833091_2019_恒达股份_2019年年度报告_2020-04-15.pdf

1 2019 年度报告 恒达股份 NEEQ:833091 浙江恒达仪器仪表股份有限公司 Zhejiang Hengda instrumentation Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 环境氚自动连续环境氚自动连续监测系统通过浙监测系统通过浙江省工业新产品江省工业新产品鉴定鉴定 荣获荣获 2019 年新建年新建省级高新技术企省级高新技术企业业研究开发中心研究开发中心 TCY-I 1、TCY-II 1中标中国气象局中标中国气象局“2019 年山洪项年山洪项目酸雨自动观测目酸雨自动观测成立杭州恒峰仪成立杭州恒峰仪器仪表有限公司器仪表有限公司等四家全资子公等四家全资子公司司 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、恒达股份 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司 股东大会 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司董事会 监事会 指 浙江恒达仪器仪表股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的浙江恒达仪器仪表股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国信证券、主办券商 指 国信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 环境监测 指 对环境中气体、水和土壤等的有毒有害物质进行成分分析或进行浓度监测 新环保法 指 2015 年 1 月 1 日正式实施的中华人民共和国环境保护法 大气十条 指 大气污染防治行动计划 水十条 指 水污染防治行动计划 报告期 指 2019 年度 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人潘志东、主管会计工作负责人陈赟杰及会计机构负责人（会计主管人员）张艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场风险 市场竞争激烈，一旦整个行业不能健康发展，对公司市场拓展造成负面影响。人才流失的风险 一旦出现核心技术人员流失，可能使公司技术出现泄密，并削弱公司研发实力，从而对公司业务发展造成不利影响。客户地域较为集中的风险 客户主要集中在长三角，地域较为集中将对公司业绩的持续增长构成不利影响。治理风险 管理层对执行更加规范的治理机制需逐步理解、熟悉，存在一定治理风险。实际控制人不当控制风险 若实际控制人对公司的经营决策等进行不当控制，可能会对公司经营和其他权益股东带来风险。税收政策变化风险 增值税退税优惠政策如发生变化，将给公司经营成果带来一定影响。实际控制人发生变动或不在公司任职的风险 一旦公司实际控制人发生变动或不在公司任职，可能对公司的人员管理、业务发展和经营业绩产生重大不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江恒达仪器仪表股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Hengda instrumentation Co.,Ltd.证券简称 恒达股份 证券代码 833091 法定代表人 潘志东 办公地址 杭州市上城区莫干山路 1418-50 号 1 幢 6 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 顾剑莲 职务 信息披露事务负责人 电话 0571-56077299 传真 0571-56077300 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市上城区莫干山路 1418-50 号 1 幢 6 层,310000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司综合管理部办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 9 日 挂牌时间 2015 年 7 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-仪器仪表制造业-专用仪器仪表制造-环境监测专用仪器仪表制造 C4021 主要产品与服务项目 专业从事研制、生产、销售环保、气象、核辐射及劳动职业卫生监测仪器 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 尹辉、潘志东、潘世勤 实际控制人及其一致行动人 尹辉、潘志东、潘世勤 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330100779265386J 否 注册地址 杭州市上城区莫干山路1418-50号1 幢 6 层（上城科技工业基地）否 注册资本 20,000,000 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国信证券 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 田梦珺、宋锋岗 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 2 月 14 日，浙江恒达仪器仪表股份有限公司 2020 年第二次临时股东大会决议通过，拟将公司的注册地址由浙江省杭州市莫干山路 1418-50 号 1 幢 6 层（上城科技工业基地）变更为浙江省杭州市富阳区银湖街道富闲路 9 号银湖创新中心 7 号 3 层 305 室。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 71,055,327.34 43,278,326.89 64.18%毛利率%60.87%49.58%-归属于挂牌公司股东的净利润 22,885,999.26 9,777,532.24 134.07%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,820,256.16 9,681,312.23 125.39%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）68.78%48.