838115_2019_国强高科_2019年年度报告_2020-04-29.pdf

1 2019 国强高科 NEEQ：838115 山西国强高科股份有限公司 SHANXI GUOQIANG HI-TECH 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2019 年 1 月 31 日荣获山西省科学技术厅立项建设山西省智能称重工程技术研究中心。公司于 2019 年 7 月 4 日取得山西省住房和城乡建设厅颁布安全生产许可证。公司于 2019 年 9 月 16 日通过高新技术企业认定（连续三次通过认定）。公司于 2019 年 11 月取得运城市民营企业信 用体系建设工作领导小组颁布的 AAA 级信用企业。2019 年 10 月 1 日，由公司参与制定的中国工程建设标准化协会标准 公路用整车式称重系统技术规程、公路用轴组式称重系统技术规程予以颁布实施。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、国强高科 指 山西国强高科股份有限公司 国强科技、国强有限、有限公司 指 国强高科前身“山西国强科技发展有限公司”分公司 指 山西国强高科股份有限公司湖南分公司 国强之星 指 北京国强之星科技发展有限公司 昊之田 指 山西昊之田企业管理咨询有限公司 畅想信息 指 运城市畅想信息技术服务有限公司 主办券商、山西证券 指 山西证券股份有限公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程、章程 指 山西国强高科股份有限公司章程 股东大会 指 山西国强高科股份有限公司股东大会 董事会 指 山西国强高科股份有限公司董事会 监事会 指 山西国强高科股份有限公司监事会 业务规则（试行）指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邓国强、主管会计工作负责人曲柄彦及会计机构负责人（会计主管人员）曲柄彦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 税收优惠政策变化的风险 报告期内,公司享受了软件企业、高新技术企业等增值税、所得税 等 优 惠 政策,具 体 为:2019 年 享 受增 值 税即 征 即 退3,403,123.43 元,占同期净利润比重为 47.50%。2018 年享受增值税即征即退 2,252,963.25 元，占同期净利润比重为 40.59%。公司净利润对税收优惠政策依赖较大,如果针对软件企业或高新技术企业的税收优惠政策出现不利变化,将对公司的经营业绩产生不利影响。应收账款发生坏账的风 c 险 截止 2019 年 12 月 31 日、2018 年 12 月 31 日,公司应收账款余额分别为 37,417,744.82 元、39,555,272.53 元,净额分别为33,054,803.21 元、34,982,026.36 元,净额占总资产比例分别为25.30%、26.99%,公司应收账款净额较大,净额占总资产比例较大。公司客户多为政府部门,信用较好,而且项目周期相对较长,合理使用赊销政策,有利于开发更多的客户,获取更大的市场份额。公司应收账款大部分账龄在 1 年以内、1-2 年;公司有完善的管理制度,专人负责应收账款的跟踪管理;公司严格按照会计准则规定计提坏账准备。虽然应收账款具有以上特点,但应收账款占总资产比重较大,应收账款余额高仍然影响公司的运营效率,同时也可能产生大额坏账的风险。公司承担反担保责任的风险 2015 年 6 月，青创担保公司向太原市迎泽区人民法院提起诉6 讼，要求债务人清偿其代偿款及利息 11,095,488.34 元，要求国强有限等十位反担保人承担连带保证责任。房产证无法办理风险 2012 年 11 月 18 日,公司与山西运城盐湖工业园区管理委员会签订山西运城盐湖工业园区企业入园合同书,约定国强有限项目用地 58.1 亩,项目用地为工业用地。土地价格以土地局挂牌价为准。国强有限已于 2013 年 12 月 31 日向山西运城盐湖工业园区管理委员会缴款 500,000.00 元,国强高科于 2016年 2 月 18 日向运城市盐湖区财政局缴款 505,470.00 元,合计缴款 1,005,470.00 元。2018 年向运城市公共资源交易中心缴纳土地款 7,874,530.00 元及相关税费，公司所占用的土地使用权出让手续已经办理完毕,公司所占用的上述土地为国有建设用地,公司对该土地的利用情况符合土地利用规划。基于国家政策的不确定性,公司房产存在无法办理房产证的风险。实际控制人控制不当的风险 公司控股股东邓国强持有公司股份比例为 72.3694%,公司共同实际控制人邓国强、邓秀娟合计持有公司股份比例为89.3201%,处于绝对控股地位。此外,邓国强担任公司的法定代表人、董事长,总经理,在公司重大事项决策、日常经营管理上可施予重大影响。因此,公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响,从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。专业人才流失风险 公司属于高新技术企业,业务开展对专业人才的依赖性较高,拥有稳定、高素质的专业人才,对公司的持续发展至关重要,但目前各行业对专业人才的争夺十分激烈,一旦公司专业人才流失,将对公司经营稳定性带来一定风险。行业依赖风险 公司所属行业为通用设备制造业,细分行业为智能化动态衡器制作行业,从整个行业产业链来看,处于中游位置,公司生产的动态称重产品具有明显的中间产品属性。