833507_2019_美安普_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 美安普 NEEQ:833507 浙江美安普矿山机械股份有限公司 Zhejiang MP Mining Equipment Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 无 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 第十二节第十二节 财务报表附注财务报表附注 .5 57 7 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、美安普 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司 主办券商、民生证券 指 民生证券股份有限公司 审计机构、立信中联 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司监事会“三会”议事规则 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司股东大会议事规则、董 事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江美安普矿山机械股份有限公司公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 美安普工程 指 浙江美安普工程技术服务有限公司 矽砾机械 指 矽砾机械设备(上海)有限公司，已于 2019 年 12 月 20日注销 EPCO 指 一种包含产线运营服务在内的工程承建形式。在 EPCT的基础上,由承建方提供收取运营费的产线运营服务。英文全称“Engineering Procurement Construction&Operation”EPCT 指 一种工程承建形式。俗称“交钥匙工程”。承包方提供 设 计、采 购、建 设 和 调 试 服 务。英 文 全 称“Engineering Procurement Construction&Turnkey”征途投资 指 衢州征途投资管理合伙企业(有限合伙)报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告日 指 2020 年 4 月 28 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨波、主管会计工作负责人汪建荣及会计机构负责人（会计主管人员）汪建荣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、业绩下滑风险 2019 年公司实现营业收入 100,617,331.31 元，较上年同期增长 19.40%，实现归属于挂牌公司股东的净利润 6,555,543.78元，较上年大幅增长 15,890,390.95 元，增长幅度 170.23%。主要是由本报告期内毛利率较高的主机和配件销售较上年同期有较大幅增长，报告期内该风险已经得到较好的控制。考虑到市场交易方式从以前年度的协商为主向招投标为主转变，中标与否存在一定的不确定性，如果中标率下降，未来公司主机和配件销售额存在下降的可能，公司未来业绩仍有下滑的风险。2、下游行业需求下降风险 金属矿山、房地产和基础设施建设行业是破碎与制砂设备行业下游最重要的三大应用领域，是破碎与制砂设备需求的主要来源。随着宏观经济的波动，上述下游行业的景气程度对破碎与制砂设备行业的销售收入与利润水平有着直接影响。因此,公司面临下游行业需求下降的风险。3、钢材价格波动风险 钢材价格的波动对公司的影响主要体现在采购环节、生产环节。由于公司整机组装所用的设备部件及耐磨配件为各类铸铁件、铸钢件、特种耐磨铸件等，因而钢材价格波动对采购成本、生产成本的影响较大。如果钢铁市场行情逆转引起钢铁价公告编号：2020-004 6 格上升时，将会加大公司的采购成本、生产成本，影响公司的整体利润水平。因此公司面临钢材价格波动风险。4、关键技术人才流失的风险 破碎与制砂设备行业技术含量较高，人才需求强，对技术、人才的依赖度高，技术的先进性及专业人才素质已经成为决定企业市场上的话语权及持续发展能力的重要因素。随着企业竞争程度加大，未来技术人才的流动性也会加大。虽然公司已经实施了各种激励措施，以保持研发及管理团队稳定，但随着市场环境变化，公司仍面临关键技术人才流失的风险。5、优质耐磨铸件的供应风险 耐磨铸件是公司的关键原材料之一，对于公司耐磨配件的使用寿命有着重要影响。由于国际机械巨头所生产的高品质铸件不外销，公司所用的耐磨铸件主要从国内厂商采购，其品质良莠不齐，要求公司的采购端具有较强的品质控制能力。随着产能的提高，优质耐磨材料的稳定供应将逐渐成为未来公司经营规模进一步扩大所面临的瓶颈。因此,公司面临优质耐磨铸件的供应风险。