832697_2019_振源电器_2019年年度报告_2020-04-22.pdf

1 2019 年度报告 振源电器 NEEQ:832697 新乡市振源电器股份有限公司 Xinxiang ZhenYuan Electric Co.，Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年汉诺威展 2019 年公司部分员工旅游 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息.3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、公司、振源电器 指 新乡市振源电器股份有限公司 振源有限 指 新乡市振源电器有限公司，公司前身 光华电子 指 新乡市光华电子产品有限公司 泳太贸易 指 新乡市泳太贸易有限公司 主办券商、中航证券 指 中航证券有限公司 天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）天册律师事务所 指 浙江天册律师事务所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 股东或股东大会 指 新乡市振源电器股份有限公司股东或股东大会 董事或董事会 指 新乡市振源电器股份有限公司董事或董事会 监事或监事会 指 新乡市振源电器股份有限公司监事或监事会 公司章程 指 新乡市振源电器股份有限公司章程 高压软起动 指 高 压 软 起 动 全 称 为 高 压 软 起 动 器Medium、High-voltage soft starter，分别有高压液阻软起动方式、磁饱和电抗器式（磁控）起动装置。软起动器是一种集电机软起动、软停车、轻载节能和多种保护功能于一体的新颖电机控制装置，国外称为 Soft Starter。它的主要构成是串接于电源与被控电机之间的三相反并联晶闸管及其电子控制电路。运用不同的方法，控制三相反并联闸管的导通角，使被控电机的输入电压按不同的要求而变化，就可实现不同的功能.防爆软起动 指 防爆软起动是一种适用于以下环境煤矿井下用电气设备。1、连续出现或长期出现爆炸性气体混合物的环境。2、在正常运行时可能出现爆炸性气体混合物的环境；3 在正常运行时可能出现爆炸性气体混合物的环境或即使出现也仅是短时存在的爆炸性气体混合物的环境。普通型软起动 指 不具备防爆性能的软起动叫普通型软起动。报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人牛光生、主管会计工作负责人郭长玖及会计机构负责人（会计主管人员）郭长玖保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游行业景气程度变化风险 公司生产的高、低压软起动控制器目前主要应用于煤矿、石油、化工、钢铁等领域的安全生产和控制领域，公司客户主要来自于这些行业，因此公司的经营业绩很大程度上受到这些行业景气程度变化的影响。市场竞争风险 近几年随着经济形势下滑，设备采购量减少，同行业中经营良好的企业利用自身优势，整合同类企业或引入强大的合作人以达到提高市场占有率的目的；另外一些经营不佳的企业为了生存亦通过低价格进入市场，以致市场竞争更加残酷激烈。应收账款余额较大的风险 报告期末,公司应收账款净额为 10,663,898.87 元,占期末资产总额比例为 23.42%，占本报告期营业收入的比例为 64.48%。应收账款占期末资产总额的比例及占当期营业收入的比例较高,如应收账款不能及时回收，将对公司的财务状况产生较大影响。税收优惠政策变化的风险 2018 年 11 月公司被河南省科学技术厅、河南省财政厅、河南省国家税务局、河南省地方税务局认定为高新技术企业，证书编号：GR201841001468，资格有效期为三年。公司报告期内按 15%的税率计缴企业所得税。若高新技术企业证书期满复审不合格或国家调整相关税收优惠政策，公司不能继续被认定为高新技术企业，将对公司的经营业绩产生一定的影响。原材料价格波动风险 钢材、晶闸管和高压硅橡胶电缆是公司生产矿用防爆电器的三6 大主要原材料。钢材、铜（高压硅橡胶电缆主要材料）价格易受到宏观经济环境等因素影响，波动性较大，其价格的大幅波动会对公司的经营业绩带来影响，如果企业主要原材料价格持续大幅上涨，会对公司经营业绩带来较大的不利影响 技术人员流失的风险 公司所处行业是电气机械和器材制造业中的输配电及控制设备制造业，技术人才是公司的核心资源之一。公司所处行业需要技术人员不仅具备相关技术实力，还应具备目标客户所在行业的应用经验。公司的核心技术人员在研发、技术服务等主要环节积累了丰富的经验，因此，公司业务发展对上述人员有一定的依赖程度。一旦公司不能留住核心技术人员，将对公司的竞争力带来负面影响，公司面临一定的人才流失风险。经营场所租赁风险 公司目前生产经营场所系向新乡市开发区火炬园租用，公司自2010 年 9 月 1 日与河南省新乡高新技术开发区服务中心签订了标准厂房租赁协议书，租赁面积 1,808.92 平方米，租赁至今。公司存在经营场所搬迁，影响正常生产经营计划的风险，造成公司生产、销售滞后以及相关违约风险；同时经营场所搬迁也会在一定程度上增加公司的成本支出，影响公司当年的盈利能力。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新乡市振源电器股份有限公司 英文名称及缩写 Xinxiang ZhenYuan Electric Co.，Ltd 证券简称 振源电器 证券代码 832697 法定代表人 牛光生 办公地址 新乡市开发区创业园火炬园 E3 座二楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 葛红霞 职务 董事会秘书 电话 0373-3395060 传真 0373-3520602 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新乡市开发区火炬园 E3 座二楼 453000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 16 日 挂牌时间 2015 年 7 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）（C30）制造业-（C38）电气机械和器材制造业-（C382）输配电及控制设备制造-（C3823）配电开关控制设备制造。