因此,与上游尤其是零配件制造行业和下游为公路所使用计重收费系统和路政管理部门的车辆超载、超限检测系统具有极强的联动性。若上游行业不能够供给充足的原料或下游行业的不能持续快速的发展,公司的未来发展将受到相应的制约。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山西国强高科股份有限公司 英文名称及缩写 SHANXI GUOQIANG HI-TECH CORP.,LTD 证券简称 国强高科 证券代码 838115 7 法定代表人 邓国强 办公地址 运城市盐湖区盐湖工业园振兴路中段 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 杜明杰 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0359-2380800 传真 0359-2380802 电子邮箱 公司网址 http:/ 运城市盐湖区盐湖工业园振兴路中段 044000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 8 月 3 日 挂牌时间 2016 年 8 月 4 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-通用设备制造业(34)-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造(346)-衡器制造(3467)主要产品与服务项目 研发、销售智能控制系统、动态称重系统、物联网集成、收费综合系统;生产、销售、安装及维修动态称重设备、电子衡器、仪器仪表、机电设备、交通通信设备、监控设备 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）53,980,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邓国强 实际控制人及其一致行动人 邓国强、邓秀娟 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91140800558737781P 否 注册地址 运城市盐湖区盐湖工业园振兴路中段 否 注册资本 53,980,000 否 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 山西证券 主办券商办公地址 山西省太原市府西街 69 号山西国际贸易中心东塔楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 高连勇、唐艳玲 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区工体北路甲 2 号盈科中心 A 栋 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 79,503,367.53 61,857,309.78 28.53%毛利率%39.57%43.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,164,615.37 5,550,496.25 29.19%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,820,641.76 4,849,375.17 20.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.40%5.95%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）6.02%5.20%-基本每股收益 0.13 0.10 30.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 130,646,638.47 129,604,880.47 0.8%负债总计 32,376,918.17 33,533,615.54-3.45%归属于挂牌公司股东的净资产 98,269,720.3 96,071,264.93 2.28%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.82 1.78 2.25%资产负债率%（母公司）24.44%25.55%-资产负债率%（合并）24.78%25.85%-流动比率 2.76 2.52-利息保障倍数 8.26 6.49-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 15,161,509.39 2,420,426.95 526.40%应收账款周转率 2.34 1.73-存货周转率 1.71 1.45-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%0.80%6.24%-10 营业收入增长率%28.53%21.84%-净利润增长率%29.08%26.22%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 53,980,000 53,980,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 56,961.36 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,532,000 除上述各项之外的营业外收入和支出-7,815.