6、财务风险 公司所处的破碎与制砂设备行业是资金密集型行业，目前公司采购原材料、购置设备、兴建厂房所需资金主要依靠银行借款和自身积累。在下游行业需求的推动下，目前公司正处于快速发展阶段，通过新建厂房、购置设备等逐步扩大生产规模。由于自身积累速度有限，报告期内公司主要通过银行借款来解决短期资金需求的问题。报告期末，公司合并报表资产负债率为 60.27%，同比上年度有所下降，但未来，随着市场开拓，公司可能还将通过债务融资兴建厂房、购置设备，届时负债水平进一步提高将增加公司的财务风险。7、公司扩张引致的管理风险 公司自成立以来发展迅速，经营规模持续增加。虽然公司管理层熟悉破碎筛分与制砂设备行业的业务模式，经营管理经验丰富，但如果公司今后持续快速发展，公司的资产规模、运营规模等都将进一步扩大，如果公司的组织结构、管理模式和管理人员等未能跟上公司内外部环境的变化，将可能导致公司的管理效率下降。8、公司内部控制风险 公司整体变更为股份公司后，制定了完备的公司章程,并制定了“三会”议事规则、关联交易管理制度、重大事项决策管理制度、对外担保管理制度以及对外投资管理制度等决策制度，并逐步制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。随着我国公司及证券相关法律法规的完善以及公司的发展壮大，对公司治理将会提出更高的要求，公司及管理层对规范运作的意识有待进一步提高，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中不断完善。因此，公司未来经营中存公告编号：2020-004 7 在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。9、实际控制人风险 截至报告期末，本公司董事长兼总经理杨波先生及其配偶李慧女士直接持有公司 77.85%的股份,占绝对控股地位，共同为公司的实际控制人。同时杨波先生在公司股东衢州征途投资管理合伙企业(有限合伙)中担任执行事务合伙人，也是征途投资的实际控制人。公司实际控制人可能利用其控股股东和实际控制人地位，对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、治理结构不够健全、运作不够规范，可能会面临实际控制人损害公司或中小股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-004 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江美安普矿山机械股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang MP Mining Equipment Corp.,Ltd,缩写“MP”证券简称 美安普 证券代码 833507 法定代表人 杨波 办公地址 浙江省衢州市衢江区南山路 8-1 号东侧 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴志勇 职务 董事会秘书 电话 0570-8750682 传真 0570-8750059 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省衢州市衢江区南山路 8-1 号东侧 324000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 15 日 挂牌时间 2015 年 9 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C3511:专用设备制造业-采矿、冶金、建筑专用设备制造-矿山机械制造 主要产品与服务项目 公司主要从事金属矿物、建筑等行业的石料(如铁矿石、玄武岩、花岗石、石灰岩、沙岩、鹅卵石等)破碎、制砂设备以及破碎、制砂流程中所涉及的环保装备的研发、生产、销售及后续服务,并逐步介入矿山破碎生产线的保障运营和代运营服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）22,325,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 杨波 实际控制人及其一致行动人 杨波、李慧夫妇 公告编号：2020-004 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913308005586288762 否 注册地址 衢州市衢江区南山路 8-1 号东侧 否 注册资本 22,325,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 民生证券 主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16层-18层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 