833483_2019_凯科科技_2019年年度报告_2020-06-07.pdf

1 2019 年度报告 凯科科技 NEEQ:833483 上海凯科管业科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 图片（如有）注：本页内容原则上应当在一页之内完成。高新技术企业证书 2019 年经济社会发展先进企业 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 上海凯科管业科技股份有限公司 奥氏体不锈钢 指 在常温下具有奥氏体组织的不锈钢，即钢中含铬约18%、镍 8%10%、碳约 0.1%时，具有稳定的奥氏体组织。奥氏体不锈钢无磁性而且具有高韧性和塑性，但强度较低，仅能通过冷加工进行强化 律师事务所 指 北京盈科（上海）律师事务所 会计师事务所、审计机构 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海凯科管业科技股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 主办券商 指 中银国际证券股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公开转让 指 公司股份进入全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 指 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王卫东、主管会计工作负责人王卫东及会计机构负责人（会计主管人员）田明建保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 大股东质押股票风险 大股东实际持有股数 5780 万股,质押 4675 万股股票,占公司总股本的 57.36%,若质押对应主债务未能到期偿还,大股东有变更风险。总经理质押股票风险 总经理王卫东实际持有股数 500 万股,质押 300 万股股票,占总股本的 3.68%,若未能到期偿还,导致公司股东有变更风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海凯科管业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Kaike Piping Technology Co.,Ltd.证券简称 凯科科技 证券代码 833483 法定代表人 王卫东 办公地址 上海市金山区朱泾镇鸿安路 800 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋琼 职务 董事会秘书 电话 021-67229692 传真 021-67229692 电子邮箱 wwdkk- 公司网址 wwd.kk- 联系地址及邮政编码 上海市金山区朱泾镇鸿安路 800 号 201503 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 29 日 挂牌时间 2015 年 9 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C33 金属制品业-C339 其他金属制品制造-C3399 其他未列明金属制品制造 主要产品与服务项目 石油、石化、电力、煤化工、化工、海洋平台、船舶、核电等领域各类压力管件的研发、生产和销售业务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）81,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 王忠芳 实际控制人及其一致行动人 王忠芳 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000695838247C 否 注册地址 金山区鸿安路 800 号 否 注册资本 81,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中银证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 金建海、韦激 会计师事务所办公地址 上海市静安区北京西路 1399 号信达大厦 2 楼 E 座 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 140,529,872.88 98,545,424.59 42.60%毛利率%21.97%21.38%-归属于挂牌公司股东的净利润 430,442.13 56,257.72 665.13%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 136,393.66 194,656.63-29.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.48%0.06%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.15%0.21%-基本每股收益 0.01 0.00 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 296,794,201.54 268,022,113.06 10.73%负债总计 207,248,921.45 178,907,275.10 15.84%归属于挂牌公司股东的净资产 89,545,280.09 89,114,837.96 0.