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,581,145.42 所得税影响数 237,171.81 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,343,973.61 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 34,982,026.36 36,577,375.91 应收票据 1,086,980.00 应收账款 34,982,026.36 35,490,395.91 应付票据及应付账款 7,375,303.55 7,867,242.12 应付账款 7,375,303.55 7,867,242.12 应付票据 0 研发费用 3,438,524.58 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：国强高科是一家集智能化交通领域的动态称重、物联网信息传输为一体的高新技术及双软企业。主要从事研发、生产、销售智能控制系统、动态称重系统、物联网集成、收费综合系统及设备。公司以直销为主，通过参与招投标方式获取订单，中标后和客户签订销售合同，通过销售产品、施工安装和提供售后服务获得收入。以“打造全国知名的计重检测第一品牌”为目标，秉持“让称重更精准、更快捷、更环保”的发展理念，矢志不渝走专业化的发展道路。公司主要客户为全国高速收费公路、一二级收费公路的建设管理主体及机电集成商。公司产品从区域品牌向全国性品牌快速扩张，除山西省外，产品已远销河南省、河北省、湖南省、甘肃省、四川省、江苏省、广西及内蒙古自治区。公司坚持自主研发和创新，不断追求技术领先。拥有独立的研发中心、测试平台，专门从事动态称重系统软、硬件的开发研究工作，公司目前共有 137 项知识产权，其中：发明专利 6 项，实用新型专利 87 项，计算机软件著作权 44 项，涵盖了产品的外形设计、机械结构、软件开发等领域。报告期内，公司的商业模式较上年度无较大的变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内实现销售收入 79503367.53 元较去年同期增长,28.53%，营业成本 48044583.48 元，较去年增加 37.71%，毛利率从 43.6%下降至 39.57%，毛利率基本持平。报告期内实际净利润 5,550,496.25元，较去年同期增长 26.22%，经营活动产生的净现金流量为 15161509.39 元，去年同期为 2,420,426.95元。报告期营业收入增加 17646057.75 元，较去年同期增长 28.53%，主要是因为 2018 年签订的湖南省高速公路项目 16457929.32 元、京沪高速项目 3406775.85 元在 2019 年确认收入。较上年同期比，毛利率略有下降。营业成本增加幅度较大，主要是因为在毛利率下降的情况下，营业收入大幅增长，营业成本也随之增加。本期净利润增长较大的原因为营业收入增加 17646057.75 元，本年净利率 9.01%与去年基本持平，影响当年净利润增加的主要原因为营业收入增加，净利润随之增加，另外增值税软件退税收入对净利润也有直接影响。本期经营活动产生的净现金流量为 15161509.39 元，较上年同期12 2,420,426.95 元，相比变动较大，主要原因为本期公司专门成立清欠小组，加大对应收账款的催收力度，货款年末回笼率较高。(二二)行业情况行业情况 智能化动态称重行业尚处发展阶段，市场规模仍然较小，且行业内均为中小企业，没有一家独大的情况。公司进入行业较早，长期以来一直专注于轨道称重领域的技术研发与产品生产，尤其是动态衡与超偏载检测设备细分领域，技术水平处于行业领先地位。公司拥有省级工程技术研究中心、省级中小企业技术中心科技创新平台，山西省质量技术监督局颁发的中华人民共和国制造计量器具许可证，同时获得了电子与智能化承包二级资质证书、机电工程施工总承包三级资质证书 山西省安全技术防范从业单位资质证书、软件企业认定证书等各类资质证书，具备完整的生产许可资质，具有对目标客户深入理解和提供整体解决方案并提供持续服务的能力，在公路等行业积累了丰富的客户资源，产品和服务均得到了客户的高度认可，占有较大的市场份额，在行业中处于相对领先地位。公司的业务主要与高速公路等固定资产投资建设的周期紧密联系，同时受法定假期和气候等因素的影响，公司的营业收入和净利润基本呈上半年低下半年高的态势，营业收入呈现季节性波动。主要原因有三个方面：一是由于上半年节假日较多，项目实施时间受到一定程度影响；二是道路智能交通项目实施受天气等自然条件影响较大，上半年南方地区相对而言雨水较多，而北方地区冬季较长，一定程度上影响项目进程；三是公司客户主要为各级交通管理部门，项目大多采取政府采购的形式进行，受客户制定计划和政府采购进度影响，每个项目签订时间、实施内容和项目进度的不同会导致收入、利润在年内分布不均衡，政府采购部门一般在上半年制定采购计划，然后开始进入实施阶段。因此导致收入、利润较为集中于下半年，特别是第四季度的收入明显高于其他季度。