832247_2019_ST晶品_2019年年度报告_2020-06-28.pdf

证券代码：证券代码：832247 832247 证券简称：证券简称：STST 晶品晶品 主办券商：东北证券主办券商：东北证券 2019 年度报告 ST 晶品 NEEQ:832247 苏州晶品新材料股份有限公司 Suzhou Jingpin Advanced Materials Co.,Ltd.公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 16 日，公司“一种小角度多色混光照明系统”项目获 24 届广州国际照明展览会阿拉丁神灯奖优秀技术奖。（左图）公司发明的景观式照明灯等专利技术，首次应用于南通五山景观项目。（右图）2019 年，公司获得了 9 项实用新型专利证书。（下图）苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 3 致投资者 2020 年，将是充满挑战和希望的一年，晶品新材将进一步控制成本，着力高毛利产品，建立正向现金流，扭亏为盈。在此基础上，充分发挥公司在材料、工艺和多科学算法上核心创新能力，开发 5G、物联网、特殊照明等行业中陶瓷基板、陶瓷器件和半导体模组等新产品，开始新的发展历程。晶品新材队伍团结一致，不忘初衷，并感谢产业同仁和投资者多年来与公司的合作和支持。苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 4 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 5 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、晶品新材、股份公司 指 苏州晶品新材料股份有限公司 磊晶电子 指 苏州磊晶电子科技有限公司 晶意光电 指 上海晶意光电科技有限公司 晶透光电 指 苏州晶透光电科技有限公司 晶微电子 指 徐州晶微电子科技有限公司 六禾之谦 指 苏州六禾之谦股权投资中心(有限合伙)六禾之恒 指 苏州六禾之恒投资中心(有限合伙)六禾创投 指 上海六禾创业投资有限公司 聚创科贷 指 苏州市聚创科技小额贷款有限公司 仲利租赁 指 仲利国际租赁有限公司 江苏银行 指 江苏银行股份有限公司苏州工业园区支行 晶兴湖电子 指 嘉兴晶兴湖电子科技有限公司 友芯意电子 指 苏州友芯意电子科技有限公司 晶聚诚电子 指 苏州晶聚诚电子科技有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 报告期初 指 2019 年 1 月 1 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 陶瓷基板(陶瓷电路板)指 以陶瓷板为基底的、加以陶瓷表面金属化线路的电路板,为大功率原件或模块提供良好传热通道的基础复合材料 LED 指 指发光二极管,是一种可以将电能转换为光能的电子器件 照明工程 指 照明工程是指采用天然光或人工照明系统以满足特定光环境中照明要求的设计、技术及工程的学科。照明的要求主要有被照表面的光照度、亮度、显色性及光环境的视觉效果等。照明的光环境包括室内空间和道路、广场、景区、公园、建筑物等室外空间 元、万元 指 人民币元、人民币万元 苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人高鞠、主管会计工作负责人高鞠及会计机构负责人（会计主管人员）高鞠保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 7 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 营业规模较小的市场风险 公司在经营陶瓷电路板和 LED 照明领域，因市场因素及公司在市场考验方面应对调整，本年营业收入有所下降，2018 年和 2019 年的营业收入为 1,338.05 万元、641.03 万元；公司净利润分别为-672.53万元、-345.48 万元。报告期内公司营业收入较上期减少 52.09%。若公司不在经营管理和产品战略方面进行变革,并加快市场开拓力度,必将限制本公司销售规模的增长速度,影响公司的盈利水平和持续经营能力。公司治理风险 公司于 2014 年 10 月 22 日股份公司设立后,建立健全了法人治理结构和现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,公司处于快速成长期,经营规模不断扩大,对公司治理不断提出更高要求,各项管理、控制制度仍需实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。核心研发技术人才流失风险 人才是公司可持续发展的重要驱动力之一,科技人员对公司技术发展和创新起到重要作用。公司核心技术及应用技术掌握的难度较高,需要较长时间的积累,成熟的专业人员相对稀缺,公司通过不断积累和持续投入培养了较为成熟的研发队伍及研发管理人员,公司核心研发人员及研发管理人员一旦流失,将给公司带来巨大风险。净资产为负的风险 报告期内,公司的净资产减少至-691.25 万元，净资产为负。资金风险 报告期内,公司的净资产减少至-691.25 万元,同时公司 2019 年需要快速增加销售,对现金流的压力较大,因而对现金流管理、现金规划(包括应付账款管理)、财务规划和财务管理的要求增加。