837303_2019_西默电气_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 1 2019 年度报告 西默电气 NEEQ:837303 珠海西默电气股份有限公司 XIMO ELECTRIC INC.OF ZHUHAI 珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，“消防一体化疏散应急照明灯”、“温度检测与应急疏散指示多功能标志灯”等 9 种产品，被评定为高新技术产品 2019 年 4 月，西默电气研发中心新研发的第五代消防应急照明和疏散指示系统新产品正式上市，产品种类多达十余款。第五代产品实现全自动化组装生产，投入自动化组装设备，使产能和质量得到更大提高 公司被慧聪消防网评为“消防科技创新品牌”欧普照明完成入股，成为公司第二大股东，使资金和市场渠道得到更大支持 2019 年 6 月 20 日，西默电气研发的新款防水地埋灯正式上市，并且申请了防水及组装技术专利，该产品真正解决行业防水问题。珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、西默电气 指 珠海西默电气股份有限公司及其前身 有限公司 指 珠海西默电气科技有限公司 股份公司 指 珠海西默电气股份有限公司 创赢投资 指 珠海西默创赢投资管理合伙企业(有限合伙)照明公司、子公司、控股子公司 指 珠海西默照明科技有限公司 3C 认证 指“China Compulsory Certification”的简称，即中国强制性产品认证制度 贴片 指 芯片在电路板上的焊接方式之一 IC 指 即芯片，也叫集成电路 董监高 指 董事、监事、高级管理人员 公司高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 珠海西默电气股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日，2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 珠海西默电气股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海西默电气股份有限公司董事会 监事会 指 珠海西默电气股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人傅翔、主管会计工作负责人徐晨曦及会计机构负责人（会计主管人员）徐晨曦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款的风险 随着公司经营规模的扩大，为客户提供系统解决方案的业务逐渐增多导致应收账款规模增加。公司针对不同的客户（如规模、财务状况、合作年限、银行信用等）采取不同的结算方式，给信用较好的客户给予一定的信用期。若宏观经济环境、客户经营状况等发生急剧变化或账龄较长的应收账款过大，则可能使公司资金周转速度与运营效率降低，存在流动性风险或坏账风险。2、经营管理和人力资源的风险 虽然公司拥有优秀的管理团队和人才储备，但是，随着公司经营规模和销售区域的不断扩大，公司的组织结构和管理体系趋于复杂化，对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战。如果公司不能体现出管理层的统筹与协调能力，或是公司的组织结构、管理模式和人才发展等不能适应公司内外部环境的变化将给公司未来的经营和发展带来一定的影响。3、税收风险 2015 年 10 月，有限公司整体变更为股份有限公司，变更后注册资本为人民币 2,400 万元，由珠海西默电气科技有限公司截至2015 年 7 月 31 日经审计的所有者权益（净资产）人民币 2,503.06 万元投入，约按 1：0.958825 的比例折合股份总额珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 6 2,400 万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 2,400 万元，由原股东按原持股比例分别持有。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字2015006080 号审计报告，截至 7 月31 日，公司未分配利润为 1,029.01 万元，盈余公积为 58.05 万元，资本公积为 184.89 万元，股改过程中公司将全部资本公积、全部盈余公积及未分配利润 925.95 万元转为股本，未分配利润折合股本后的余额 103.06 万元作为股本溢价计入资本公积。根据国税发（1997）98 号关于股份制企业转增股本和派发红股征免个人所得税的通知，在公司整体变更时，公司股东所享有的以未分配利润和盈余公积转增股本部分应缴纳个人所得税。截止到本说明书出具之日，公司股东暂未向主管税务机关申报缴纳股改过程中所涉自然人个人所得税，公司具有代扣代缴义务但未及时向主管税务机关进行申报，可能因此受到税务处罚。本期重大风险是否发生重大变化：否 珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海西默电气股份有限公司 英文名称及缩写 XIMO ELECTRIC INC.OF ZHUHAI 证券简称 西默电气 证券代码 837303 法定代表人 傅翔 办公地址 珠海市高新区唐家湾镇新港路 99 号 1 栋第 18 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐晨曦 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0756-6917181 传真 无 电子邮箱 公司网址 http:/www.ximo- 珠海市高新区唐家湾镇新港路 99 号 1 栋第 18 层 519080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 珠海西默电气股份有限公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 23 日 挂牌时间 2016 年 5 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-3595 社会公共安全设备及器材制造 主要产品与服务项目 智能消防疏散指示系统及消防应急产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）25,505,000.00 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 傅翔 珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440400559182220T 否 注册地址 珠海市高新区科技创新海岸第二 期金峰北路 89 号三号厂房二层 否 注册资本 25,505,000.00 否 公司于 2019 年 10 月 30 日在全国中小企业股份转让系统发布了 2019 年第一次股票发行方案，定向发行股票 5,000,000.00 股，在 2019 年 11 月 21 日及 2019 年 11 月 22 日分别收到了定增的投资款，大华会计师事务所（特殊普通合伙）在 2019 年 12 月 26 日出具了新增注册资本 5,000,000.00 的验资报告，验资报告编号为大华验字2019000497 号。