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 8,049,270.92 6.16%2,274,579.94 1.76%253.88%应收票据 210,299.73 0.16%应收账款 33,054,803.31 25.3%34,982,026.36 26.99%-5.51%存货 28,227,911.57 21.61%28,409,748.18 21.92%-1.78%投资性房地产 4,009,369.16 3.07%4,241,169.20 3.27%-5.47%长期股权投资 固定资产 35,556,138.24 27.22%38,250,289.44 29.51%-7.04%在建工程 短期借款 10,000,000.00 7.65%12,900,000.00 9.95%-22.48%长期借款 无形资产 9,474,002.08 7.25%9,667,349.06 7.46%-2.0%应交税费 817,577.53 0.63%2,654,493.73 2.05%-69.2%其他应付款 749,113.03 0.57%2,011,252.50 1.71%-62.75%预付款项 8,171,874.80 6.25%9,230,101.15 7.12%-7.97%13 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末 8,0492,70.92 元比期初 2,274,579.94 元增加了 253.88%，主要原因为本年末回款率较高，共收回货款 13,324,561.66 元；2、短期借款本期期末余额 10,000,000.00 元比期初 12,900,000.00 元减少了 2,900,000.00 元，降低了22.48%，主要原因为归还银行借款所致；3、应交税费本期期末余额 8,177,577.53 元比期初 2,654,493.79 元降低了 69.2%,主要原因为 2018 年末12 月份发票确认收入高于 2019 年末 12 月份所致；4、其他应付款本期期末余额 749,113.03 元比期初余额 2,011,252.50 元，降低了 62.75%，主要原因为本期归还邓国强借款 2,457,578.20 所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 79,503,367.53-61,857,309.78-28.53%营业成本 48,044,583.48 60.43%34,889,166.11 56.4%37.71%毛利率 39.57%-43.60%-销售费用 12,977,838.76 16.32%9,747,377.56 15.76%33.14%管理费用 6,140,961.96 7.72%5,247,908.90 8.48%17.02%研发费用 7,264,073.57 9.14%6,109,253.17 9.88%18.9%财务费用 963,226.75 1.21%1,326,540.78 2.14%-27.39%信用减值损失 242,386.42 0.3%0.00 0.00%0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-561,392.46 0.91%0.00%其他收益 4,935,123.43 6.21%3,056,963.25 4.94%61.44%投资收益 21,144.43 0.03%5,265.75 0.01%301.55%公允价值变动收益 0.00-0.00 0.00%0.00%资产处置收益 56,961.36 0.07%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 8,278,452.12 10.41%6,099,246.58 9.86%35.73%营业外收入 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业外支出 7,815.94 0.01%2,718.77 0.00%187.48%净利润 7,164,615.37 9.01%5,550,496.25 8.97%29.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本年营业收入 79,503,367.53 元比上年 61,857,309.78 增加了 28.53%，主要原因为报告期交通运输部办公厅出台了关于进一步规范高速公路入口治超工作的通知“规范入（出）口称重检测方式、取消省界收费站、实现不停车收费称重检测”等政策的落实执行，全国所有封闭式高速公路收费站入口完成检测设施建设和设备安装，原有设备需升级改造，新的站点出入口需要安装超限检测设备，公司的业务也随之增多，2019 年收入 79,503,367.53 比上年 61,857,309.78 增加了 28.53%；14 2、业务成本 48,044,583.48 也比去年 34,889,166.11 增加了 37.71%；主要原因为 2019 年业务量增加，相关人工成本、材料成本、工程成本普遍增加所致。