83.91%-2.82%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 18,430,000 18,430,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外 132,056.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-286.65 非经常性损益合计非经常性损益合计 131,769.35 所得税影响数 19,808.40 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 111,960.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 25,235,396.47-公告编号：2020-022 12 应收票据-4,705,100.00-应收账款-20,530,296.47-应付票据及应付账款 10,345,629.00-应付票据-0-应付账款-10,345,629.00-公告编号：2020-022 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 主营业务及产品类型：武汉神动公司所属行业（C 制造业-36 汽车制造业-366 汽车零部件及配件制造-3660 汽车零部件及配件制造），公司以动力总成电控系统传感器的研发、生产和销售业务起步，目前已建立了成熟的传感器和车载电子控制器两大产品族的十五款产品平台（涵盖机油压力温度传感器、进气压力温度传感器、凸轮轴位置传感器、曲轴转速传感器、水温传感器、压差传感器、高温传感器、爆震传感器、微压差传感器、空气压力传感器、真空度传感器、变速器转速传感器、车速传感器、阳光雨量传感器、大气环境传感器、尿素品质传感器、电磁阀、信号开关、中央控制器、电动座椅控制器、门窗控制器、通风加热控制器、通信网关和转弯报警器等 30 余种产品），掌握压力传感、车身电子控制和网络通信等关键核心的应用技术。同时，武汉神动也紧紧把握汽车电子前沿技术，开辟了新能源和智能网联等新技术领域的多款产品平台，为未来发展做好了蓄势储能，为国内整车、动力企业提供一流的产品与服务。研发能力建设：武汉神动自创立伊始，就将研发能力建设放在公司经营发展的第一位。近几年针对整车以及动力系统需求的平台化产品参照国六排放法规，部分安全法规以及新技术发展的应用需求。现已完成了压差传感器、微压差传感器、EGR 压力传感器、排气温度传感器、排气压力传感器、空气流量质量传感器、增压进气压力温度传感器、尿素品质传感器、真空度传感器、阳光雨量传感器、转弯报警器、通信网关等20 余款新产品的研发储备。通过近年来持续不断的人才引进和培养，公司已建立起一支高学历（清华、武大、华科、吉大和武理等高校学府毕业的博士、硕士和学士）、经验丰富（海归、一汽和多家知名汽车电子企业）的研发团队。生产及营销模式：公司生产模式主要以满足订单需求为主，即结合各系列产品的订单情况安排生产计划。公司的客户主要是汽车整车厂以及汽车动力总成生产厂家。公司实行定制化营销服务模式，且已实现东风商用车、上汽红岩、东风小康、上汽通用五菱、玉柴机器、全柴动力、五菱柳机、小康动力、小康部品、东风电驱动和大运汽车等十余家主机厂及系统供应商的配套。基于武汉神动在业内的良好口碑和信誉，近期又有多家新的主机厂（中国重汽、东风柳汽以及多家商用车动力总成厂家）已预备将武汉神动纳入供应商体系，并已开始审核工作，预期 2020 年武汉神动将实现五家以上重要主机客户的配套准入。报告期内及报告期至报告披露日，公司商业模式无变化。?报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 公告编号：2020-022 14 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕既定发展战略及经营目标继续优化主营业务，深化提升内部管理，加大研发创新力度，在多方共同努力下，各项工作均取得了较好的工作成果。1、业绩情况：报告期内，公司实现营业收入 83,554,597.4 元人民币，同比 2018 年度增长 19.55%；合并净利润193,682.72 元人民币，较上年年度降低 83.91%；归属于母公司的净利润为 2,932,892.77 元人民币，比上年度增长 103.3%；报告期内总资产 65,096,154.10 元人民币,较去年增长 10.87%。2、原因分析：营业收入增长原因为，公司跟进客户需求以及对市场分析调控，提高每个单品的配套份额量达到增加订单数量的目的。在 2019 年整车市场销售表现处于下行的环境下，武汉神动公司也完成了既定销售目标并实现连续 6 年以来的营业收入的递增。净利润下降原因为，虽然在内部管控力度加强的情况下武汉神动母公司主营业务在 2019 年实现利润同比上升近一倍，营业收入不断提高，但由于子公司斯马特益对于其经营成果未能实现市场收入，还处于研发投入中，最终子公司斯马特益的净利润亏损2,739,210.05 元人民币，故合并报表后拉低了整体公司的净利润总额。公司总资产的增长，主要原因来源于扩大的营业收入，应收账款的增额以及销售资金周转加快带来的货币资金的增加。