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.10 1.12-1.90%资产负债率%（母公司）69.83%66.23%-资产负债率%（合并）-流动比率 113.58%93.81%-利息保障倍数 1.07 1.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-5,119,167.25-2,575,792.47-98.74%应收账款周转率 3.35 2.77-存货周转率 0.90 0.97-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.73%3.93%-营业收入增长率%42.60%2.28%-净利润增长率%665.13%-655.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 81,500,000 81,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,115,500.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-821,451.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 294,048.47 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 294,048.47 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上上年上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 770,000.00 应收款项融资 770,000.00 应收账款 28,050,806.42 25,979,604.43 34,550,768.28 10 应收票据及应收账款 34,550,768.28 其他应收款 9,054,299.65 8,292,765.94 应付账款 19,763,349.50 26,246,337.14 应付票据及应付账款 19,763,349.50 26,246,337.14 递延所得税资产 3,552,591.85 4,260,775.78 未分配利润-25,277,610.27-27,402,162.04 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1月 1 日的留存收益或其他综合收益。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一)生产模式 公司管件产品主要为自主生产。公司根据不同的产品采取不同的生产模式。对于高端、定制的压力管件，公司采取订单式生产模式。由于公司压力管件产品主要应用于大型输油输气管道、大型火电建设等，这些企业主要采用招标方式采购管件产品，因此公司主要根据客户的实际需要和每笔订单的不同要求进行产品设计和组织生产。根据客户的订单情况来确定生产计划及组织安排生产活动，主要由生产部及车间进行。生产部根据订单情况组织安排生产，进行生产计划的拟定；采购部负责物料的采购、入库；技术部负责制定生产技术管理、技术操作规程制定，处理生产中的技术问题，确保产品符合客户要求；质检部负责对成品进行质量检验。对于一般通用管件，公司根据客户年度需求会预先生产一部分进行备货。(二)关键资源 公司的主要客户为中石化、中石油等央企、国企或者上市公司，公司资质齐全，技术领先，工程经验丰富。客户对供货商采取门槛准入制，对供货商的财务情况、企业信用、生产经营管理能力、生产设备配备情况、管理质量体系认证、环保认证、工程经验数据采取评分制，准入门槛高，客户黏性好，销售稳定性强。采用招标供货模式，靶心价中标，排除了昔日低价中标价格模式带来的质量隐患，保证合格供应商的正常销售利润。目前，公司与中石化等化工工程公司之间已形成了长期稳定的良好合作关系。11 (三)研发模式 公司研发主要以市场需求为导向，根据客户的要求和生产过程中存在的技术瓶颈，制定研发计划。公司针对不同的管件产品，改进现有生产工艺或研发新工艺。公司自主培养的研发技术团队，利用自身资源和自主研发，解决生产和使用过程中的技术难题，实现技术的不断创新和成果转化，不断提升公司的管件生产和设计的技术水平。(四)销售模式 公司销售采取直销模式，主要通过参与客户招投标获取订单并签署销售合同，公司根据合同约定组织生产、发货、验收和结算，并提供相应的售后服务。公司目前由销售部负责销售工作，定期对市场及客户反馈的产品需求信息进行跟踪调查，参与客户投标、议标工作，组织公司产品的宣传和策划活动等，积极开拓市场，拓宽公司销售渠道。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 国家政策支持力度提升，行业边际改善，行业景气度回暖，未来向好。中国作为油气消费大国，“降煤稳油提气”依然是”十三五“乃至“十四五”我国能源结构发展趋势，油气占据重要地位，随着油价回暖，叠加能源安全国家战略，上游资本开支触底反弹，国内炼化工程市场处于扩展期，化学工业 2018 年重新进入新一轮扩张期，固定资产投资同比增加 6%。国家管网公司落地预期将加速管网及储气设施基础建设，2018-2020 预计官网里程复合搭建增速 12%以上，投资预计在 3000 亿元以上。这也是当前宏观经济逆周期调控有效措施之一。国家保障能源安全战略，安全提升勘探开发投资，不依赖于油价，重视能源安全，确保实现 2020年国内石油产量 2 亿吨以上的目标，同时包括页岩气在内的天然气开发力度加大，若达到 2020 年我国页岩气 200 亿方的产量目标，国家石油公司需要在相关上游投资方面增加约 1000 亿元左右投资。