837941_2019_东华美钻_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

1 2019 年度报告 东华美钻 NEEQ:837941 上海东华美钻股份有限公司（SHANGHAI DH SPLENDIA JEWELRY CO.,LTD.）2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，荣获上海宝玉石行业协会“2017-2018 年度诚信会员单位”。2019 年 1 月，东华美钻金饰广场店被上海市商业联合会评为“2018 上海商业优质服务先进集体”。2019 年 1 月，获得上海市商业联合会、上海市企业信用互助、上海企业竞争力研究中心三方联合颁发的“上海市场诚信经营五星级先进单位”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 东华美钻/股份公司/公司 指 上海东华美钻股份有限公司 金饰广场 指 上海东华美钻金饰广场有限公司 东华钻石公司 指 上海东华钻石有限公司 玉苑珠宝 指 上海玉苑珠宝玉器有限公司 营销管理公司 指 上海东华美钻营销管理有限公司 金银珠宝礼品公司 指 上海东华美钻经营珠宝礼品有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监以及董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其直接或间接控制的企业,以及可能导致公司利益转移的其他关系 证监会/中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 董事会 指 上海东华美钻股份有限公司董事会 监事会 指 上海东华美钻股份有限公司监事会 股东大会 指 上海东华美钻股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程/公司章程 指 上海东华美钻股份有限公司的公司章程 推荐主办券商/主办券商/兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 上会 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 德恒上海律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人安明毅、主管会计工作负责人归立及会计机构负责人（会计主管人员）归立保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济下滑的风险 珠宝首饰属于高档消费品,为非必需消费品,一般单位价值较高,因此珠宝产品市场受到宏观经济环境以及消费者购买能力的影响较大。近年来,作为一个新兴经济体,我国一直保持着较快的经济增长速度,居民人均收入不断提高,在一定程度上促进了珠宝首饰的消费。但是,如果未来宏观环境发生不利变化,特别是现在经济面临着下行压力,将会影响消费者的购买能力,从而对珠宝行业和公司的经营产生不利的影响。市场竞争风险 随着中国珠宝行业市场不断开放,国际顶级品牌和香港著名品牌等纷纷抢占国内市场,市场竞争日益激烈。珠宝首饰产品作为高档消费品,其属性决定了在市场竞争中设计、品牌和渠道起着至关重要的作用,未来珠宝市场必将逐步向拥有设计优势、品牌优势和渠道优势的企业集中。如果珠宝企业不能通过各种方式不断提高竞争力,在短期内做强做大,提高市场占有率,则有可能受到其他珠宝企业的挑战,加剧市场竞争。原材料价格波动风险 珠宝首饰行业的原材料是价值较大的贵金属等,近年来黄金、铂公告编号：2020-001 6 金价格出现了大幅度的波动。如果上述原材料价格持续上涨,将给公司产品成本造成较大压力,进而影响公司的效益;若产品价格随原材料价格做相应调整,则有可能超出消费者心理承受能力,降低消费者的购买欲望,从而影响公司的销售业绩。如果上述原材料价格大幅下降,则存在存货价值下降,需计提大额存货跌价准备的风险。存货安全风险 由于珠宝首饰原料和产品价格普遍较高,且具有较强的流通性和变现性,易导致存货安全事件的发生,因此保障存货在运输、贮存、销售等环节的安全性则尤为重要。如果珠宝企业没有采取有效措施防范内、外盗的发生,一旦出现调包、抢劫、偷窃等情况,将给公司经营带来一定影响。产能过剩和产品同质化风险 自 2012 年起,珠宝首饰行业的增长速度开始放缓,现在依然存在着产能过剩、专业市场过剩的问题。同时,珠宝行业的产品同质化比较严重,企业为了抢夺市场份额容易打价格战,产生恶性竞争,对于珠宝行业来说,如果不进行创新,就无法保持企业自身的竞争力,容易丧失市场。