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 8,936,371.99 13.73%666,338.24 1.13%1,241.12%应收票据 0.00 0.00%4,705,100.00 8.01%-100.00%应收账款 26,229,830.33 40.29%20,530,296.47 34.97%27.76%存货 16,323,796.59 25.08%15,928,771.36 27.13%2.48%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 7,458,411.25 11.46%7,037,332.80 11.99%5.98%在建工程 117,598.60 0.18%317,937.94 0.54%-63.01%短期借款 6,400,000.00 9.83%1,900,000.00 3.24%236.84%长期借款-应付票据-应付账款 14,489,086.53 22.26%10,345,629.00 17.62%40.05%应收账款融资 2,675,616.60 4.11%-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。公告编号：2020-022 15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比例上升，应收票据比例下降原因：货币资金的大幅上升反应了公司运营周转的状况较为良好，资金周转速度上升的情况，另外年终客户减少对承兑汇票的回款，而转为现金折点回款和收取相应财务费用的方式，所以公司减少了应收票据的数量而增加了货币资金的数量。2、在建工程比例下降原因：当期完工的自制设备较去年相比制造周期缩短，应生产需求已投入生产使用，报告期内在建工程比例下降。3、短期借款比例上升原因：因本年度营业收入的增加造成季节性与临时性的扩大生产的需求增加，故通过举借短期借款来满足其资金的需求，所以相比去年短期借款比例有所上升。4、应付账款与应收账款的比例上升原因：扩大营业收入后带来的同比例的应收以及应付账款的比例上升，应付账款上升比例数增加与年末2个月的高峰销售量有关。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 83,554,597.40-69,889,075.90-19.55%营业成本 60,619,702.40 72.55%50,239,971.50 71.89%20.66%毛利率 27.45%-28.11%-销售费用 7,657,477.94 9.16%7,654,964.12 10.95%0.03%管理费用 7,844,247.17 9.39%6,473,338.06 9.26%21.18%研发费用 5,738,084.77 6.87%2,941,101.61 4.21%95.10%财务费用 1,201,896.72 1.44%944,323.21 1.35%27.28%信用减值损失-47,129.80-0.06%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%-415,306.55-0.59%100.00%其他收益 126,800.00 0.15%30,000.00 0.04%322.67%投资收益 0 0.00%18,094.13 0.03%-100.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%-营业利润 218,738.97 0.26%1,002,903.14 1.43%-78.19%营业外收入 2,256.00 0.00%153,000.00 0.22%-98.53%营业外支出 286.65 0.00%3,000.00 0.00%-90.44%净利润 193,682.72 0.23%1,204,026.68 1.72%-83.91%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期期末金额为83,554,597.40元人民币与上年期末相较上涨19.55%,主要原因为公司业务量的扩大以及新品推出后的市场增容。2、营业成本本期期末金额为60,619,702.40元人民币与上年期末50,239,971.50元人民币相比上升20.66%，主要原因为产品结构调整以及客户为争夺市场份额做出的销售单价的下调。3、管理费用本期期末金额为7,844,247.17元人民币，较上期期末6,473,338.06元人民币上升21.18%，主要原因为加强内部管理系统，公司引进信息化系统前期投入费用增加。4、研发费用本期期末金额为5,738,084.77元人民币，较上期期末2,941,101.61元人民币上升95.10%，主要原因为武汉神动公司作为一家国家级高新科技企业，其核心竞争力在于技术研发创新，报告期内扩展了关于整车控制系统的产品开发以及原技术平台产品的升级改造，为后续商用车国六新系统转型做研发储备。5、财务费用本期期末金额为1,201,896.72元人民币，较上期期末944,323.21元人民币增长27.28%，主公告编号：2020-022 16 要是增加银行贷款带来的财务费用增长，以及年末为增加现金流入与客户达成的银行承兑汇票贴现的支出的原因。