没有合理财务规划支持的营销模式,将对公司的成长带来隐患。品质风险 公司 2016 年通过了 ISO9001:2015 认证。但是随着产品线的增加和技术难度的增加,公司需要考虑产品的品质和技术服务是否能够持续满足客户的需求,一旦产品品质或服务环节没有完全达到客户的满意度,公司声誉将会受到不利影响。知识产权风险 公司一直保持在技术方面的创新及领先地位,然而对公司在发展过程中积累的商业机密或对合作单位的商业机密,如果没有全面有效的知识产权保护措施,可能造成公司经营方面的疏漏及带来无法估量的经济损失。本期重大风险是否发生重大变化：否 苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州晶品新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Jingpin Advanced Materials Co.,Ltd.证券简称 ST 晶品 证券代码 832247 法定代表人 高鞠 办公地址 吴江区黎里镇汾湖大道 558 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 申方 职务 董事、董事会秘书 电话 0512-86876763 传真 0512-86876763 电子邮箱 fshenjp- 公司网址 http:/www.jp- 吴江区黎里镇汾湖大道 558 号 215211 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 11 月 11 日 挂牌时间 2015 年 4 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）电器机械和器材制造业(C38)主要产品与服务项目 LED 陶瓷基板研发生产及销售、特殊光源及照明工程 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）14,800,000 优先股总股本（股）0 控股股东 苏州磊晶电子科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 高鞠、苏州磊晶电子科技有限公司 苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913205005855643374 否 注册地址 吴江区黎里镇汾湖大道 558 号 否 注册资本 14,800,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨勇胜、张海霞 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 6,410,303.78 13,380,477.55-52.09%毛利率%31.57%4.74%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,454,831.64-6,725,338.67 48.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,940,339.64-8,085,843.25 51.27%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8,323.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10,006.86%-基本每股收益-0.23-0.45 48.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 12,744,987.32 17,540,484.17-27.34%负债总计 19,657,462.96 20,998,128.17-6.38%归属于挂牌公司股东的净资产-6,912,475.64-3,457,644.00-99.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产-0.47-0.23-99.92%资产负债率%（母公司）127.33%104.57%-资产负债率%（合并）154.24%119.71%-流动比率 0.34 0.71-利息保障倍数-31.97-14.75-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,350,248.38-3,766,368.73 64.15%应收账款周转率 3.42 2.54-存货周转率 1.28 2.95-苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-27.34%-18.47%-营业收入增长率%-52.09%-40.96%-净利润增长率%-48.63%-68.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 14,800,000 14,800,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 227,091.94 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 319,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-60,783.