俞德昌、董顶立 会计师事务所办公地址 天津自贸试验区(东疆保税区)亚洲路6975号金融贸易中心南区1 栋 1 门 5017 室-11 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 100,617,331.31 84,268,933.86 19.40%毛利率%26.09%13.04%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,555,543.78-9,334,847.17 170.23%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,213,936.62-9,765,383.06 153.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.39%-27.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.63%-29.20%-基本每股收益 0.29-0.43 167.44%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 97,992,905.38 104,322,049.12-6.07%负债总计 59,060,808.77 70,741,723.27-16.51%归属于挂牌公司股东的净资产 38,932,096.61 32,376,552.83 20.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.45 20.25%资产负债率%（母公司）59.96%67.33%-资产负债率%（合并）60.27%67.81%-流动比率 0.93 0.78-利息保障倍数 5.86-8.87-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 3,652,975.37-12,047,597.57 132.32%应收账款周转率 4.32 4.22-存货周转率 2.55 2.58-公告编号：2020-004 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.09%-6.83%-营业收入增长率%19.40%13.96%-净利润增长率%157.65%-279.20%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 22,325,000 22,325,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,083,537.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,735,504.83 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-97,284.95 非经常性损益合计非经常性损益合计 554,682.32 所得税影响数 243,829.48 少数股东权益影响额（税后）-1,030,754.32 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,341,607.16 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 公告编号：2020-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是矿山破碎筛分设备制造行业的矿山破碎筛分（含环保除尘）整体方案提供商，拥有破碎筛分生产流水线整体解决方案的关键技术，所研发、生产的破碎筛分设备具有完全自主知识产权；核心技术研发团队具有丰富的从业经验、雄厚的行业技术积累。公司拥有 17 项实用新型专利和 1 项发明专利。为国内大型金属、非金属矿山提供配置合理的整体解决方案、环保除尘设备、高性价比的破碎筛分整机设备、特种材质的耐磨耗件。公司通过分区域直销、发展代理商、互联网营销等形式开拓市场，收入来源包括产品销售、后市场服务收费、租赁收费、保障运营服务收费和代运营收费等。报告期内，公司的商业模式延续上年度积极向以下方面转变：（一）开拓市场手段上从单纯的线下方式向线下为主、互联网营销为辅的方式转变，并积极加快向以互联网营销为主的方向引导；（二）破碎领域从硬岩领域向软、硬岩双领域发展，以达到扩大潜在客户群的目的；（三）设备制造方面，在单纯的固定安装的破碎筛分设备的基础上，研发了履带式、轮胎式自移动破碎筛分平台。目的是增加可提供的产品门类，满足高端用户的相应需求；（四）主攻的市场方向，从以单机及其后市场服务为主向完整破碎流程、自动化控制系统、环保系统的研发、制造、集成、安装、调试及其后市场服务方向转化。