经营性现金流较低风险 由于公司管理层看好黄金、珠宝未来的发展趋势,因此持续购入库存,伴随公司业务规模的不断扩大,存货占用流动资金较多,公司如果不能持续强化现金流管理,将会面临营运资金短缺的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海东华美钻股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai DH SplendiaJewelry Co.,Ltd.证券简称 东华美钻 证券代码 837941 法定代表人 安明毅 办公地址 上海市虹口区曲阳路 800 号 1501 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 归立 职务 财务总监兼董事会秘书 电话 021-63937644 传真 021-63067307 电子邮箱 公司网址 www.donghuameizuan.org 联系地址及邮政编码 上海市虹口区曲阳路 800 号 1501 室 200434 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 11 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F5245 零售业-珠宝首饰零售 主要产品与服务项目 钻石及其他珠宝玉石镶嵌饰品;黄、铂金饰品;贵稀金属制品的研发、设计和销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）150,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 安明毅 实际控制人及其一致行动人 安明毅 公告编号：2020-001 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000084062667 否 注册地址 上海市虹口区曲阳路 800 号 1501室 否 注册资本 150,000,000.00 否 注册资本与股本一致 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号兴业证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张婕、施剑春 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 25 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 341,630,371.15 402,443,338.30-15.11%毛利率%23.11%18.93%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,490,156.94 2,925,917.96 190.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,426,923.65 1,352,286.50 523.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.10%1.05%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.08%0.48%-基本每股收益 0.06 0.02 200.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 428,324,484.48 433,465,050.81-1.19%负债总计 154,552,922.78 156,527,712.49-1.26%归属于挂牌公司股东的净资产 273,771,561.70 274,281,404.76-0.19%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.83 1.83 0.00%资产负债率%（母公司）35.60%36.99%-资产负债率%（合并）36.08%36.11%-流动比率 2.3447 235%-利息保障倍数 2.42 1.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 29,019,068.29 23,075,693.21 25.76%应收账款周转率 22.45 13.83-存货周转率 0.79 0.94-公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.19%-15.60%-营业收入增长率%-15.11%-32.98%-净利润增长率%149.88%-72.97%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 150,000,000 150,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-72,597.83 计入当期损益的政府补助 630,297.