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 485,508.00 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 485,508.00 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 晶品新材是一家国内高端陶瓷基板及应用产业的研发、设计和制造企业。公司以“材料服务产业”为宗旨，主要从事应用于大功率电子元器件封装、所需的高端陶瓷基板和模组的研发、定制化设计和生产，服务于 LED 照明、新能源等产业。当前经营的产品为 LED 行业封装或光源企业提供高精度的陶瓷基板、陶瓷电路板、定制化光源模组、为商照市场提供定制化特殊光源的设计和产品，和为品牌企业进行一体化的 LED 照明服务。公司的运营模式主要为三类，第一类为单纯的产品销售，即销售 LED 陶瓷基板和照明产品给客户，公司通过市场开拓获取产品订单后，根据订单的需求采购原材料、进行产品生产，通过订单式生产降低公司的库存及资金周转压力；第二类为单纯的光电设计服务，即为客户进行光电设计，而不为其提供照明产品，安装技术指导等，公司根据客户的需求为客户设计照明方案；第三类为照明工程服务，即“一站式”照明服务，在为客户提供照明设计的同时还负责为客户提供照明产品，并指派专门技术人员现场提供安装指导、技术支持。销售模式 公司的销售工作由营销中心负责，以直接销售为主，直接与客户建立稳定的合作关系。公司以满足客户需求为导向，为客户提供高技术含量的优质产品及服务，通过产品和服务创建公司品牌，维护和扩大老客户销售，并发展新客户。公司的陶瓷基板产品、光源模组、特殊光源及照明服务等业务都采用客户定制型模式，通过研发、销售和采购人员紧密配合，根据客户的具体要求，由研发和技术设计人员先进行方案的咨询、设计和优化，经客户审核通过之后，销售人员才会与客户签订购销或服务合同。设立销售跟踪岗位，跟踪客户订单或照明工程项目的全过程。在销售过程和售后服务过程中，技术人员随时提供技术支持。盈利模式 公司的当年盈利主要来自于陶瓷基板、光源产品和照明工程服务销售所产生的利润。报告期内及报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期间，公司继续进行销售方面的调整和转型，转型产品更能体现公司的技术实力。期间新申请专利 3 件，其中 2 件发明专利，1 件实用新型专利；公司新授权专利 9 件，均为实用新型专利。2019 年公司“一种小角度多色混光照明系统”项目获得 24 届广州国际照明展览会阿拉丁神灯奖优秀技术奖。报告期内，公司积极开展了包括 5G 通讯，物联网材料和元器件的研发和市场开拓。新产品研发取得一定进展，市场开拓仍在进行，还未形成批量销售。比较成熟的光源产品销售经过业务调整，削减了一些低毛利产品。2019 年毛利率较 2018 年显著提高，2019 年为 31.57%；净利润也比 2018 年大幅提高。截止 12 月 31 日，公司营业收入为 641.03 万元，总营业额较上期减少 52.09%；净利润-345.48 万元,亏损较上期减少 48.63%。本期经营活动产生的现金流量净额为-135.02 万元，负现金流的情况较上期减少64.15%。报告期内，公司的创新技术产品的使用，获得行业和市场的积极反馈，提升了公司品牌效应。2019年推出的光电分离照明技术，在南通五山取得良好效果，为 2020 年市场推广打下了基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 124,450.13 0.98%959,808.85 5.47%-87.03%应收票据 1,331,260.00 10.45%0.00 0%-应收账款 628,957.82 4.94%1,944,949.35 11.09%-67.66%存货 3,108,748.46 24.39%3,728,652.92 21.26%-16.63%投资性房地产 0.00 0.00 -长期股权投资 0.00 50,000.00 0.29%-100.00%固定资产 5,093,049.65 39.84%5,969,116.41 34.03%-14.68%在建工程 0.00 0.00 -短期借款 0.00 2,500,000.00 14.25%-100%长期借款 0.00 0.00 -预付账款 317,148.31 2.49%396,013.75 2.26%-19.91%应收款项融资 60,000.00 0.47%2,800,000.00 15.96%-97.86%其他应收款 461,941.84 3.62%254,883.99 1.45%81.24%流动资产合计 6,640,988.29 52.11%10,452,594.81 59.59%-36.47%其他流动资产 608,481.73 4.77%368,285.95 2.10%65.22%应付账款 3,495,011.81 27.34%4,095,763.07 23.35%-14.67%预收款项 1,062,006.60 8.31%289,444.17 1.65%266.91%应付职工薪酬 942,313.88 7.37%524,032.75 2.99%79.82%其他应付款 13,905,645.02 108.78%12,933,449.61 73.73%7.52%苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 14 一年内到期的非流动负债 148,000.00 1.16%415,333.32 2.37%-64.37%长期应付款 0 0.00%178,222.20 1.02%-100.00%资产总计 12,744,987.32 17,540,484.17 -27.34%未分配利润-21,811,232.10-171.136%-18,356,400.46-104.65%18.82%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据：期末金额 133.13 万元，占总资产 10.45%，上期为 0，主要系工程项目尾款期末未兑现。