目标是扩大公司的研发领域，做矿石破碎行业的技术引领者，致力于将公司建设成全球范围内知名的矿山破碎技术服务提供商。（五）继续积极探索将经营领域向矿山破碎筛分设备制造的上下游延伸：上游致力于建设优质高效的供应商体系，对关键的特种材质耐磨耗件致力于加强合格供应商质量控制能力和交货能力的培养与提高，以获得稳定的供货渠道、优秀的性价比并主导产品性能的稳步提升。鉴于控股或控制特种材质耐磨耗件生产企业存在着诸如估值与对价方面的客观限制，公司管理层对之前的经营策略作出调整，不再将谋求控股或控制特种材质耐磨耗件生产企业作为主要经营策略。当前公司致力于帮助供应商建立和完善质量控制体系，帮助供应商提高内部控制能力和质量检测水平。下游致力于开展多种模式的混合经营。上年度公司的全资子公司美安普工程所签订的 EPCO 形式合作协议项目在本报告期内运行良好，该项目的产能释放符合预期。截至报告期末，该项目运营为公司经营带来了积极影响，后期在各方面条件合适的情况下，公司将努力建设更多类似的合作项目。（六）致力于组建基于云平台的大数据系统。该系统面向全球矿山设备终端用户开放。在用户的破碎生产线中嵌入数据采集终端，帮助用户建立云端设备动态监视管理系统，让用户的生产线操控系统处于“控制室玻璃化”的运营状态。系统根据用户的需求可提供设备的控制和调整及其运行状态数据等实用功能、维护保养计划实施以及设备维修指导。截至披露日，已经进行相关设备的嵌入式系统的研发，后台及线上系统的研发尚未进入实质性实施阶段。（七）积极扩大海外市场的营销力度，通过与具有欧美市场传统影响力的英国 MOORE WATSON.LTD（以下简称“MWL”）签订为期 20 年的框架合作协议，长期稳定地进行海外市场的开拓，致力于在全球范围内提高市场占有率、提升公司在行业内的美誉度和影响力，目前该策略已经初见成效，预计经过较长时间的经营，将为公司未来的发展带来长期的效益。公司商业模式的转变，是企业进一步发展的内在要求，是以市场需求为企业发展基本导向的具体体 现，是对企业实现长远目标的促进和变革。现阶段是企业自我变革的初期，模式的转变正处于逐步推进之中，还有待进一步的完善与改进。综上所述，公司力图建立一个脉络清晰的经营管理架构：母公司专心做好战略布局、破碎筛分及环保设备的研发、制造、销售；全资子公司美安普工程致力于工程技术服务、EPCT、EPCO 项目的开拓与运营；将海外市场的销售及其后市场服务打包授权给具有丰富行业经验、拥有稳定客户群并在行业内享有卓越影响力的机构 MWL，同时公司将加大力度致力于 MWL 传统影响力之外的诸如东欧、南美等区域市场公告编号：2020-004 13 的开发。本报告期内，公司的商业模式无重大变化，报告期末至公告日商业模式亦无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一、报告期内公司经营情况分析：一、报告期内公司经营情况分析：（一）主要财务指标分析 1、报告期内公司累计实现营收100,617,331.31元，较上年同期增加16,348,397.45元，增长19.40%。主要是因为报告期内主机和配件销售计划实现比例较上年度有所提高。经营计划 11,000 万元，计划实现率 91.47%；2、报告期内公司产品综合毛利率为 26.09%，与上年同期的 13.04%比较有较为明显的提升。主要是因为本报告期内的营收构成相较上期有较大变化。其中毛利率较高的整机设备及其配件销售实现营收91,285,040.71 元，较上期 46,747,578.19 元上升 44,537,462.52 元，上升幅度为 95.27%；毛利率较低的贸易销售未实现营收。3、报告期内管理费用支出 6,068,917.97 元，较上期下降 2,253,779.63 元，下降幅度为 27.08%。主要是因为孙公司矽砾机械报告期内进行了清算和注销，减少了职工薪酬和场地租赁费支出、较好的控制了差旅费和业务招待费的支出、报告期内中介机构费支出较少等因素综合所致；4、报告期内研发费用支出 4,118,396.15 元，较上期增加 758,158.03 元，增加幅度为 22.56%。主要是因为报告期内研发的产品型号较上期增多所致；5、报告期内实现其他收益 1,726,878.74 元，较上期上升 1,071,386.37 元，上升幅度 163.45%。主要是因为报告期内收到的政府补助大幅上升。7、报告期内因应收款项计提信用减值损失 1,551,659.71 元，较上期应收款项计提坏账损失下降1,046,232.67 元，下降幅度为 40.27%。主要是因为本期核销坏账损失 2,864,159.49 元所致。8、报告期内发生固定资产处置损失 1,083,537.56 元，上期无此项损失。主要是因为矽砾机械清算过程中向非关联方折价出售固定资产所致。9、报告期内实现归属于挂牌公司股东的净利润 6,555,543.78 元，较上期上升 15,890,390.95 元，上升幅度 169.97%。