3、销售费用费用增加了 33.14%；2019 年业务量增加，相关运费、安装费相应增加；4、管理费用增加了 17.02%；5、研发费用增加了 18.90%；6、财务费用 963,226.75 比去年 1,326,540.78 降低了 27.398%，主要原因为归还银行借款后本年利息支出 948,706.35 比上年 1,313,567.57 减少了 364,861.22 元；7、本年其他收益 4,935,123.43 比去年 3,056,963.25 增加了 1,878,160.18 元，提高了 61.44%，主要原因为软件企业软件增值税优惠退税增加了 1,150,160.18 元，研究项目补助款增加了 716,000.00 元；8、本年投资收益 21,144.43 比去年 5,265.75 增加了 301.55 元，主要原因是购买理财产品增加同时收益增加；9、本年营业利润 8,278,452.12 比去年 6,099,246.58 增加了 2,179,205.54，同比提高了 35.73%；主要原因为营业收入增加、其他收益增加等所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 68,905,726.01 53,992,032.26 27.62%其他业务收入 10,597,641.52 7,865,277.52 34.74%主营业务成本 44,564,093.9 32,219,062.22 38.32%其他业务成本 3,480,489.58 2,670,103.89 30.35%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%动态汽车衡 67,173,092.02 84.49%51,119,663.92 82.64%31.4%静态汽车衡 1,338,120.74 1.68%2,445,989.03 3.95%-45.29%便 携 式 轴 重秤、弯板秤 394,513.25 0.5%426,379.31 0.69%-18.03%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%东北地区 0 0%华北地区 25,334,617.55 31.9%21,884,546.79 35.38%15.76%华东地区 4,859,374.44 6.12%10,008,711.29 16.18%-51.45%中南地区 26,717,177.13 33.64%13,073,011.16 21.13%104.37%15 西南地区 11,135,061.01 14.02%8,774,510.89 14.19%26.9%西北地区 785,840.71 0.99%251,252.14 0.41%212.77%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、公司其他业务收入为：汽车衡维修、汽车衡配件维修、开挖土方工程收入、租赁费等，公司 2019年度其他业务收入较 2018 年增长较快的原因为高速路出入口仪表升级改造、宽高仪、显示屏升级改造业务增多所致。2、按产品类别分析收入变动原因：动态汽车衡仍为公司主导产品，收入占比较上年略微上升；静态汽车衡收入因工矿企业经营状况变差，收入有所降低；便携式轴重秤、弯板秤收入收入变动不大。3、按产品区域分析收入变动原因：（1）华北地区较上年同期上升较多，主要因为本期新增京沪高速公路计重收费项目，确认收入3,406,775.85 元，本期山西轴组改造、京张高速项目、承朝高速项目、密涿高速项目、迁曹高速项目等，2019 年确认收入 8,853,282.34 元。（2）中南地区较上年同期上升较多，主要因为本期新增湖南张家界、湘西高速项目 16,457,929.32 元（3）华东地区较上年同期有所下降，主要因为 2019 苏嘉杭项目未完工验收未确认收入。（4）西南地区较上年同期有所上升，主要原因为新增贵州三都至荔波高速项目 3,649,568.99 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南省高速公路管理局湘西管理局 9,756,431.05 12.27%否 2 武汉中交交通工程有限责任公司 6,559,741.39 8.25%否 3 山西交科信息系统工程有限公司 5,423,375.03 6.82%否 4 湖南省高速公路管理局张家界管理局 4,753,691.37 5.98%否 5 苏州绕城高速公路有限公司 3,752,566.38 4.72%否 合计合计 30,245,805.22 38.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安阳市浩盛物资有限公司 6,815,452.28 30.20%否 2 邯郸市特达钢铁贸易有限公司 3,684,085.64 16.32%否 3 中航电测仪器股份有限公司 1,496,000.00 6.63%否 4 深圳市同创机电一体化技术有限公司 1,146,900.00 5.08%否 5 四川天赉智能交通设备有限公司 900,000.00 3.99%否 合计合计 14,042,437.92 62.22%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,161,509.39 2,420,426.95 526.40%投资活动产生的现金流量净额-381,529.50-8,522,579.95-95.53%筹资活动产生的现金流量净额-9,005,288.91-1,282,277.92-602.30%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量比上期增加，主要是因为 2019 年项目回款较多所致。2、投资活动现金净流量比上年度大幅减少，主要是本期投资购买了零星理财产品，上年购买土地所致。3、筹资活动现金净流量较上期大幅减少，主要本期未取得股权融资，而债权融资也为净流出。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.