该票据已于 2020 年 1 月兑现。2、存货：期末金额 310.87 万元，占总资产 24.39%，较上期期末减少 16.63%，主要系库存消减及整体业务减少所致。3、固定资产：期末金额 509.30 万元，占总资产 39.84%，较上期期末减少 14.68%，主要系资产折旧所致。4、流动资产总计：期末金额 664.10 万元，较上期期末减少 36.47%，主要系占比较大的流动资产均降幅较大，尤以应收票据、应收款项融资及存货减少显著。5、应付账款：期末金额 349.50 万元，占总资产 27.34%，较上期期末减少 14.67%，主要系增加对逾期供应商的回款。6、其他应付款：期末金额 1,390.56 万元，占总资产 108.78%，较上期期末增加 7.52%，主要系增加向非关联方个人的借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 6,410,303.78-13,380,477.55-52.09%营业成本 4,386,290.76 68.43%12,746,722.42 95.26%-65.59%毛利率 31.57%-4.74%-销售费用 821,484.31 12.82%1,375,649.72 10.28%-40.28%管理费用 2,334,359.54 36.42%3,837,616.93 28.68%-39.17%研发费用 2,005,913.43 31.29%2,962,169.32 22.14%-32.28%财务费用 230,449.89 3.59%405,666.44 3.03%-43.19%信用减值损失-174,519.01-2.72%0 0.00%-资产减值损失-350,634.41-5.47%-44,079.61-0.33%-695.46%其他收益 319,200.00 4.98%1,518,771.44 11.35%-78.98%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 227,091.94 3.54%5,437.00 0.04%4,076.79%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-3,394,047.70-52.95%-6,536,661.14-48.85%48.08%营业外收入 0.00 0.00%21,976.88 0.16%-100.00%苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 15 营业外支出 60,783.94 0.95%174,739.30 1.31%-65.21%净利润-3,454,831.64-53.89%-6,725,338.67-50.26%48.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本：占本期营收 68.43%，较上年同期减少 65.59%；主要系收入减少所致。其减少幅度大于营业收入的减少幅度，系整体毛利提高所致。2、毛利率：本期为 31.57%，较上年同期 4.74%，增幅较大，系产品结构调整后，毛利较高的产品占比较大所致。3、销售费用：占本期营收 12.82%，较上年同期减少 40.28%；系整体销售部门缩减，同时增加网络使用，减少差旅费用等所致。4、管理费用：占本期营收 36.42%，较上年同期减少 39.17%；系管理部门整体缩减，降低了人工成本。5、研发费用：占本期营收 31.29%，较上年同期减少 32.28%；主要系研发部门缩减所致，但其费用占总销售额的比例却比上年高。6、营业利润：占本期营收-52.95%，较上年同期亏损减少 48.08%；主要系公司调整产品结构，采用毛利较高的产品进行交易，各项期间费用压缩所致。7、净利润：占本期营收-53.89%，较上年同期亏损减少 48.63%；主要系公司调整产品结构，采用毛利较高的产品进行交易，各项期间费用压缩所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 6,404,096.88 13,380,477.55-52.14%其他业务收入 6,206.90-主营业务成本 4,279,593.41 12,746,722.42-66.43%其他业务成本 106,697.35-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%陶瓷基板 2,356,151.59 36.79%8,465,562.36 63.26%-72.17%特殊 LED 光源 71,263.72 1.11%2,422,680.78 18.11%-97.06%照明工程 3,976,681.57 62.10%2,492,234.41 18.63%59.56%合计 6,404,096.88 100.00%13,380,477.55 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：陶瓷基板销售为 235.61 万元，占营收 36.79%，较上年同期减少 72.17%，系公司仅保留部分毛利相对高的陶瓷基板产品进行销售。苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 16 特殊 LED 光源销售为 7.13 万元，仅占营收 1.11%，较上年同期减少 97.06%，主要受制于公司流动资金紧缺，一些前期对客户的打样服务等无法顺利开展，造成销售大幅下降。照明工程销售为 397.67 万元，较上期增加 59.56%，主要系公司为南通照明项目提供特制光源及服务。不难看出此部分的销售因发挥公司的技术创新优势，在产品上具有一定的毛利优势，此毛利的增加有利于公司本年度整体毛利的提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市金照明科技股份有限公司 3,976,681.57 62.04%否 2 中山市锐盈电子有限公司 432,073.58 6.74%否 3 深圳大道半导体有限公司 239,223.07 3.73%否 4 天津福莱迪通讯设备有限公司 150,132.74 2.34%否 5 上海南升中外企业精品实业有限公司 138,472.73 2.16%否 合计合计 4,936,583.69 77.01%-应收账款联动分析：截至 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款（计提坏账准备后）余额 62.90 万元,占总资产的 4.94%，较上年同期 194.49 万元，减少了 67.66%。公司应收账款（计提坏账准备前）余额 128.71 万元 本期应收账款期末余额（计提坏账准备前）前五名的客户分别为：长春易点科技股份有限公司，期末应收账款余额为 210,564.00 元，占应收账款的 16,36%；慈溪美隆电器有限公司，期末应收账款余额206,307.94 元，占应收账款的 16.03%；深圳大道半导体有限公司，期末应收账款为 85,324.00 元，占应收账款的 6.63%；深圳市兆润电子科技有限公司，期末应收账款为 74,000.00 元，占应收账款的 5.75%；舒驰容器（上海）有限公司，应收账款期末余额 67,520.00 元，占应收账款的 5.25%。上述应收账款期末余额占总应收账款（计提坏账准备前）的 50.02%，应收账款期末余额前五名除深圳大道半导体有限公司账龄在 1 年以内，其他公司均在 1 年以上。公司与主要客户不存在关联关系。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 东莞市达索光纤有限公司 824,217.76 29.33%否 2 中山市浦美照明科技有限公司 245,000 8.72%否 3 福建华清电子材料科技有限公司 118,054.7 4.2%否 4 九豪精密陶瓷（昆山）有限公司 117,587.88 4.19%否 5 广州三则电子材料有限公司 110,845 3.95%否 合计合计 1,415,705.34 50.39%-应付账款联动分析：截至2019年12月31日应付账款期末余额为349.50万元，占总资产27.34%，较上年同期下降14.67%。本期应付账款余额（含税）前五名的供应商分别为：九豪精密陶瓷(昆山)有限公司，期末应付账款苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 17 额 2,100,560.14 元，占应付账款的 60.10%；东莞市达索光纤有限公司，期末应付账款金额 165,452.84元，占期末应付账款的 4.73%；福建华清电子材料科技有限公司，期末应付账款金额 82,958.64 元，占期末应付账款的 2.37%;田中贵金属（上海）有限公司,期末应付账款金额 73,343.25 元,占期末应付账款的 2.10%;吴江汾湖科技创业投资发展有限公司,期末应付账款金额 71,719.54 元，占期末应付账款的2.05%。上述应付账款发生额除九豪精密陶瓷(昆山)有限公司的账龄在 1 年以上，其余账龄均在 1 年以内。公司与主要供应商不存在关联关系。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,350,248.38-3,766,368.73 64.15%投资活动产生的现金流量净额 361,008.85-3,655,437.42 109.88%筹资活动产生的现金流量净额 153,568.05 6,925,425.53-97.78%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期金额为-135.02 万元，现金流较上期增加 64.15%，主要系公司各部门人员数量压缩，有效地减少开支。2、投资活动产生的现金流量净额：本期金额为-36.10 万元，现金流较上期增加 109.88%，主要系公司及时处理了闲置设备，增加现金流。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期金额为 15.36 万元，较上期减少 97.78%，主要系本年未进行银行贷款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司共有 4 家控股子公司，没有参股公司。