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 482,160.21 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-917,183.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 122,675.81 所得税影响数 15,342.52 少数股东权益影响额（税后）44,100.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 63,233.29 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-001 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事珠宝首饰的零售企业，主营业务为钻石及其他珠宝玉石镶嵌饰品；黄、铂金饰品；贵稀金属制品的研发、设计和销售，根据上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所属行业为珠宝零售业（代码为 F5245）。公司主要产品可分为钻石类产品、黄金类产品和红蓝宝石、晶石、素铂金饰品以及翡翠玉器等产品。“东华美钻”为公司自主品牌，母公司及主要子公司旗下目前拥有 10 多项境内注册商标，每一项的商标都拥有独立的设计创意，同时拥有 1 项发明专利受许可使用权和 14 项外观设计专利。如 81 面切割发明专利赋予“歌德蔷薇”钻石系列的品牌灵魂，其全球唯一和独占性带给企业品牌的提升，同时公司也紧随国家工信部提出建设品牌经济的号召，以国际品牌为目标，积极培育和发展自主品牌，公司的企业愿景是以工匠精神打造中国最具有生活影响力的珠宝品牌，多年来公司连续被上海工商行政管理局认定为“上海市著名商标”、“上海名牌”。采购模式：公司统一进行黄金、铂金、翡翠、彩宝和钻石等原材料采购、设计款式的定位、委托加工成成品、按高于国家标准的企业标准进行成品检测，并主要通过自营方式进行销售。销售模式：自营方式按销售终端主要指公司直营店和百货商场联营店，联营店指公司在百联、新世界、万达等旗下各大百货商场中开办的专柜和店面，目前专柜模式是公司的主要销售模式，随着万达商业模式的调整，万达旗下的公司专柜将逐步转化为以租赁方式为主的直营店。直营店模式指公司直接在购物广场或商业街购置或租赁场地，设立旗舰店或专卖店，并负责人、财、物、房屋租赁等一切经营费用，货款也由公司自行收取。目前公司也将根据市场开发适配度出发，积极探索有效的其他经营模式，以保持企业稳步发展为基础，主动升级转型销售模式体系，实现多元化销售提升空间。产品模式：公司核心产品主要以引领时尚潮流、婚庆主题、外观专利设计的钻石、红蓝宝等镶嵌珠宝饰品为主，以黄金、铂金、3D 硬金等贵金属以及各类玉石、翡翠、珍珠等时尚流行主流设计饰品为辅，报告期内形成了以歌德蔷薇、特色黄金、高端婚戒、彩宝系列的四大产品系列。同时实行 VIP 售后服务为模式的质量追踪销售服务体系。公司主要收入来源为钻石及其他珠宝玉石镶嵌饰品，黄、铂金饰品，贵稀金属制品的销售。管理模式：经过多年的运营管理，公司积累了丰富的销售渠道管理经验，培养了一批优秀的管理人才，也总结形成了涵盖渠道拓展、新店开设、店铺运营管理等方面有关风险评估、流程管控、考评监督的制度机制，逐步健全完善了连锁运营管理体系，目前直营店及专柜数量近三十家。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化，主营业务未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大的变化，主营业务未发生重大变化。公告编号：2020-001 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年对公司来说，是调整后逐渐启稳的一年。面对宏观经济环境、行业经营竞争环境、以及市场需求环境带来的种种压力和困难挑战，我们克服种种外部不利影响，脚踏实地的去完成各项工作任务。在上一年调整的基础上，2019 年公司对内部架构进行了进一步的合理化调整，加强管理团队的效能，增强内部凝聚力，为 2020 年企业进一步的稳健发展垫定了基础。