6、其他收益本期期末金额为126,800元人民币，较上期期末30,000元人民币，增长322.67%，主要原因为公司获得的国家补贴引起其他收益有所增加。7、净利润本期期末金额为 193,682.72 元人民币与上年期末相比下降 83.91%，主要原因为子公司斯马特益对于经营成果未能实现市场收入，还处于研发投入中，最终子公司斯马特益的净利润亏损2,739,210.05 元人民币，合并报表后整体公司的净利润的总额为 193,682.72 元人民币，因此造成总体净利润下滑。后期公司将把斯马特益公司研发的产品推向市场，实现产品收益摊销前期开发费用成本，为公司贡献利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 81,062,729.72 69,743,228.99 16.23%其他业务收入 2,491,867.68 145,846.91 1,608.55%主营业务成本 59,608,121.99 50,239,971.50 18.65%其他业务成本 1,011,580.41 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%传感器 56,367,314.26 67.46%43,766,323.89 62.63%4.83%控制器 22,371,003.36 26.78%20,599,655.51 29.47%-2.69%执行器 4,816,279.78 5.76%5,523,096.50 7.90%-2.14%合计：83,554,597.4 100.00%69,889,075.90 100.00%0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%广东 60,072.41 0.07%187,341.93 0.27%-0.20%广西 11,499,764.20 14.19%6,355,864.00 9.11%5.08%湖北 19,077,120.26 23.53%12,792,593.68 18.34%5.19%内蒙古 43,103.51 0.05%-0.05%江苏-4,411.46 0.01%-0.01%山东 100,863.44 0.12%121,204.15 0.17%-0.05%四川 719,347.70 0.89%796,241.03 1.14%-0.25%天津 363,575.96 0.45%478,510.41 0.69%-0.24%浙江 130,750.00 0.16%140,041.41 0.20%-0.04%重庆 49,068,132.24 60.53%48,867,020.92 70.07%-9.54%合计：81,062,729.72 100.00%69,743,228.99 100.00%0.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：本期金额为2,491,867.68元人民币，较上年度期末145,846.91元人民币，变动比例达1608.55%，主要增长原因为对于下游供应商的质量赔偿款，以及原材料的代客户采购的收入。公告编号：2020-022 17 2、主营业务成本：本期金额为59,608,121.99元人民币，较上期金额50,239,971.50元人民币，变动比例达18.65%，主要增长原因为汇率上升原材料价格上浮造成的成本上升，以及销售量扩大总成本的增加。3、区域收入：本期广西，湖北地区营业收入占比上升5.08%、5.19%，而重庆区域营业收入占比下降9.54%，主要原因为东风电驱动有限公司以及广西玉林柴油机厂的销售比重有所增长，均衡了重庆地区上汽红岩依维柯客户销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上汽依维柯红岩商用车有限公司 31,651,749.16 39.05%否 2 东风电驱动系统有限公司 18,753,988.66 23.14%否 3 重庆渝安淮海动力有限公司 5,616,282.52 6.93%否 4 重庆小康动力有限公司 8,372,531.03 10.33%否 5 广西玉柴机器股份有限公司 10,300,224.14 12.71%否 合计合计 74,694,775.51 92.16%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉腾峰进出口贸易有限公司 16,713,098.94 36.68%否 2 宁波甬兴气动成套厂 4,053,670.15 8.90%否 3 浙江天岳汽车电器有限公司 3,192,607.25 7.01%否 4 宁波迈铂精密零部件有限公司 2,462,776.84 5.41%否 5 武汉亚中天科技有限公司 2,083,069.33 4.57%否 合计合计 28,505,222.51 62.57%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 6,451,518.80 6,207,642.64 3.93%投资活动产生的现金流量净额-12,111.79 660,612.04-101.83%筹资活动产生的现金流量净额 1,830,626.74-8,160,146.08 122.43%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：本期金额为-12111.79 元人民币，较上年度期末减少一倍以上，主要原因为本年度现金未做投资活动，主要用于购置原材料以及费用开销使用。