1、晶意光电为公司的全资子公司，注册资本 100 万元，法定代表人为 GAO JU（高鞠）。经营范围：光电科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，光电产品和设备的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2019 年实现营业收入 32.06 万元，净利润-30.63 万元。2、晶微电子为公司的全资子公司，注册资本 200 万元，法定代表人为高鞠。经营范围：半导体、封装材料、电子器材、散热材料的研发、生产、技术咨询及技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。（国家限定经营或禁止进出口的商品和技术除外）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）2019 年晶微已经经营，主要为陶瓷基板业务，营业收入 2.07 万元，年度净利润为-54.58 万元。3、晶透光电为公司的全资子公司，公司拥有晶透光电 100%的股权，注册资本 100 万元，法定代表人高鞠。经营范围：LED 光源模组及光学透镜的研发、生产、销售；光电技术服务、技术咨询；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；城市及道路照明工程。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。2019 年实现营业收入 0.79 万元，净利润-3.15 万元。4、晶恒科技为公司的控股子公司，公司拥有晶恒科技 51%的股权，注册资本 500 万元，法定代表人王刚。经营范围：一般经营项目是：固态照明产品、新能源产品、环保产品、移动通讯产品和智能产品苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 18 的电子材料及部件产品的研发、销售。许可经营项目是：固态照明产品、新能源产品、环保产品、移动通讯产品和智能产品的电子材料及部件产品的生产。该公司尚未开展业务。目前晶恒科技在注销中，该事项已于 2019 年 1 月 4 日在全国股份转让系统信息披露平台进行了充分的披露，详见公司 2019-004 号公告。预计公司清算及注销过程本年内可以完成。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司信息披露有关要求，苏州晶品新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会就大华会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司 2019 年审计报告（大华审字20200011511 号）出具的带与持续经营相关的重大不确定性的无保留意见所涉及事项作出如下专项说明：一、审计报告关于持续经营重大不确定性段落的具体内容 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注三/（二）所述事项，截至 2019 年 12 月 31 日止，晶品新材累计亏损-21,811,232.10 元。流动负债高于资产总额 6,912,475.64 元。归属于晶品新材的净资产-6,912,475.64 元。这些事项或情况，表明存在可能导致对晶品新材持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。二、董事会就非标准审计意见的说明：公司针对 2018 年较大幅度亏损造成的净资产为负的情况，公司进行了一系列改善措施，调整了经营战略及产品重心。经过 2019 年一年的改善，公司显著改善的方面如下：1、业务的毛利相比 2018 年显著提高。公司在销售量减少 50%以上的情况下，整体毛利增长幅度显著。2、净利润提升：在公司整体营收下降 50%以上的情况下，净利润亏损减少 48.63%。为保证公司的持续经营，继续减少亏损，并计划实现扭亏为赢，公司正积极面对并采取措施如下：1、延续 2019 年经营战略调整的总体方向：1）继续增加研发投入的效益：公司 2019 年整体管理费用及研发费用之和较上年压缩约 37%，但是两者之和的营收占比约 67.71%比 2018 年两者营收占比 50.82%高约 17%，因此导致公司期间费用支出占营收比重较大。因此公司将继续精简研发投入及各部门支出，减少研发及管理等费用的销售占比，提高研发效率及效益。2）聚焦在技术上成熟的产品快速实现规模销售，实现短期内的效益。3）建立稳定和长期的合作伙伴关系。2、继续调整运营管理水平和效率 1）聚焦在高质量的合作关系上，降低运营成本，提升公司整体效益。苏州晶品新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-027 19 2）实现小而精的管理模式，调整团队构成，提升作战能力。3）继续以财务管理为核心，提升业务流程的效率、压缩成本，并优化利润及成本的管理。3、资金补充：将以多种方式开拓业务及开展融资，补充经营所需的流动现金。综上所述，2019 年，公司采取的一系列调整措施，经营方向和运营进行了大幅扭转，已初见成效，但仍未完全改变亏损状况。公司将继续在产品、技术优化的基础上，建设更为有效的营销团队，将公司的技术优势与市场