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2020 年 1月 9 日出具了关于珠海西默电气股份有限公司股票发行股份登记的函，2020 年 1 月 23 日，新增5,000,000.00 股在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，于 2020 年 1 月 19 日完成工商核准。五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦 4 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 余东红、阳高科 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 1 月 19 日，工商核准变更注册资本由 25,505,000.00 变为 30,505,000.00 元。2020 年 1 月 23 日，新增 5,000,000.00 股在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。公司总股本由 25,505,000 股增加至 30,505,000 股。珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 41,864,792.89 51,320,246.81-18.42%毛利率%51.24%58.68%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,294,866.91 3,662,789.79-189.96%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,331,971.27 3,054,383.47 -241.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.09%5.72%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-6.69%4.77%-基本每股收益-0.13 0.14-192.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 94,268,025.11 87,498,907.85 7.74%负债总计 22,294,515.75 21,588,825.98 3.27%归属于挂牌公司股东的净资产 72,006,625.73 65,811,592.64 9.41%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.36 2.58-8.52%资产负债率%（母公司）23.44%24.53%-资产负债率%（合并）23.65%24.67%-流动比率 3.37 3.17-利息保障倍数-12.02 11.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 812,152.76 2,658,629.08-69.45%应收账款周转率 0.64 0.86-存货周转率 3.14 2.53-珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%7.74%6.32%-营业收入增长率%-18.42%-7.36%-净利润增长率%-193.59%-63.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 25,505,000.00 25,505,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,140,400.00 委托他人投资或管理资产的损益 67,491.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,977.38 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,223,869.06 所得税影响数 186,764.70 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,037,104.36 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 交易性金融资产 0.00 2,500,000.00 0.00 0.00 珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 11 应收票据 2,685,601.67 0.00 0.00 0.00 应收款项融资 0 2,685,601.67 0.00 0.00 其他流动资产 2,500,000.00 0.00 0.00 0.00 珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司行业根据挂牌公司管理型行业分类为：C 制造业-35 专用设备制造业-359 环保、社会公共服务及其他专用设备制造-3595 社会公共安全设备及器材制造，主要产品为智慧消防一体化解决方案产品的研发、生产和销售，打造成一家可靠的安全物联网服务平台；是细分行业一线品牌，行业拥有最多的专利 47 个。由于新行业的应用国家标准消防应急照明和疏散指示系统技术标准，编号为 GB51309-2018，自 2019 年 3 月 1 日起实施，使整个行业容量及需求量大幅增大，由传统普通消防应急灯具进入智能型消防应急灯具，市场容量较以前大幅提升。