炼化工程业务收入稳定增长，根据彭博预测，亚洲炼油资本开支峰值将出现在 2020 年。下游石油化工工程行业投资的快速发展将带动大口径、复合材料、高性能和高可靠性管件的旺盛需求，特别是一带一路基础建设的加快，中西部地区开发、油气田开发、世界船舶订单转移、海洋资源勘探、核电站建设等建设项目，将使已经供不应求的市场存在更大的供需缺口。因此，大口径、复合材料、高性能和高可靠性管件的生产企业聚集地将成为中国工业金属管件最具竞争力的地区 公司作为特种压力管件的研发、生产企业，其核心竞争力主要体现在管件生产工艺和研发设计技术上，公司可以根据客户的需求，及时、优质、批量化进行加工的能力。公司专注于管件类产品生产，具有丰富的管件生产加工经验，通过对自身工艺和设备的不断提升和完善，已经形成了批量化、柔性12 的生产线。公司在产品技术工艺、产品质量稳定性、可加工材质、口径等诸多方面具有较强的技术工艺优势。1、在 2019 年我们完成了中化集团公司中化泉州项目，新疆天业集团合成气制乙二醇项目、京鼎工程公司、浙江石化、浙江独山能源、山东玉皇集团、中石化的各个单位等取签订了不少订单。2、后期继续跟踪上海石化烷基化，盛虹集团，卫星石化，东华科技，镇海炼化，茂名石化，巴陵石化，新疆天业等新项目 、京鼎工程公司（台塑项目）、中金石化，浙江石化二期、中海油大榭石化、山东玉龙石化、海南石化等项目。3、由于环保政策和疫情影响，上海本地同类企业相继关停或者延迟开工，管件产能处于低位，今年国家大力投入基础建设，拉动内需，公司销售前景良好，公司长期立足国内石油石化企业市场，出口贸易额占比小，对外贸依存度低，不受影响，反而，国家大力拉动内需，加大国内基础设施投入未企业带来良好发展空间，提升企业的未来价值。3、报告期内，公司实现营业收入：140,529,872.88 元，同比增长 42.60%：；实现净利润：430,442.13元，较去年同期增长 665.13%。截止 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额：296,794,201.54 元，总负债：207,248,921.45 元，净资产：89,545,280.09 元，资产负债率：69.83%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,222,676.17 1.09%3,605,324.21 1.35%-10.61%应收票据-应收账款 32,735,937.07 11.03%25,979,604.43 9.69%26.01%存货 109,908,757.08 37.03%90,779,070.73 33.87%21.07%投资性房地产 19,478,843.10 6.56%-长期股权投资-固定资产 74,034,438.63 24.94%105,005,628.18 39.18%-29.49%在建工程-短期借款 39,800,000.00 13.41%39,743,995.57 14.83%0.14%长期借款 46,000,000.00 15.50%24,000,000.00 8.95%91.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本年度指标变动分析：1、应收账款较上年增加 26.01%，主要原因是本年度已开票销售额较上年度增加 42.60%，应收账款的基数增加，各项目一般都有至少 5%的质保金一年以后才能收回，因此应收账款增加。2、存货较上年度增加 21.07%，主要原因是发出商品比上年增加 14.59%，但客户未签收，未达到收入确认条件，合同项目的货物也未发齐。3、投资性房地产较上年度增加 1947.79 万，主要原因是我公司为了调整产业结构，增加经济效益，将无缝车间对外出租取得固定收益。4、固定资产较上年度减少 29.49%，主要原因是我公司将无缝车间对外出租，该车间的账面原值转入投资性房地产核算。13 5、长期借款较上年度增加 91.67%，主要原因是我公司在 2019 年销售额增加，为了保证完成销售订单，我公司向上海农商银行新增长期借款 3400 万。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 140,529,872.88-98,545,424.59-42.60%营业成本 109,649,669.46 78.03%77,479,171.16 78.62%41.52%毛利率 21.97%-21.38%-销售费用 8,022,141.42 5.71%5,419,242.91 5.50%48.03%管理费用 8,717,584.73 6.20%7,531,316.38 7.64%15.75%研发费用 6,326,842.68 4.50%1,289,026.33 1.31%390.82%财务费用 6,490,752.76 4.62%6,095,958.23 6.19%6.48%信用减值损失-610,622.98-0.43%-资产减值损失-263,046.13-0.19%-1,168,675.35-1.19%-77.49%其他收益 1,115,500.04 0.79%1,011,494.00 1.03%10.28%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-6,747.72 0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润 1,251,893.70 0.89%299,426.56 0.30%318.10%营业外收入-营业外支出 821,451.57 0.58%145,146.63 0.15%465.95%净利润 430,442.13 0.31%56,257.72 0.06%665.13%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增加 42.60%，主要原因是 a、2019 年我公司与中国石化工程建设公司，众一阿美科工程公司，新疆天业集团等大公司签订大额销售合同，销售额与同期相比明显增加。