主要产品与服务项目 隔爆型交流高、低压软起动控制器、电力电子矿山及非矿山机电产品、自动化系统高低压成套电控设备制造、销售及技术服务；从事以上货物及技术的进出口业务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,580,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 光华电子 实际控制人及其一致行动人 牛光生、王凤花 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410700671656094N 否 注册地址 新乡市开发区创业园火炬园 否 注册资本 51,580,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中航证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区望京东园四区 2 号中航资本大厦中航证券 32 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姚俭方 刘永锋 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 16,537,081.48 13,909,779.85 18.89%毛利率%33.01%41.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,746,598.23 299,975.57 482.25%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,172,129.77 1,556,779.17-13.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.33%0.76%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.91%3.96%-基本每股收益 0.0339 0.0058 484.48%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 45,541,909.54 43,614,914.60 4.42%负债总计 4,369,037.31 4,188,640.60 4.31%归属于挂牌公司股东的净资产 41,172,872.23 39,426,274.00 4.43%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 0.76 5.26%资产负债率%（母公司）9.59%9.60%-资产负债率%（合并）9.59%9.60%-流动比率 7.54 7.27-利息保障倍数 19.15 3.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,130,792.91 987,588.00 622.04%应收账款周转率 1.44 0.97-存货周转率 12.91 8.68-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.42%-1.64%-营业收入增长率%18.89%-6.77%-净利润增长率%482.25%-89.41%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,580,000.00 51,580,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额（1）非流动性资产处置损益-13,837.61（2）.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）693,136.24（3.）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-3,453.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 675,845.25 所得税影响数 101,376.79 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 574,468.46 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据和应收账款 19,191,045.75 应收账款 12,228,045.75 应收款项融资 6,963,000.00 应付票据和应付账款 575,595.15 应付账款 575,595.15 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司主要从事隔爆型交流高、低压软起动控制器、电力电子矿山及非矿山机电产品、自动化系统高低压成套电控设备制造、销售及技术服务；从事以上货物及技术的进出口业务。公司拥有专业的核心团队和经营资质，目前有 28 项实用新型专利，主要为煤矿、石油、化工等行业的用户提供高科技、低成本、运行稳定、安装简单的软起动装置。公司通过直销、合作销售、网络销售的模式开拓业务，目前的收入来源主要是产品销售。1、采购模式 公司本着保质量、降成本的出发点，对公司采购部有严格的价格，质量、技术要求，为达到这个要求，具体措施如下：由技术部总工程师牵头，生产部、财务部积极配合，多人成立了质量价格小组。技术部根据设计要求，提出高于设计要求的采购要求、质检部负责把控产品质量，采购部负责选挑选具有价格竞争力的原材料配件厂商。同时，为防止公司采购方面出现风险，公司制定了 采购流程管理制度，从制度方面对采购环节进行约束和管制，提高了公司的采购效率、明确了岗位职责，有效地降低了采购成本。2、生产模式 公司生产采用订单生产模式，根据公司签订合同后的订单组织生产。公司生产部分为布线车间、机加工车间和总装车间，分别负责产品生产的三个环节。在生产过程中，产品结构设计、电路结构设计、控制程序和软件等核心工序均为公司自主完成。3、销售模式 公司的销售模式以直销模式为主，合作销售为辅，分别由销售部和市场部分管。销售部负责公司产品直销模式，市场部负责合作销售模式。通过多年的市场开拓，公司已经搭建了较为合理的销售体系，销售网络已经可以覆盖国内主要煤炭生产地。公司在太原、西安、北京、新疆等多个地区设有办事处。此外，公司还建立了网络销售平台及海外销售部，为公司的市场拓展寻找到了新的突破口。4、报告期内，本公司的商业模式较上期未发生较大变化。