由于市场容量的增加，公司战略方面，在原来的技术和市场为主导的前提下，逐步增加 OEM 或 ODM 的战略思路，加大供应链的投入，力争使我们的产品成本及产能在同行竞争中更有优势，占领更多的市场份额。OPPLE 入股我司，不仅仅带来更加充裕的资金流，还引入资源和平台，使西默的渠道更广，相信西默未来的前景一片美好。产品与服务：公司主要提供智慧消防一体化解决方案，包括消防物联网平台、智慧用电平台、消防火灾报警系统、消防应急照明与疏散指示系统、漏电火灾监控系统、分布式感温光纤火灾报警系统、消防电源监控系统、防火门监控系统等，提供产品研发、销售以及售后维护服务。经营模式：以技术和市场及供应链为核心，坚持以质量为本、科技创新、顾客满意的方针，不断提升行业品牌知名度，进一步完善公司治理和内部控制，积极推进研发工作，积极进行行业拓展，不断升级改造产品工艺，优化产品结构，满足客户需求，强化客户管理和维护。客户类型：包括建筑甲方、工程总包、消防分包方、销售代理公司以及 OEM/ODM 厂家。公司进一步开展大型集团公司品牌入库工作，包括中建集团、中铁集团、房地产开发商、投资方等，深入客户的定制化需求，提供更专业的产品与服务，为公司实现销售目标和盈利目标提供保障。销售渠道：公司采用直接销售加代理商销售的复合销售模式以及 OEM/ODM，代理商销售方面，公司与代理商之间为买断式交易，合同款项主要根据最终项目的完工进度进行结算；直销方面，公司主要销售人员通过参加行业展会以及招投标活动等方式获取订单；OEM/ODM 方面，公司与同行业公司提供代加工产品，获取更多订单。收入模式：产品差异化、低成本和系统服务收费。报告期内，公司商业模式由原来以研发和市场为主导的基础上逐步增加 OEM/ODM 模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，进一步完善公司治理和内部控制，积极推进科技研发工作，积极展开行业拓展，持续加大研发投入。截止目前，公司已成功开发出具有完全自主知识产权的 5大产品系列、70 多个品种的主导产品。截止报告期末公司共取得 45 项实用新型及 2 项发明专利。公司致力于不断丰富产品结构，保持产品及服务的领先优势，寻找利润增长点，为公司持续、健康、快速发展保驾护航。公司以市场个性化和高智能化需求为导向，专注于新技术新产品的研发。报告期内，公司致力于新产品的研发，新产品拥有自主产权，品类最全、行业领先、突破行业技术瓶颈，得到行业和客户高度认可。报告期内，公司实现营业收入 4,186.48 万元，较上年同期下降 18.42%；营业成本 2041.22 万元，较上年同期下降 3.75%；净利润为-342.65 万元，较上年同期降幅较大；其主要原因为：市场竞争持续加大，公司主动调低售价下调毛利率，以加大市场竞争力。现金流量方面，截止报告期末，经营活动产生的现金流量净额为：81.22 万元，较去年同期下降约184.65 万元，主要原因为：报告期内受销售下滑的影响销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期降低约 564.94 万元，收到的税费返还较去年同期降低约 302.94 万元。截止报告期末，可供随时投入经营活动的资金 1502.42 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 10,724,206.43 11.38%2,068,970.90 2.36%418.34%应收票据 57,000.00 0.06%应收账款 48,710,023.56 51.67%52,765,614.56 60.30%-7.69%存货 7,103,431.31 7.54%5,916,327.46 6.76%20.06%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 15,673,188.09 16.63%16,439,199.45 18.79%-4.66%在建工程 74,634.48 0.09%-100.00%短期借款 8,000,000 8.49%7,000,000.00 8.00%14.29%长期借款 交易性金融资产 4,300,000.00 4.56%2,500,000.00 2.86%72.00%应收款项融资 1,023,360.25 1.09%2,685,601.67 3.07%-61.89%递延所得税资产 2,700,720.75 2.86%1,677,271.41 1.92%61.02%资产总计 94,268,025.11 100.00%87,498,907.85 100.00%7.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金较上年期末增加 418.34%；主要原因为：2019 年 11 月收到定向发行股票投资 1000万。珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 14 2、报告期末应收账款较上年期末减少 7.69%，主要原因为：报告期增加计提应收账款坏账准备约 659万元。3、报告期末固定资产较上年期末减少 4.66%，主要原因为：报告期内计提固定资产折旧金额高于新增固定资产金额。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 41,864,792.89-51,320,246.81-18.42%营业成本 20,412,154.59 48.76%21,207,157.79 41.32%-3.75%毛利率 51.24%-58.68%-销售费用 9,723,552.40 23.23%13,717,465.92 26.73%-29.12%管理费用 7,017,455.60 16.76%6,501,078.14 12.67%7.94%研发费用 4,398,405.81 10.51%3,744,644.33 7.30%17.46%财务费用 320,074.87 0.76%404,192.35 0.79%-20.81%信用减值损失-6,652,491.89-15.89%-100.00%资产减值损失 -3,700,409.18-7.21%100.00%其他收益 2,697,706.95 6.44%2,632,285.30 5.13%2.49%投资收益 67,491.68 0.16%101,821.31 0.20%-33.72%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,371,404.77-10.44%4,076,879.43 7.94%-207.22%营业外收入 37,256.71 0.09%4,963.31 0.01%650.64%营业外支出 21,279.33 0.05%33,516.69 0.07%-36.51%净利润-3,426,472.51-8.18%3,661,279.02 7.13%-193.59%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期营业收入较上年同期减少 18.42%，主要原因为：由于新的行业应用国家标准消防应急照明和疏散指示系统技术标准，编号为 GB51309-2018，自 2019 年 3 月 1 日起实施，市场产品由传统普通消防应急灯具进入智能型消防应急灯具，使整个行业容量及需求量增大的同时，大量原来生产销售传统普通消防应急灯具的厂家逐渐向智能型产品转型，市场竞争越发激烈，使得产品销售额及售价均不断下滑、毛利率同步降低。