回首 2019，有得有失，展望 2020，寄望前行，对于去年和今年的工作，我们归纳总结以下几个方面：2019 年公司营运概况 公司 2019 年实现销售 3.41 亿，同比减少 15.11%；零售完成预算 80%，实现净利润 849 万元，同比增加 190%。本年度公司在诚信经营方面得到相关部门和协会的认可，获得中国珠宝玉石首饰行业诚信示范单位荣誉，通过 ISO900 质量管理体系认证改版及审核复检，对外提升企业社会形象的同时，对内调整经营结构、产品结构、人员结构，为 2020 年稳步前进打下基础。销售业务部 2019 年门店经营以效益为目标，以是否能产生效益作为是否开店的评判标准，将原有 36 家门店调整到 30 家门店，以配合 2020 年继续选址开店的发展需要，产品销售从产品供货到销售两个环节入手，梳理现有库存，协同产品部改善现有供应链以确保供货，最终确保销售增长。做好门店日常管理工作，打好门店经营管理基础，同时调整一线收入，打造积极肯干、勇于担当、能促销售的业务团队，提升门店整体绩效。其中金饰广场 2019 年实现零售 7,205 万元，完成预算 110%。2019 年金饰广场营销战略上进行全面调整。在 2018 年引进了老凤祥品牌的基础上，2019 年又分别引进周大福和老庙二大珠宝行业的知名品牌，并对地下室的招商结构进行调整，从管理角度，为 2020 年的业绩的全面增长做了充分的准备工作。产品中心作为支持前端销售的重要部门，2019 年在采购进货、库存控制、质量检测、供应链等几方面，进行了控制和完善，原材料总进货额同比 2018 年减少近两成。压缩库存是今年工作的重心，截至 12 月31 日，公司库存 3.40 亿，完成年初的库存调整计划，但由于销售下跌，总体库存减少仍有待改善。提高周转率仍是减少库存、增加利润的重点。产品质量检测方面，2019 年完善镶嵌类供应厂商评价表、合格供应商名录，做到心中有底，为产品订货确立了明确的方向，为公司产品质量的稳定性质量提供了保障。同时门店的镶嵌产品订货，做到系统处理解决，并开发“特别通道”订货模块，做到订货、加工、发货、销售全跟踪，更好的为门店服务。为更好的打造品牌形象，2019 年通过与广播电台合作，拓展线上媒体宣传渠道进行营销工作。同时以广播电台活动与微信公众号联动，以及提升公众号形象的方式，公众号全年涨粉 25%，朋友圈阅读率达59%。线下推广包括旗舰店焕新揭幕、宝玉石行业协会相关的第七届 AEC 峰会、婚博会形象设计及活动策划、复旦大学校园十大歌手活动冠名、克拉钻巡展等活动策划执行，进一步扩大企业影响力。产品宣传策划中，歌德蔷薇创意 KV 拍摄及宣传册制作在突出产品特性的基础上，迎合了独立女性与婚嫁两大消费人群，但仍需要更切合门店情况、更落地的进行活动策划，及时为新品推广做好营销工作。培训督导工作方面，通过巡店、建立门店陈列照片系统化档案，使提示督导工作效率起到较大作用，做公告编号：2020-001 13 到对各店铺的情况有基本了解，及时更新情况，及时沟通解决。根据公司经营和发展需要，公司的人力资源从人员招聘、人员配置、员工培训、激发效能四方面着手 2019年的工作。通过员工人数、人员配置、学历结构分析，进行招聘成本控制。通过部门架构和关键岗位架构梳理，加强了人员配置管理。后续则要进一步侧重培养优秀团队，使团队紧密结合，同时精算人力成本、加强培训和绩效考核、增进员工对企业的凝聚力。财务部在 2019 年订立的工作目标通过部门协同合作，基本完成。通过岗位配置的优化，明确了个人职能；有序计划资金，给货款支付提供有力保障，并通过压缩贷款周期等方式，提升资金效率；采用大数据分析方式，进一步控制各项业务活动的费用，有效的进行预测、调整、规划，协同人力资源部完善公司行政机构人员的工资薪酬体系制度。以上举措都为公司的持续发展打下了良好的基础。回顾 2019，本年度经济形势较为严峻和困难，公司面对不容乐观的大环境和日益激烈的行业竞争，在组织架构和人员调整和经营方面，确实遇到各种困难和瓶颈，但总体上得以有序推进和调整。在即将到来的 2020，我们依旧面临着诸多可能出现的困难，公司如何在新的一年里持续发展，并在稳步前进的过程中取得更好的业绩，将是整个公司，所有部门共同面对的问题。以下就新的一年，各部门如何认清形势并共同协作，积极推进工作做出一个整体规划。2020 年工作计划（一）2020 年的工作目标。2020 年总体经济形势任然复杂多变，在经济状况不明的情况下，公司总体发展思路是以不变应万变，稳字当头，积极进取。在 2019 年的基础上继续稳步开拓调整，开源节流，争取销售业绩的回升，拓展利润空间，增强企业盈利能力，为企业行稳致远的长久发展打好基础。2020 年销售，公司自营商品销售预算约 2.6 亿，目标 2.8 亿；金饰广场引进品牌销售预算 1 亿，目标超1.4 亿，批发销售预算 6000 万，争取完成 8000 万。力争全年完成 4.2 亿，目标 5 亿，确保利润达 1200万，力争利润 1500 万，为企业稳健前行，长远发展打好基础。