5、报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，煤炭行业形势逐步好转，设备采购需求增加，但同行业生产厂家也有所增加，市场竞争激烈,造成 2019 年产品销售额增加，毛利润下降的现象。我公司一直秉承“保生存、催货款、重研发、求发展”的主导发展思想，加大研发力度，致力于把产品做好做精的理念，力求企业稳健发展。经营情况：（1）财务状况：截止 2019 年 12 月 31 日，公司总资产为 45,541,909.54 元，净资产 41,172,872.23元，分别较年初增加 4.42%和增加 4.43%，主要原因：1 企业经营盈利 1,746,598.23 元，造成公司资产增加；2 本期比上期应付货款增加 204,045.17 元。（2）经营成果：本报告期内，公司营业收入 16,537,081.48 元，与上年同期相比收入增加 2,627,301.63元，增幅 18.89%；本期销售毛利率 33.01%，较上年同期的 41.8%下降了 8.79%。主要原因：1 煤炭行业回暖，销售设备数量较去年增加；2 市场竞争激烈，销售单价下降。本报告期内，公司净利润为 1,746,598.23 元，与上年同期净利润 299,975.57 元相比净利润增加1,446,622.66 元，增幅 482.25%，主要原因：上期处置固定资产损失 1,315,901.32 元所致。（3）现金流量状况：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 7,130,792.91 元，上年同期987,588.00 元，本期较上年同期增加 6,143,204.91 元，变动比率为 622.04%。主要原因：1 回收货款较上期增加了 8,599,088.02 元；2 本期比上期支付其他与经营活动有关的现金增加 2,070,200.2 元所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 4,718,770.70 10.36%8,676,092.80 19.89%-45.61%应收票据 应收款项融资 3,893,796.56 8.55%6,963,000.00 15.96%-44.08%应收账款 10,663,898.87 23.42%12,228,045.75 28.04%-12.79%其他应收款 11,731,328.66 25.76%391,247.63 0.9%2,898.44%存货 1,275,589.66 2.80%1,286,380.48 2.95%-0.84%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 9,791,852.43 21.50%10,172,765.13 23.32%-3.74%在建工程 短期借款 2,000,000.00 4.39%2,000,000.00 4.59%0%长期借款 预收账款 1,250,497.00 2.75%979,601.00 2.25%27.65%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、本报告期，货币资金减少 3,957,322.1 元，占总资产比重 10.36%，变动比例-45.61%。主要原因：14 1销售回款本期较上年同期增加 6,143,204.91 元；2公司向临沂东方新纪元置业有限公司借款11,000,000.00 元所致。2、本报告期，采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会 2017 8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会 20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，承兑汇票计入应收款项融资科目核算，承兑汇票减少 3,069,203.44 元，变动比例为-44.08%，主要原因是承兑汇票到期。3、本报告期，其他应收账款 11,731,328.66 元，较上年同期的 391,247.63 元，增加了 11,340,081.03元，变动比率为 2,898.44%，主要原因是临沂东方新纪元置业有限公司向公司借款 11,000,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 16,537,081.48-13,909,779.85-18.89%营业成本 11,078,147.86 66.99%8,095,670.86 58.20%36.84%毛利率 33.01%-41.80%-销售费用 1,476,521.73 8.93%1,377,194.33 9.90%7.21%管理费用 2,482,174.28 15.01%1,809,728.46 13.01%37.16%研发费用 1,086,048.77 6.57%1,196,248.55 8.60%-9.21%财务费用 122,430.12 0.74%199,160.17 1.43%-38.53%信用减值损失 1,238,124.36 7.49%资产减值损失 971,189.83-6.98%其他收益 435,765.00 2.64%151,200.00 1.09%188.20%投资收益 34,032.57 0.21%41,801.68 0.30%-18.59%公允价值变动收益 资产处置收益 -1,315,901.32-9.46%100%汇兑收益 营业利润 1,858,652.48 11.24%901,081.53 6.48%106.27%营业外收入 257,373.22 1.56%29,495.82 0.21%772.58%营业外支出 17,292.97 0.10%385,188.65 2.77%-95.51%净利润 1,746,598.23 10.56%299,975.57 2.16%482.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业成本为 11,078,147.86 元较去年增加了 2,982,477.00 元，变动比率 36.84%，增加原因是营业收入增加所致。2、报告期内，管理费用为 2,482,174.28 元，较上年同期的 1,809,728.46 元，增加了 672,445.82元，变动比率为 37.16%，主要原因是：1职工工资增加 416,369.02 元；2场地租赁费提高增加 60,772.08元；3业务招待费增加 145,999.50 元所致。3、报告期内，财务费用为 122,430.12 元，较上年同期的 199,160.17 元，减少了 75,945.66 元，变动比率为-38.53%，主要原因是贷款减少所致。