2、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额为 1,830,626.74 元人民币，较上年期末-8160146.08 元增长122.43%，主要原因为扩大生产销售筹集资金以用来购置原材料所用。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 武汉神动汽车电子电器股份有限公司下设控股子公司：武汉斯马特益电子技术有限公司（持股 53%）。该公司注册时间为 2017 年 11 月 14 日。注册资本为 1000 万元整，注册地为武汉经济技术开发区权力二公告编号：2020-022 18 路 101 号经开制造 2045 创新谷 D213。其主要经营范围：新能源汽车零部件的研发。由于子公司斯马特益的研发项目未能投入市场，还处于研发阶段，最终导致斯马特益的净利润亏损2,739,210.05 元人民币，合并报表后总体利润总额为 193,682.72 元人民币。公司在后期工作中将加快研发新产品的市场导入，尽快实现收益贡献。报告期内该公司主要财务信息：项目 金额 流动资产 1,288,518.19 非流动资产 203,235.18 资产合计 1,491,753.37 流动负债 5,702.50 非流动负债 负债合计 5,702.50 营业收入 净利润-2,739,210.05 综合收益总额-2,739,210.05 经营活动产生的现金流量净额-935,595.16 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、为更准确地反映公司的财务状况和经营成果，公司对预计负债的计量方法进行了修改。且此次会计政策变更及其程序符合有关法律、法规和公司章程的相关规定，不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。2、根据财政部于 2019 年 1 月 18 日发布的关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知、2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）的相关要求，公司相应对财务报表格式进行了相应修订。且本次会计政策变更，是根据财政部相关文件要求进行的变更，符合企业会计准则的相关规定，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。3、根据财政部发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计及企业会计准则第 37 号金融工具列报等新金融工具准则的相关要求，公司自 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。且本次会计政策变更，是根据财政部相关文件要求进行的变更，符合企业会计准则的相关规定，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司商业模式及主营业务未发生变化，所处行业属于国家高新技术产业，不存在政策法规不支持等外围环境因素。神动在近三年期间，通过研发人才引进和加大研发经费投入，目前已针对国六排放法规、部分安全法规以及新技术发展的应用需求，完成了压差传感器、微压差传感器、EGR 压力传感器、排气温度传感器、排气压力传感器、空气流量质量传感器、增压进气压力温度传感器、尿素品质传感器、真空度传感器、阳光雨量传感器、转弯报警器和通信网关等 20 余款新产品的研发储备，在继续的 3-5 年内，这些新产品将助力神动市场进入爆发性增长。公告编号：2020-022 19 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 截至本报告期末武汉神动的股本为 1843 万股，股东刘慧琳女士持股 772.8 万股，持股比例 41.93%，股东雷蕾女士持股 190.4 万股，持股比例 10.33%，二者为母女关系，二人直接持有共计 52.26%的公司股份，并签署一致行动协议，为本公司的实际控制人。刘慧琳女士与雷蕾女士享有的超过一半以上表决权足以对股东大会的决议产生重大影响，能够决定公司董事会半数以上成员的选任，能够对公司经营决策实施重大影响，并实质影响公司的经营方针、决策。虽然公司已经建立了由股东大会、董事会、监事会、经营管理层等组成的健全的组织架构，并依据相关法律、法规和规范性文件的规定，建立了完善的股东大会、董事会、监事会会议规则来实质影响公司的经营方针、决策和经营层的任免。但若刘慧琳和雷蕾女士通过其实际控制人地位，对公司的人事安排、经营决策、投资方向、资产交易、公司章程的修改以及股利分配政策等重大事项的决策予以不当控制，则有可能对公司及其他股东带来一定的风险，因此公司存在实际控制人不当控制的风险。措施：针对上述风险，公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联交易管理办法等规章制度，建立了关联交易回避表决机制等以避免股权集中带来的风险。2、原材料价格波动及供应的风