（二）围绕公司总体发展思路，加强完善团队建设。2020 年，要继续加强企业文化建设，提升员工特别是中高层管理层对公司的信心，加强公司团队建设，以“诚信做人，用心做事，追求完美”为企业文化的核心，打造一个和谐且擅于沟通互助的团队，一个注重细节、有执行力、有责任心的团队。使我们的管理团队，形成和谐、擅于沟通、摒弃小团体、创造舍小我求大我的团队氛围，建成为一个优秀的管理团队。通过改善工作环境，让公司的员工培养和谐优雅的工作心态，不急不躁，理性的完成每项工作。在我们的公司里提倡优秀服务，公司要为客户提供优质的商品，前端一线销售部门为客户提供优质的服务，公司后台管理部门要为一线销售提供适销对路的商品和做好满足一线需求的服务，成为有服务意识的团队，支撑到一线销售的突破增长。通过精简机构，精细化运作，加强沟通，在公司营造心往一处想、劲往一处使、擅于沟通、解决实际问题、积极向上的氛围，使品牌建设和公司业绩的增长上一个新的台阶。（三）围绕公司 2020 年销售业绩目标，销售部门具体工作 金饰广场作为商场运作，要做好商场销售管理，加强营销工作，在做好入驻品牌协调工作的同时，积极提升各引进品牌的销售；东华美钻自有品牌，在现有基础上做到引进品牌增量的同时，自营销售要保持良好的业绩增长，同时要作为公司销售人才的培训基地，为公司其他各门店销售人员和店长的实训和储备提供支持。销售部要加强店长培训培养，实施一对一有针对性的店长整体培训计划。加强店长负责制，提高店长管理和销售能力，带动团队提高综合能力，为长远发展创造有活力的平台式运营模式做准备，也为改变运营模式做准备。销售网点要拓展调整，在 2019 年调整的基础上继续调整，坚持以“是否有效益”为开闭店的判断标准，效益不好的店坚决调整或关闭，在开新店前必须做好可行性分析后积极去拓展。同时要提升现有门店的形象，做到时尚化、年轻化、让东华美钻的整体形象有一个提升 公告编号：2020-001 14 通过拓展、调整、提升，改变公司目前网点布局的局限性，做到网点布局多元化，时尚化，最终使效益有较大幅度的提升。通过拓展、调整、提升，2020 年销售部门要提升多网点的销售能力，创造二千万以上的优秀门店，要鼓励更多的门店重返千万元以上销售的优秀门店，积极上目前 600 万元以下的门店向 600 万元以上的中型门店提升。线上销售要快速增长，要从产品开发到人员配备，提供多方面的资源配备，为线上销售的增长创造条件。（四）提升管理部门的工作效能，加强新产品的开发，积极做好精准化营销，向管理要绩效。按照精简原则，精简机构，将原办公室、营销部和人力资源部、信息部，并入成新的总经理办公室，使各项工作顺畅协调运营，加强协同管理。总经理办公室除了日常行政工作协调外，必须在以下方面做好工作。2020 年营销工作的重点是改变营销策略，要将营销重点放在产品上。总体来说，要做到将新品开发与营销策略配套，使成品到销售环节有机链接，使每年主题开发产品和常规款式池更新有机结合。营销与产品应该是相辅相成，最终要做到为一线销售提供有力支持。同时，营销方法和方式上要适应市场的变化，更多地利用新的媒体营销手段，达到“花小钱办大事”的目的，使产品营销和品牌营销更加有效。人力资源部要提升内部培训模式，加强企业文化建设和团队建设。根据门店人员配置，加强店长培训培养，实施一对一整体培训计划，提高店长管理和销售能力，带动团队提高综合能力。最终打造一支精干的，积极向上的能在多部门之间，多岗位间互相协作，积极主动的骨干队伍，在公司内部实行优胜劣汰，吐故纳新，制定并落实人才储备计划，着力提升员工整体素质，打造高效能干的企业团队。最终协同各部门做到开源节流、提效增益。新的信息部，在保证计算机软件、硬件为和公司日常业务工作服务以之外，要进一步提升，真正作为产品信息收集，整理与分析，同时要积极做好市场分析，为公司的业务决策提供准确参考。2020 年信息部要会同产品中心，市场部销售部来主导公司软件系统，必须改变思维方式，化繁为简，满足公司今后长久发展的需要。2020 年产品工作的重点是产品中心要调整结构，加强功能，强化为一线服务的意识，通过人员调整、绩效调整、加强效率，以绩效考核的方式，将人员收入与绩效挂钩。另一方面同步改善基础办公条件，创造良好的办公氛围，使工作人员发挥主观能动性和积极性，做好一线销售的服务工作。同时产品中心要积极做好产品供应，做好产品加工的合格供应商的筛选和梳理、档案管理的工作，健全合格供应商机制。新产品开发方面，需要深化新品开发流程，要做到产品中心的执行、产品经理的把控、设计部门的新品开发和营销部的营销方案，四位一体，互相深化合作，协同作业，做好新品的开发工作。新产品开发要加强计划性，增强前期开发时间和精力，对现有款式池加强加快更新调整，再次分层，要有重点主推的新品，为 10 月婚嫁钻戒新产品推出做好准备。