2、销售费用同比增加 48.03%，主要原因是 a、从 2018 年开始销售人员业务提成实行一单一结，应收款到账后立即结算销售提成，2019 年的销售额增加，销售人员的薪酬比同期增加 50%。b、2019 年销售额同比增长 42.6%，运费比同期增长 50%，总的销售费用增加。3、研发费用同比增加 390.82%，主要原因是我公司逐步增加研发费用的投入，研发人员的薪酬比同期增加 20%，材料费、设计费同比增加 410 万，主要为了我公司的产品在市场上有更强的竞争力。我公司在 2019 年新增 5 个研发立项项目，分别为大尺寸弯头半片整形设备的研发、大口径板件坯料压片设备的研发、等离子大口径管件坡口设备的研发、可调使用率的三通热压焦炭炉的研发、可以改流方向的三14 通接头管路系统的研发。新增取得实用新型专利 17 项。4、信用减值损失增加 61.06 万，主要原因是会计政策变更按新金融工具准则确认的损失准备，应收账款账龄超过 3 年的按 100%计提信用减值损失，因此增加较多。5、营业利润同比增加 318.10%，主要是营业收入比上年增长 42.60%，原因同 1 所述。6、净利润同比增长 665.13%，主要是营业收入比上年增长 42.6%，原因同 1 所述。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 120,178,058.13 96,978,316.91 23.92%其他业务收入 20,351,814.75 1,567,107.68 1,198.69%主营业务成本 90,432,380.01 77,119,631.12 17.26%其他业务成本 19,217,289.45 359,540.04 5,244.97%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%管件收入 120,178,058.13 85.52%96,978,316.91 100.00%23.92%按区域分类分析按区域分类分析：按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内销售 120,178,058.13 85.52%89,098,960.94 91.88%34.88%出口销售 7,879,355.97 8.12%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：我公司外销主要的香港物料亚洲公司，由于该项目在 2018 年已完工并全部确认了收入，因此 2019年出口销售无。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 麓恒实业发展（上海）有限公司 18,280,542.85 13.19%否 2 中国石化工程建设有限公司 13,797,745.06 9.95%否 3 众一阿美科福斯特惠勒工程有限公司 11,807,514.42 8.52%否 15 4 常州华仓鼎实业有限公司 11,234,424.58 8.11%否 5 新疆天业集团有限公司 11,067,304.61 7.98%否 合计合计 66,187,531.52 47.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中石化国际事业南京有限公司 61,849,848.72 54.82%否 2 上海乌沙实业有限公司 10,234,513.32 9.07%否 3 东方国际集团上海市对外贸易有限公司 7,845,179.50 6.95%否 4 江苏从和钢材贸易有限公司 4,862,869.55 4.31%否 5 江阴市中南包装有限公司 2,004,763.28 1.78%否 合计合计 86,797,174.37 76.93%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-5,119,167.25-2,575,792.47-98.74%投资活动产生的现金流量净额-227,570.00-筹资活动产生的现金流量净额 5,364,085.85 5,627,899.44-4.69%现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期减少 98.74%，主要原因是存货较上年度增加 21.07%，存货中发出商品比上年增加 14.59%，快到年底为了赶工期发出商品较多，但客户未签收，未达到收入确认条件，合同项目的货物也未发齐，发票还未开给对方结账，因此应收款未回款，此项占用资金较多。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，16 不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行该通知对本公司列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号序号 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称 影响影响 2018 年年 12 月月 31 日日/2018 年度金额年度金额 增加增加+/减少减少-1 应收票据及应收账款-28,820,806.42 应收票据+770,000.00 应收账款+28,050,806.42 2 应付票据及应付账款-19,763,349.50 应付票据 应付账款+19,763,349.50 执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。