2、报告期营业成本较上年同期减少 3.75%，主要原因：市场竞争激烈，销售额下滑。3、报告期销售费用较上年同期减少 29.12%，主要原因为：报告期销售渠道逐渐向代理销售模式倾斜，销售人员数量较上年减少以及销售额的下滑导致薪酬减少约 183.73 万元，差旅费减少约 51.05 万元。4、报告期管理费用较上年同期增加 7.94%，增加额约 51.64 万元，主要原因为：报告期内固定资产折旧额增加约 41.63 万元，其主要原因为 2018 年 6 月新增房产及办公家具约 1624.12 万元。珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 15 5、报告期研发支出较上年同期增加 17.46%，主要原因为：公司管理层重点加大研发人才培养，提升研发薪酬，报告期增加研发人员 4 人，研发人员薪酬较上年同期增加约 56.97 万元。6、报告期信用减值损失：2019 年度信用减值损失比上年同期增加 665.25 万元，增长了 100%，主要是本期计提坏账准备在信用减值损失项目列示，而上年同期是在资产减值损失项目列示所引起的；7、报告期资产减值损失：2019 年度信用减值损失比上年同期减少 370.04 万元，下降了 100%，主要是本期计提坏账准备在信用减值损失项目列示，而上年同期是在资产减值损失项目列示所引起的；8、报告期营业利润较上年同期减少 207.22%，主要原因为：报告期收入比去年同期减少 18.42%，报告期内计提坏账准备较去年同期增加 79.78%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,416,444.64 51,056,158.87-20.84%其他业务收入 1,448,348.25 264,087.94 448.43%主营业务成本 19,217,013.36 21,073,080.00-8.81%其他业务成本 1,195,141.23 134,077.79 791.38%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入的比的比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%主营业务收入 40,416,444.64 96.54%51,056,158.87 99.49%-20.84%其中：智能型消防应急灯具 25,420,439.85 60.72%29,304,174.89 57.10%-13.25%智能型消防应急电源控制设备 13,746,432.68 32.84%20,746,825.62 40.43%-33.74%其他 1,249,572.11 2.98%1,005,158.36 1.96%24.32%其他业务收入 1,448,348.25 3.46%264,087.94 0.51%448.43%合计 41,864,792.89 100.00%51,320,246.81 100.00%-18.42%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期内，主营业务收入较去年同期减少 20.84%，主要产品智能型消防应急灯具、智能型消防应急电源控制设备收入均减少，其主要原因为：大量原来生产销售传统普通消防应急灯具的厂家逐渐向智能型产品转型，市场竞争越发激烈，使得产品销售额及售价均不断下滑，收入减少。本报告期内，其他业务收入较去年同期增加 448.43%，主要原因为：报告期内增加代理销售视频会议系统产生收入 144.84 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联关系是否存在关联关系 珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 16 比比%1 上海兀派智能科技有限公司 2,022,782.27 4.83%否 2 佛山市欧伦斯建材有限公司 1,762,493.47 4.21%否 3 成都四为电子信息股份有限公司 1,322,719.48 3.16%否 4 湖南万纵电气科技有限公司 1,268,540.21 3.03%否 5 厦门凡想智能科技有限公司 1,237,826.29 2.96%否 合计合计 7,614,361.72 18.19%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 佛山市云凌灯饰五金有限公司 2,051,039.67 10.72%否 2 中山市三乡镇美瑞电子厂 1,945,393.95 10.17%否 3 佛山市南海国誉金属制品有限公司 1,520,799.13 7.95%否 4 英德奥克莱电源有限公司 1,090,492.37 5.70%否 5 深圳市佳威星科技有限公司 852,980.14 4.46%否 合计合计 7,460,705.26 39.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 812,152.76 2,658,629.08-69.45%投资活动产生的现金流量净额-2,238,650.86-1,694,780.09-32.09%筹资活动产生的现金流量净额 10,179,021.63-8,787.44 115,936.03%现金流量分析现金流量分析：1、报告期末经营活动产生的现金流量净额为：81.22 万元，较去年同期下降约 184.65 万元，主要原因为：报告期内受销售下滑的影响销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期降低约 564.94 万元，收到的税费返还较去年同期降低约 302.94 万元。