通过多年的努力，公司推出的歌德蔷薇钻石和完美钻从产品和技术层面已趋成熟，这两个系列产品今年将配套推出国际钻石追溯证书。我们将会把这两个系列的产品作为今年推广的重点，从产品的配套、产品知识培训的加强和积极销售推广方面加大力度。产品中心要与销售部密切配合工作，在保证销售目标完成和超额完成的基础上，调配好商品，压缩不必要的库存，运用好资金，加快商品资金周转，2020 年压库目标 5000 万，争取做到公司现金流更充裕、顺畅，使资金能投入到最产生效益的地方去。财务工作一方面通过渠道的扩展，通过管理来解决资金安排问题，以保障资金安全和有效使用为根本，把资金利用的最大化作为目标。另一方面，做好预算和决算管理，资金管理更加精细化。2020 年财务资金将根据资金投向和费用投向进行分析和深挖潜力，做的更加精，更加细，促进公司业务朝良性地盈利方向发展，真正做好管理会计，为公司的开源节流做好工作。2019 年已经过去，在这个特殊的 2020 年，尽管总体经济形势复杂多变，我们相信，公司经过 2019 年的调整，2020 年我们管理团队团结互助，积极努力，增强信心，调动全体员工的积极性，我们更有信心完成公司 2020 年的目标和业绩，也将公司“行稳致远”的长久发展打好坚实的基础。2019 年是经济形势较为严峻的一年,行业竞争也愈发激烈的一年。公司面对行业态势，克服市场萎靡所带来的不利影响，公告编号：2020-001 15 基本完成了各项工作任务。为使管理团队的效能得到更好的提升，为 2020 年企业发展取得更垫定良好的基础。纵观 2019，有得有失，归纳总结如下，以待来年能更好的进行改进完善 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,569,742.17 0.83%3,989,296.41 0.92%-10.52%应收票据 应收账款 6,835,324.17 1.60%23,599,808.36 5.44%-71.04%存货 340,493,479.23 79.49%328,189,854.32 75.71%3.75%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 53,433,816.15 12.48%56,145,747.46 12.95%-4.83%在建工程 1,441,642.59 0.33%100.00%短期借款 141,000,000.00 32.92%143,300,000.00 33.06%-1.61%长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.应收账款本期期末金额6,835,324.17元，与上年期末相较减少71.04%原因为：控股子公司上海东华美钻金银珠宝礼品有限公司于2019年8月注销，其上年应收账款余额1590多万元已全部收回。2.在建工程本期期末余额0，与上年期末相较减少144万元，原因为：上期末余额办公室装修本年完工转入长期待摊费用。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 341,630,371.15-402,443,338.30-15.11%营业成本 262,673,771.26 76.89%326,273,548.81 81.07%-19.49%毛利率 23.11%-18.93%-销售费用 48,692,652.60 14.25%51,763,269.54 12.86%-5.93%管理费用 6,032,123.11 1.77%9,131,051.09 2.27%-33.94%研发费用 0 0.00%0 0.00%0.00%财务费用 8,328,324.33 2.44%9,246,633.28 2.30%-9.93%信用减值损失 资产减值损失 0 0.00%0 0.00%0.00%其他收益 12,406.77 0.00%1,708,055.18 0.42%-99.27%投资收益 11,560.21 0.00%-54,247.01-0.01%121.31%公告编号：2020-001 16 公允价值变动收益 470,600.00 0.14%680.00 0.00%69,105.88%资产处置收益-72,597.83-0.02%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润 10,394,824.69 3.04%3,232,530.64 0.80%221.57%营业外收入 630,297.00 0.18%1,841,920.00 0.46%-65.78%营业外支出 917,183.57 0.27%383.07 0.00%239,329.76%净利润 8,256,783.38 2.42%3,304,280.37 0.82%149.