全资子公司：北京国强之星科技有限责任公司 社会信用代码：9111010607658097XW 法定代表人：邓国强 股权结构：山西国强高科股份有限公司占比 100%主营业务：技术开发、技术服务；销售电子产品；专业承包。本期末总资产：63,569.43 期末净资产：-317,432.20 本期净利润：-109,829.03 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 7,264,073.57 6,109,253.17 研发支出占营业收入的比例 9.14%9.88%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 2 3 本科以下 24 27 研发人员总计 26 30 研发人员占员工总量的比例 23.64%27.27%17 3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 87 87 公司拥有的发明专利数量 6 6 4.4.研发项目情况：研发项目情况：公司经营中注重技术研究及开发。通过在研发方面的持续投入，公司在产品功能及质量上将获得持续提升，并更好适应用户对产品的功能要求，有利于公司提升竞争力和抢占市场份额。目前国内智能称重产业全面快速发展，智能称重发展趋势走向小型化、模块化、集成化、智能化、综合化；技术性能趋向速率高、准备度高、稳定性高、可靠性高；功能趋向是称重计量的控制信息和非控制信息并重的智能化功能。同时，国家交通部对入口治超、出口复检做了进一步规范治理，加强了一、二级公路非现场执法的治理要求。面对行业趋势，报告期内公司研发投入建设：1、山西省科技厅立项建设的山西省智能称重工程技术研究中心，对产品进行全面智能化、模块化、小型化升级。2、研发投入公路非现场执法联网系统项目，以满足一、二公路非现场执法的技术需求。3、研发投入车辆外形识别装置的研发项目，以满足高速公路对车辆外形尺寸的治超要求。公司设立了研发中心，下设 8 个部门：计重系统部、超限系统部、硬件系统部、软件系统部、显示屏系统部、车物联网系统部、仪器仪表系统部、后勤保障部。负责制定产品研发战略，分析用户未来的需求，准确判断行业发展趋势，确保领先优势，提升公司核心竞争力；开展研发工作，确定研发课题，带领和激励自己的团队完成创新任务。同时对其他部门进行专业知识培训，对研发人员、销售人员、售后人员进安装、调试、售后服务指导。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）（一）收入的确认 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 如国强高科财务报表附注六、23 所述，国强高科 2019 年营业收入为 79,503,367.53元，较上年度增长 29%；营业收入确认是否适当对国强高科经营成果产生很大影响，因此，我们将营业收入确认识别为关键审计事项。对于销售收入的发生和完整，我们执行的主要程序如下：1、对国强高科销售收入相关的内部控制的设计与执行进行评估；2、了解营业收入确认的会计政策是否发生重大变化，检查营业收入确认是否符合相关会计政策；18 3、执行分析性复核程序，判断营业收入和毛利变动的合理性；4、采取抽样的方式，检查国强高科与产品销售收入相关的销售合同、销售发票、出库单、验收报告等文件,评估产品销售收入的真实性。5、向重要客户实施函证程序，函证内容包括期末余额及当期销售金额；6、检查重要客户期后收款情况；7、对营业收入执行截止测试，检查营业收入是否在恰当的期间确认。（二）（二）应收账款减值准备 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 截至 2019 年 12 月 31 日，国强高科应收账款余额合计为 37,417,744.82 元，坏账准 备 金 额 4,362,941.51 元，账 面 价 值33,054,803.31 元。由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及管理层的重大判断，因此将应收账款坏账准备的计提作为关键审计事项。1、对国强高科信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行了评估和测试。2、分析、复核应收款项坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、预期信用损失率的估计等。3、取得公司应收账款账龄分析表和坏账准备计提表，分析检查应收账款账龄划分及坏账计提的合理性和准确性。4、分析账龄时间长的客户，了解账龄时间长的原因以及公司对于其可回收性的评估。5、抽查大额应收账款进行函证，检查应收账款期后收款情况，进一步判断应收账款的可收回性。(七七)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财务报表格式变更 本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 (财会 2019 6 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2019 年度财务报表受重要影响的报表项目如下：A 应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 B“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 C 新增“应收款项融资”项目反映