4、报告期内，根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会20177 号）的应用指15 南，坏账准备应通过“信用减值损失”科目核算。本期信用减值损失为1,238,124.36元，增加了266,934.53元，变动比率为 27.49%，主要原因是已计提的坏账回收所致。5、报告期内，其他收益为 435,765.00 元，较上年同期的 151,200.00 元，增加了 284,565.00 元，变动比率为 188.20%，主要原因是：1场地租赁费政府补贴增加 210,365.00 元；2科技研发补助 86,500.00元。6、报告期内，资产处置收益为 0 元，较上年同期的-1,315,901.32 元，增加了 1,315,901.32 元，变动比率 100%，原因是上期公司将新乡市石榴园房产出售亏损 1,315,901.32 元所致。7、报告期内，公司营业利润 1,858,652.48 元，较上年同期的 901,081.53 元，增加了 957,570.95元，同比增加了 106.27%，主要原因：（1）信用减值损失金额较上年同期减少了 266,934.53 元；（2）上期公司处置新乡市石榴园房产亏损-1,315,901.32 元。（3）管理费用较上年增加 672,445.82 元。8、报告期内，公司营业外收入 257,373.22 元，较上年同期的 29,495.82 元，增加了 227,877.40元，同比增加了 772.58%，主要原因是政府补贴增加所致。9、报告期内，公司营业外支出 17,292.97 元，较上年同期的 385,188.65 元，同比减少了 95.51%，主要原因是上期债务重组损失 373,760.00 元所致。10、报告期内，公司净利润为 1,746,598.23 元，与上年同期净利润 299,975.57 元，相比净利润增加 1,446,622.66 元，增幅 482.25%，主要原因是上期公司将新乡市石榴园房产出售亏损 1,315,901.32元所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 13,301,371.64 11,815,657.52 12.57%其他业务收入 3,235,709.84 2,094,122.33 54.51%主营业务成本 10,405,696.54 7,679,063.63 35.51%其他业务成本 672,451.32 416,607.23 61.41%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%高压防爆电器 13,301,371.64 80.43%11,815,657.52 84.94%12.57%低压防爆电器 0 0%0 0%0%其他业务收入 3,235,709.84 19.57%2,094,122.33 15.06%54.51%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、本期其他业务能力收入为3,235,709.84元，较上年同期的 2,094,122.33 元，增加了 1,141,587.51元，变动比率 54.51%，主要原因：1配件销售增加；2临沂东方新纪元置业有限公司借款利息 735,067.89元。2、本期主营业务成本为 10,405,696.54 元，较上年同期的 7,679,063.63 元，增加了 2,726,632.91元，变动比率 35.51%，主要原因是销售收入增加所致。16 3、本期其他业务成本为 672,451.32 元，较上年同期的 416,607.23 元，增加了 255,844.09 元，变动比率 61.41%，主要原因是其他业务收入增加所致。4、报告期内，公司未生产低压防爆电器，原因是低压防爆电器销售量的低、成本高、利润低，甚至亏损。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 淮南万泰电子股份有限公司 1,465,486.73 8.86%否 2 沈阳焦煤鸡西盛隆矿业有限责任公司 1,152,035.40 6.97%否 3 阳泉煤业集团物资经销有限公司 1,119,867.28 6.77%否 4 安阳鑫隆煤业（集团）有限责任公司 962,902.66 5.82%否 5 新疆国龙贸易有限公司 778,761.06 4.71%否 合计合计 5,479,053.13 33.13%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 株洲中车时代半导体有限公司 1,963,168.14 24.25%否 2 洛阳杰得利电器有限公司 581,747.57 7.19%否 3 新乡市万里商贸有限公司 486,035.40 6.00%否 4 新乡市宏达金属材料有限公司 476,261.16 5.88%否 5 新乡市新慧德标准件有限公司 327,846.90 4.05%否 合计合计 3,835,059.17 47.37%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,130,792.91 987,588.00 622.04%投资活动产生的现金流量净额-10,973,117.43 5,374,964.94-304.15%筹资活动产生的现金流量净额-115,997.58-1,691,943.24 93.14%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额：本报告期比上年同期增加了 6,143,204.91 元，变动比率 622.04%，变动主要原因：1公司销售商品提供劳务收到现金比去年增加 8,599,088.02 元；2企业用于购买商品、支付劳务的现金增加 918,560.81 元；3支付其他与经营活动有关现金增加 2,070,200.2元。2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-10,973,117.43 元，比上年同期减少了16,348,082.37 元，变动比率-304.15%，主要原因：（1）本期临沂东方新纪元置业有限公司借款11,000,000.00 元；（2）上期公司将闲置的新乡市石榴园房产出售收到资金 4,420,877.00 元。