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.管理费用本期金额6,032,123.11元，与上年期末相较减少33.94%原因为：公司加强费用管理，减少不必要的开支，且股份支付上期已摊销完毕，本期比上期减少了144万。2.其他收益本期金额12,406.77元，与上年期末相较减少99.27%原因为：本期进口采购钻石锐减，进口增值税补贴减少所致。3.投资收益本期金额11,560.21元，与上年期末相较上涨121.31%原因为：本期黄金期货（T+D）交易投资收益较上期亏损所致。4.公允价值变动收益本期金额470,600.00元，与上年期末相较上涨69,105.88%原因为：本期末持仓的黄金期货（T+D），公允价值较上期末有所增加所致。5.营业利润本期金额10,394,824.69元，与上年期末相较上涨221.57%原因为：本期调整业务结构，低毛利业务有所减少，金饰广场布局进行了优化，毛利润较上期增加了279万元，此外公司通过关店、控制各项费用等措施，销售费用减少307万元，管理费用减少310万元。综合上述原因，公司本期营业利润较上年大幅增加。6.营业外收入本期金额630,297.00元，与上年期末相较减少65.78%原因为：本期收到各级政府补助较上期有所减少所致。7.营业外支出本期金额917,183.57元，与上年期末相较上涨239,329.76%原因为：公司办公地址搬迁，按照合同约定支付相应违约金。8.净利润本期金额 8,256,783.38 元，与上年期末相较上涨 149.88%原因为：公司通过增效降费，营业毛利较上期增加了 279 万元，销售费用减少 307 万元，管理费用减少 310 万元，全年净利润有明显增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 334,823,072.57 396,969,736.56-15.66%其他业务收入 6,807,298.58 5,473,601.74 24.37%主营业务成本 259,816,789.66 322,573,216.30-15.81%其他业务成本 2,856,981.60 3,700,332.51-22.79%主营业务主营业务按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%镶嵌饰品 115,811,051.56 34.59%136,540,119.55 33.93%-15.18%铂金饰品 16,176,958.59 4.83%19,039,295.27 4.73%-15.04%黄金饰品 200,419,251.25 59.86%237,655,183.87 59.05%-15.67%玉器、珍珠等饰品 2,415,811.17 0.72%3,735,137.87 0.93%-35.34%公告编号：2020-001 17 主营业务主营业务按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%上海地区 334,823,072.57 100.00%393,491,816.10 99.13%-14.91%江西地区 305,726.72 0.08%-100.00%安徽地区 1,829,181.81 0.45%-100.00%江苏地区 390,670.05 0.10%-100.00%北京地区 952,341.88 0.24%-100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018年已经完成外地市场的关闭工作，2019年强化上海市场的开发。除此以外，收入构成与上期无明显变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海百联南桥购物中心有限公司 15,474,638.90 4.53%否 2 上海汇姿百货有限公司 9,315,674.65 2.73%否 3 上海宝山苏宁易购商业管理有限公司 8,007,133.13 2.34%否 4 上海青浦百联东方商厦有限公司 7,244,866.11 2.12%否 5 上海百联中环购物广场有限公司 6,569,011.98 1.92%否 合计合计 46,611,324.77 13.64%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海黄金交易所 186,892,568.47 68.68%否 2 张家港保税区佑福珠宝贸易有限公司 11,633,069.22 4.27%否 3 上海老庙黄金有限公司 6,871,030.26 2.52%否 4 深圳市金利珠宝首饰有限公司 6,192,369.11 2.28%否 5