2、报告期末投资活动产生的现金流量较去年同期减少 32.09%，主要原因为：报告期内购买银行理财产品支出 430 万元。报告期内购建固定资产支出较上年度大幅下降。3、报告期末筹资活动产生的现金流量较去年同期增加约 1018.78 万元，主要原因为：报告期内通过定增方式增加资金 1000 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有 1 家控股子公司，情况如下：珠海西默照明科技有限公司，成立于 2018 年 07 月 06 日，注册资本 500 万元，公司持有其 80%股份，主要从事照明产品销售。报告期内该子公司对公司净利润的影响超过10%，该子公司营业收入为275.77万元，净利润为-65.80珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 17 万元。报告期内不存在取得和处置子公司的情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称），变更后的会计政策详见附注四。本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司首次执行该准则对财务报表无影响。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务进展顺利，各项资产、人员、财务完全独立，公司拥有完善的治理机制与经营所需的各种资源，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等各项经营指标健康，经营管理层及业务人员未发生重大变化，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化。因此，公司持续经营情况良好。报告期内，不存在对持续经营能力产生重大影响的事项。珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 18 四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、应收账款风险 随着公司经营规模的扩大，为客户提供系统解决方案的业务逐渐增多导致应收账款规模增加。公司针对不同的客户（如规模、财务状况、合作年限、银行信用等）采取不同的结算方式，给信用较好的客户给予一定的信用期。若宏观经济环境、客户经营状况等发生急剧变化或账龄较长的应收账款过大，则可能使公司资金周转速度与运营效率降低，存在流动性风险或坏账风险。应对措施：（1）建立更谨慎的客户信用评级方案，控制合理的信用额。（2）逐步加大款到发货的现销交易。（3）公司积极与银行进行沟通，准备使用银行借款来缓解公司快速扩张过程中对资金的需求，如果获得银行授信，将能够优化公司的资产负债结构，提高股东报酬率。（4）逐步建立按回款进度提供售后服务等措施有效降低坏账风险。2、经营管理和人力资源风险 虽然公司拥有优秀的管理团队和人才储备，但是，随着公司经营规模和销售区域的不断扩大，公司的组织结构和管理体系趋于复杂化，对公司管理团队的管理水平及驾驭经营风险的能力带来一定程度的挑战。如果公司不能体现出管理层的统筹与协调能力，或是公司的组织结构、管理模式和人才发展等不能适应公司内外部环境的变化将给公司未来的经营和发展带来一定的影响。应对措施：一方面，公司坚持实施“招贤纳士、德才兼备”的人才战略，根据公司业务发展需要，在提高工作效率、优化人力资源结构的原则下，适时扩充高级技术人员，加强对现有技术、营销及管理人员的岗位培训，不断提高员工的整体素质，以满足发展的需要。另一方面，进一步完善薪酬及激励机制，为人才的发展提供空间，吸引更多的优秀人才加入。3、税收风险 2015 年 10 月，有限公司整体变更为股份有限公司，变更后注册资本为人民币 2,400 万元，由珠海西默电气科技有限公司截至 2015 年 7 月 31 日经审计的所有者权益（净资产）人民币 2,503.06 万元投入，约按 1：0.958825 的比例折合股份总额 2,400 万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 2,400 万元，由原股东按原持股比例分别持有。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的大华审字2015006080号审计报告，截至 2015 年 7 月 31 日，公司未分配利润为 1,029.01 万元，盈余公积为 58.05 万元，资本公积为 184.89 万元，股改过程中公司将全部资本公积、全部盈余公积及未分配利润 925.95 万元转为股本，未分配利润折合股本后的余额 103.06 万元作为股本溢价计入资本公积。根据国税发（1997）98 号关于股份制企业转增股本和派发红股征免个人所得税的通知，在公司整体变更时，公司股东所享有的以未分配利润和盈余公积转增股本部分应缴纳个人所得税。截止到本报告披露日，公司股东暂未向主管税务机关申报缴纳股改过程中所涉自然人个人所得税，公司具有代扣代缴义务但未及时向主管税务机关进行申报，可能因此受到税务处罚。应对措施：根据财政部、国家税务总局公布的关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知（财税2015116 号）：自 2016 年 1 月 1 日起，全国范围内的中小高新技术企业以未分配利润、盈余公积、资本公积向个人股东转增股本时，个人股东一次缴纳个人所得税确有困难的，可根据实际情况自行制定分期缴税计划，在不超过 5 个公历年度内（含）分期缴纳，2018 年 11 月28 日广东省高企认定工作领导小组粤科函高字 20182348 号文，公布本公司高新技术企业复审通过。公司全体股东已出具关于未缴纳个人所得税的承诺，承诺将在 2016 年 3 月 31 日前完成个人所得税税收申报工作，如税务机关后续征缴或要求公司代缴，股东将以自有资金自行申报缴纳，如公司因此遭受处罚、征收滞纳金或其他经济损失，相关股东将予以足额补偿且承担全部经济损失。珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 19 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司不存在新增风险因素。珠海西默电气股份有限公司 2019 年年度报告 2020-012 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引