17 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：报表项目报表项目 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 资产 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 应收票据（a）770,000.00 应收账款 28,050,806.42 25,979,604.43 应收款项融资 770,000.00 其他应收款 9,054,299.65 8,292,765.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 债权投资 其他债权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 递延所得税资产 3,552,591.85 4,260,775.78 其他非流动资产 负债 其中：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债 预计负债 递延所得税负债 股东权益 其中：其他综合收益 盈余公积 未分配利润-25,277,610.27-27,402,162.04 少数股东权益 2019 年 1 月 1 日首次采用新金融工具准则进行调整后，本公司减少留存收益 2,124,551.77 元，减少股东权益 2,124,551.77 元。B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响：18 （a）应收票据 计量类别计量类别 2018 年年 12 月月 31 日日 账面价值账面价值 重分类重分类 重新计量重新计量 2019 年年 1 月月 1 日日 账面价值账面价值 应收票据 770,000.00-770,000.00 0.00 转出至应收款项融资 +770,000.00 770,000.00 C.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：计量类别计量类别 按原金融工具准则按原金融工具准则确认的减值准备确认的减值准备 重分类重分类 重新计量重新计量 按新金融工具准则按新金融工具准则确认的损失准备确认的损失准备 应收账款 4,050,303.80 2,071,201.99 6,121,505.79 其他应收款 644,222.16 761,533.71 1,405,755.87 合合 计计 4,694,525.96 2,832,735.70 7,527,261.66 其他会计政策变更：本公司报告期其他会计政策未变更。（2）会计估计变更：本公司报告期其他会计估计未变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头正常，资产负债结构合理，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。从销售角度来看，随着基础设施建设的大力投入，公司订单销售量稳步增长，公司大力加强内部管理，闲置空地出租，减少管理和生产成本，提高 2019 年的销售利润。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人控制不当的风险 控股股东、实际控制人王忠芳先生直接持有公司 70.92%的股份,并通过礼辰投资管理持有公司的股份3.6417%,合计持有公司的 74.56%股份。虽然目前公司已经建立与股份公司相适应的法人治理结构,并制订了适应公司现阶段发展的内部控制体系,但是如果公司执行不力,可能存在实际控制人利用自己的控股和控制地位,通过行使表决权或者其他方式对公司经营、人事、财务、管理等方面进行控制,作出损害投资者利益的决策和行为的风险,公司存在实际控制人控制不当的风险。应对措施:发挥“三会”的监督管理功能。为降低实际控制人不当控制的风险,公司在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款,制定了“三会”议事规则,制定了关联交易管理制度,完善了公司内部控制制度。公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识,督促大股东遵照相关法规规范经营公司,忠实履行职责。公司管理层亦与控股股东就公司业务独立性达成共识,努力降低可能因实际控制人控制不当带来的风险。二、股东质押股权风险 大股东为补充公司营运资金,质押了所持股份数 80.88%,虽没有给公司带来经营风险,但会有股权价值波动下的市场风险,股权价格波动的频率和幅度都远远大于传统用于担保的实物资产,当股权价格变动,股19 权价格下跌时,转让股权所得价款极有可能不足以清偿债务,法律规定质物变价后的价款不足以清偿债务的,不足部分仍由债务人继续清偿,这时候,企业会面临大股东股权变更的风险。应对措施:质押权人将尽快引进新的融资渠道，加快资金回笼，降低抵押率至安全水平。努力降低并最大程度避免公司股权结构变更对公司经营可能造成的风险 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内暂无新增风险因素。20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承