17 3、报告期内，本公司筹资活动产生的现金流量净额为-115,997.58 元，比上年同期减少了1,575,945.66 元，变动比率 93.14%，主要原因在于上期偿还银行贷款 1,500,000.00 元及贷款利息所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策的变更（1）本公司自2019年1月1日采用财政部 关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆分为应收账款与应收票据列示 应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1日列示金额 0.00 元。应收账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 10,663,898.87 元，2019年 1 月 1 日列示金额 12,228,045.75 元。将“应付票据及应付账款”拆分为应付账款与应付票据列示 应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2019 年 1 月 1日列示金额 0.00 元。应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 779,640.32 元，2019 年1 月 1 日列示金额 575,595.15 元。（2）本公司自 2019 年 1 月 1 日采用 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（财会 20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（财会20179 号）以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（财会201714 号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下：项目项目 20182018 年年 1212 月月 3131日日 影响金额影响金额 20192019 年年 1 1 月月 1 1日日 分类和计量影分类和计量影响响 减值金额减值金额 小计小计 应收票据 6,963,000.00-6,963,000.00 -6,963,?00.00 应收款项融资 6,963,000.00 6,963,000.00 6,963,000.00 18 （3）财政部于2019年5月发布了修订后的企业会计准则第7号非货币性资产交换，修订后的准则自2019年6月10日起施行，对于2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的非货币性资产交换，要求根据修订后的准则进行调整。该准则修订对本公司财务报表无影响。（4）财政部于2019年5月发布了修订后的企业会计准则第12号债务重组，修订后的准则自2019年6月17日起施行，对于2019年1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整，对于2019年1月1日至施行日之间发生的债务重组，要求根据修订后的准则进行调整。该准则修订对本公司财务报表无影响。（5）本公司对于企业会计准则第 14 号收入所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 200.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。2按组合计提坏账准备的应收款项（1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 以账龄为信用风险的特征划分,相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法（2）公司账龄组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下：应收应收账款账款账龄账龄 预期信用损失率（预期信用损失率（%）1 年以内（含 1 年，下同）11.00 1-2 年 21.00 19 2-3 年 30.00 3 年以上 100.00 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 本公司对单项金额不重大的应收账款单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。2、会计估计的变更 本公司本期无会计估计变更情况。3、前期会计差错更正 本公司本期无前期会计差错更正情况。4、首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 项项 目目 2012018 8 年年 1212 月月 3131 日日 2012019 9 年年 1 1 月月 1 1 日日 调整数调整数 流动资产 货币资金 8,676,092.80 8,676,092.80 应收票据 6,963,000.00 -6,963,000.00 应收账款 12,228,045.75 12,228,045.75 应收款项融资 6,963,000.00 6,963,000.00 预付款项 846,997.28 846,997.28 其他应收款 391,247.63 391,247.63 存货 1,286,380.48 1,286,380.48 其他流动资产 72,996.22 72,996.22 流动资产合计流动资产合计 30,464,760.16 30,464,760.16 非流动资产 固定资产 10,172,765.13 10,172,765.13 递延所得税资产 2,977,389.31 2,977,389.31 非流动资产合计非流动资产合计 13,150,154.44 13,150,154.44 资产总计资产总计 43,614,914.60 43,614,914.60 流动负债 20 短期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 应付账款 575,595.15 575,595.15 预收款项 979,601.00 979,601.00 应付职工薪酬 220,485.46 220,485.46 应交税费 209,739.07 209,739.07 其他应付款 203,219.92 203,219.92 流动负债合计流动负债合计 4,188,640.60 4,188,640.60 负负 债债 合合 计计 4,188,640.6 4,188,640.60 所有者权益 股本 51,580,000.00 51,580,000.00 资本