主要是因为本报告期内实现营收中较高毛利率的主机和配件销售较上年同期大幅上升，公司管理费用较大幅度下降、销售费用等日常性费用支出控制较好等因素综合所致。10、报告期内实现归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,213,936.62 元，较上年同期上升 14,979,319.68 元，上升幅度 153.39%。主要是因为报告期内实现归属于挂牌公司股东的净利公告编号：2020-004 14 润较大幅度上升所致。（二）资产负债主要项目分析 1、货币资金：本期期末余额2,795,520.56元，较期初增加1,768,707.7元，变动幅度为上升172.25%，变动原因主要是公司报告期内经营状况较上期有所改善，销售收入的增长，经营活动现金流入增加，EPCO项目已经形成较为稳定的现金流等因素综合所致。2、应收账款：本期期末余额 23,174,222.81 元，较上期末增加 6,871,610.54 元，增加幅度为 42.15%。主要原因是：经营状况的改善、销售收入的增长导致期末应收账款价值 23,174,222.81 元，较期初增加6,871,610.54 元,变动幅度为上升 42.15%。3、预付款项：本期预付款项期末余额 2,615,854.95 元，较上期增加 1,219,726.80 元，上升 87.36%。主要原因是本期破碎主机及配件交货量增加，预付的采购款增加所致。本期末无预付持有公司 5%（含5%）以上股份的股东及其他关联方款项；4、存货：本期存货期末余额为 24,270,518.76 元较上期减少 9,772,392.91 元，变动幅度为下降 28.71%。主要原因是：（1）上期整机库存增加的 4,341,828.58 元，本期实现了销售；（2）上期在制品增加库存 13,375,624.72 元，本期实现了销售；（3）经营策略的调整也导致存货金额下降。（三）所有者权益主要变动项目分析 1、期末未分配利润为 2,700,948.30 元，较上期增加 6,120,079.22 元，变动幅度为上升 179%，主要原因是公司报告期内盈利所致。（四）现金流量分析 1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 3,652,975.37 元，与上年期末-12,047,597.57 相比。增加 15,700,572.94 元，主要原因为：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加 8,137,924.70 元。（2）收到的出口退税较上年度增加 16,726.37 元。（3）收到其他与经营活动有关的现金较上期增加 1,645,634.06 元，系本期收到的政府补助及其他往来款增加所致。（4）购 买 商 品、接 受 劳 务 支 付 的 现 金 较 上 年 减 少 而 增 加 现 金 流 7,501,582.05 元，系本年度收到的承兑汇票支付货款增加所致。（5）支付给职工以及为职工支付的现金增加而减少现金流 1,788,414.40 元，系员工增加、工资增长所致。（6）支付的各项税费较上年减少而增加现金流 936,969.30 元。系已发货未开票以及土地使用税、房产税缴税期变化所致。（7）支付其他与经营活动有关的现金较上年增加而减少现金流 749,849.14 元，系费用上升所致。2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 145,521.27 元与上年期末-8,712,433.34 元 相比，增加 8,857,954.61 元，原因为：（1）处置固定资产收回的现金较上年同期减少现金流 286,894.85 元。系矽砾机械本年度处置 7000IC-R 移动破变价收入 510,510.51 元和上年度处置 5000CT 移动破变价797,405.36 元的差异。（2）购入固定资产支付的现金较上年减少增加现金流 9,144,849.46 元，系本年度固定资产投资减少所致。3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-2,338,310.46 元与上年期末 15,894,689.04 元相比，减少 18,732,999.50元，原因为：（1）吸收投资收到的现金同比减少现金流 15,040,000.00 元，系股份公司上年度增发收到15,040,000.00 元所致。（2）取得借款收到的现金同比较上年减少现金流 3,099,575.06 元，系股份公司本年度归还长期公告编号：2020-004 15 借款及计提期末 11 天利息 336,785.59 元；本年度短期借款减少 600,000.00 元和上年度增加2,162,789.47 元差额 2,762,789.47 所致。（3）收到其他与筹资活动有关的现金减少现金流 500,000.00 元，系上年度矽砾机械向内部员工的临时借款所致。（4）偿付利息支付的现金较上年增加而减少现金流 126,201.46 元，系本年度实际支付利息增加所致。（5）支付其他与筹资活动有关的现金减少而增加现金流 32,777.02 元，系归还矽砾机械内部员工的临时借款 500,000.00 元和上年度增发费用 655,039.38 元的差额 155,039.38 元；矽砾机械注销浦塔公司分回现金 122,262.36 元所致。二、报告期内公司市场经营情况分析二、报告期内公司市场经营情况分析 1、公司经营情况分析 在报告期内，公司重点研发的新产品已经逐步推向市场，对公司年度销售产生了积极效果。报告期内公司核心团队与关键技术、供应商和客户的变化、销售渠道变动、成本结构、收入模式等方面未发生重大变动，本报告期所取得的营收来源主要还是来自设备生产和销售。本报告期内公司的交 货量较上期有较大增长，但尚有部分已交货的设备并未在报告期内完成安装和验收，营收尚未得到确认。报告期内自有品牌的整机和配件营收额度较上期出现较大幅度增长是本期盈利的主要因素。新的年度，公司应该继续加强市场适销的产品研发力度，同时加大市场开发力度，扩大海内外市场的份额，继续提升内部管控水平，推动全员劳动效率，实现公司年度经营目标。全资子公司美安普工程的保障运营按预期产生效益，并产生已经实现盈利。管理层对美安普工程的运营项目对公司业绩带来积极影响的判断不变，有信心继续为公司运营带来稳定的现金流并取得更好的效益。2、公司后续经营对策 公司管理层经过认真研究、充分讨论，认为：新冠疫情目前的影响主要对物流、人员流动等方面，随着世界范围内的疫情加剧，有可能会导致全球范围的经济衰退，行业的需求的缓慢回升进程会否被中断甚至出现下行尚待观察。撇开疫情，经公司专业团队的长期跟踪研究，公司管理层认为未来市场的发展趋势主要会呈现以下特征：（1）日益趋严的环保产业政策要求行业内的相关企业尽快研发出符合环保要求的生产工艺和设备。一些不具备产品升级换代能力的企业面临着被加速洗牌出局的危险，这对长期致力于研发团队建设，并具备核心竞争能力的本公司来说，机遇大于挑战；（2）智能化、自动化破碎生产作业流水线将成为市场需求的主流。智能化主要体现在作业流水线具备终端设备的数据采集能力、设备运行数据的自动分析能力、设备故障的自主诊断能力、流水线生产节拍的闭环自适应调整能力、流水线运行数据的云端传输能力等方面。自动化的目标是减轻从业者的劳动强度、改善从业者的操作环境。公司具备行业一流的研发能力可以从容地对来自高端用户的个性化需求进行针对性研发，有信心持续获得用户的认可；（3）破碎作业生产流水线的大产能化，也将是一个重要趋势。随着金属、非金属矿山整合的进一步演变，矿山资源将日益集中于管理规范、组织高效、资金雄厚、运营优良的大中型矿业集团。为了进一步节能降耗、提高效益，更大产能要求的破碎作业流水线将会成为高端用户的需求主流；（4）随着天然砂石骨料资源的日益枯竭以及各地政府对河道采砂的限制性政策纷纷出台，机制骨料正在逐渐成为各种基础建设原料的主流。干法机制骨料生产线因其低能耗、节约水资源、符合国家环保政策等内在优势，正越来越成为市场主流。公司数年以来坚持对相应设备和工艺进行研发，已具备充分的技术储备和制造、建设能力；（5）城市化进程趋势对建筑垃圾无害化处理提出了更高的要求。因此，节能环保、转场便捷的移动破碎平台也将成为行业需求的一个重要组成部分。公司的移动破碎筛分平台，技术水平先进，具有完全的公告编号：2020-004 16 自主知识产权，随着专业从事移动破碎筛分领域经营的控股子公司成立，该分支领域必将成为公司新的市场增长点；（6）政府对矿山生产环境治理要求越来越严格，环保和安全必将成为矿山生产的必备条件。公司正加大力度对符合矿山破碎筛分工艺要求的环保安全设备和工艺进行研发。开发的环保抑尘系统已经用户验证，获得良好评价；公司应该抓住时机，扩大环保设备的销售，助力公司新报告期的营业目标。（7）执行工程技术服务的子公司应着重抓好已经投产的 EPCO 项目，持续实现安全生产和稳产经营。安全高效地保障产能释放，实现公司既定的稳定经营的目标；（8）随着市场竞争的加剧，知识产权制高点的争夺将引起市场参与各方的日益重视。公司将继续加大力度进行适合公司发展方向的知识产权体系建设。一方面要研究同行业的知识产权现状，避免陷入竞争对手的专利陷阱；另一方面要加强公司自身的知识产权的保护。三、综述三、综述 公司近年来投入大量的人力、物力所研发的新产品、新工艺符合市场未来发展的趋势，能在一定程度上避免市场上的同质化竞争。在后续的经营活动中，应该继续立足于技术进步，提供高技术含量、高附加值的新产品、新工艺，为公司的健康稳定发展打下坚实基础。同时要继续加大经营模式和盈利模式的转变，谋求多渠道营销，扩大产品市场占有率，提高公司的盈利能力。从公司层面上来说，应该采取以下具体措施，确保能安全渡过可能存在的行业困难期：1、加速技术转化，进一步提升产品的稳定性和交付能力，为销售团队提供强有力的技术和产品支持；2、继续以市场为依托，加大力度研发市场适销的新产品、新工艺；3、继续优化内部控制流程，提高全员生产效率、节能降耗，提升企业效率。4、加快市场布局，尽快完善经销商布局，加强经销商培训和技术支持，扩大产品的市场覆盖面。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,795,520.56 2.85%1,026,812.86 0.98%172.25%应收票据 0.00 0.00%300,000.00 0.29%-100.00%应收账款 23,174,222.81 23.65%16,302,612.27 15.63%42.15%存货 24,270,518.76 24.77%34,042,911.67 32.63%-28.71%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 32,267,254.91 32.94%38,084,838.37 36.51%-15.28%在建工程 短期借款 22,436,031.38 22.86%23,000,000.00 22.05%-2.61%长期借款 0.00 0.00%662,789.47 0.64%-100.00%应付账款 24,821,820.47 25.33%34,470,868.07 33.04%-27.99%预付账款 2,615,854.95 2.67%1,396,128.15 1.34%87.36%应交税费 5,735,339.20 5.85%1,693,987.97 1.62%238.57%其他应付款 1,698,104.31 1.73%843,057.08 0.81%101.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末与期初相比，增加1,768,707.70元，增长172.25%,主要原因系销售收入的增长，公告编号：2020-004 17 经营活动现金流入增加所致。应收票据本期期末与期初相比，减少300,000.00元，下降100.00%，主要原因系收到的银行承兑汇票已全部背书转让，用于原材料采购。应收账款本期期末与期初相比，增加6,871,610.54元，增长42.15%，主要原因系销售收入的增长所致。长期借款本期期末与期初相比，减少662,789.47元，下降100%，主要原因系北京银行的二年期借款，重分类至一年内到期的非流动负债所致。应交税费：本期期末与期初相比，增加404,1351.23元，增长238.57%，主要原因系销售收入增长，应交增值税增加所致。其他应付款：本期期末与期初相比，增加855,047.23元。增长101.42%，主要原因系应付经营性费用增加所致。预付账款：本期期末与期初相比，增加1,219,726.80元，增长87.36%，主要原因系订单量上升，预付的采购款增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重%营业收入 100,617,331.31-84,268,933.86-19.40%营业成本 74,364,018.56 73.91%73,283,694.04 86.96%1.47%毛利率 26.09%-13.04%-销售费用 7,085,340.50 7.04%6,865,802.61 8.15%3.20%管理费用 6,068,917.97 6.03%8,322,697.60 9.88%-27.08%研发费用 4,118,396.15 4.09%3,360,238.12 3.99%22.56%财务费用 1,236,660.09 1.23%1,166,732.90 1.38%5.99%信用减值损失-1,551,659.71-1.57%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%-2,597,892.38-3.08%-100.00%其他收益 1,726,878.74 1.72%655,492.37 0.78%163.45%投资收益 0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%资产处置收益-1,083,537.56-1.08%-100.00%汇兑收益 0.00 0.00%营业利润 6,263,859.14 6.23%-11,333,906.28-13.45%155.27%营业外收入 29,536.84 0.03%77,563.14 0.09%-61.92%营业外支出 118,195.70 0.12%226,408.42 0.27%-47.80%净利润 5,474,033.12 5.44%-9,495,136.53-11.27%157.65%项目重大变动原因项目重大变动原因：信用减值损失：本期期末金额 1,551,659.71 元，与上年期末相较上涨 100.00%，原因为：本年度计提应收账款、其他应收款坏账准备记入信用减值损失所致。资产减值损失：本期期末金额为 0.00 元，与上年期末相比,减少 2,597,892.38 元