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）65.58%47.86%-基本每股收益 1.14 0.63 80.95%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末 增减比例增减比例%资产总计 60,476,416.11 31,432,730.09 92.40%负债总计 17,643,998.74 7,087,307.37 148.95%归属于挂牌公司股东的净资产 42,832,417.37 24,345,422.72 75.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.14 1.56 37.18%资产负债率%（母公司）29.12%22.55%-资产负债率%（合并）29.17%22.55%-流动比率 323.03%424.39%-利息保障倍数/-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 10,115,912.19 7,747,574.32 30.57%应收账款周转率 6.90 10.35-存货周转率 3.60 5.92-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%92.40%64.00%-营业收入增长率%64.18%108.16%-净利润增长率%134.07%463.68%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,000,000 15,600,000 28.21%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-5,961.70 与收益相关的政府补贴 674,370.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 600,166.24 除上述各项之外的其他营业收入和支出-14,759.13 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,253,815.41 所得税影响数 188,072.31 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,065,743.10 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,623,701.30 应收票据 471,500.00 应收账款 5,152,201.30 应付票据及应付账款 4,203,885.59 应付票据 1,052,411.00 应付账款 3,151,474.59 根据财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对财务报表格式进行了修订并对上年比较报表进行追溯调整。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司立足于仪器仪表制造业，是一家专业从事研制、生产、销售环境监测采样与分析仪器的高新技术企业。公司拥有 3 项发明专利、16 项实用新型专利、8 项软件著作权，公司的客户主要为各级环保部门、各类提供环境监测产品与服务的企业及代理商。公司自成立之初就定位于中高端环境监测与分析仪器生产商，凭借扎实的技术基础以及行业的积累，逐步在市场中占据一定的地位。（一）采购模式 公司主要原材料为电子类、钣金塑料件类、电机类及传感器类材料。电子类包括主板、服务器、显示板、电池等；钣金塑料件类包括三脚架、铝合金箱、采样桶等；电机类包括泵、无刷电机等；传感器类包括流量计、温度计等。公司生产部根据销售计划制定具体的生产计划，并结合现有库存实际情况与采购部共同拟定物料采购计划。采购部根据拟定的采购计划向长期合作的供应商进行洽谈采购。（二）生产模式 公司产品生产采用标准化产品和定制化产品相结合的生产模式。标准化产品生产是指定型产品和标准模块化产品的生产，公司以市场需求为导向，根据已接订单、销售预测、经营目标的情况制定标准化产品的季度生产计划和月度生产计划。对于定制化产品，由于产品具有技术含量高的特点，公司生产流程一般包括：首先调研客户需求，调查工况，确认与验证技术可行性，并进行方案设计，生成项目配置信息，生产部门按配置进行生产等主要流程，因此，公司根据销售订单制定生产计划。由于公司部分标准化产品作为定制化产品的重要组成部分，公司采取的“标准化产品+定制化产品”相结合的生产模式有利于提高公司生产效率和缩短供货周期。公司建立了严格的生产管理制度，从领料、生产、包装都必须严格按照生产管理制度进行。同时，公司建立了质控体系，保证公司产品的质量。（三）销售模式 公司设立销售部门，有效帮助公司更好地拓展客户资源。公司销售部门通过收集重点行业单位的市场需求信息，并进行市场调研和分析，全面系统地发掘客户需求，系统开发重点行业客户资源。同时，销售部门还通过参加展会、定期拜访等方式及时向客户推介新产品和新技术，引导客户需求。公司新产品的销售由销售部门与技术部门合作完成。由于客户并不了解新产品的功能特点，往往需要公司提供技术支持。销售部门及时收集和反馈客户提出的问题，交由技术部门集中解决，以此为客户提供良好的技术支持和售后服务。公司将营销的精力主要放在沿海发达地区，如浙江、江苏、上海、广东等地，这些地方经济发达，环保意识较高，政府财政相对富裕，对环保类产品有较高的需求。（四）研发模式 公司以“软件和硬件兼顾，开发与应用分工合作”为指导，开展客户定制产品和系统的研发以及行业新技术新产品的跟踪开发两类研发工作。客户定制产品研发，指根据客户对产品的具体要求，结合公司积累的设计经验，对产品展开具体的设计研发。行业新技术新产品的跟踪开发指把握行业发展方向，对行业未来发展趋势做出预判并提前投入一定的人力物力，展开新产品的研发。报告期，商业模式未发生变化。报告期内变化报告期内变化情况：情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 12 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司进一步强化科技研发创新、提高专业水平，完善和拓展市场渠道，提高市场占有率。报告期内市场需求较上年有所增加，销售额增长较大。2019 年，公司的财务状况、经营成果及现金流状况如下：1、公司财务状况：报告期，公司资产总计 60,476,416.11 元，较上年同期上涨了 92.40%。主要原因是本期业务量增长较大，收回资金和应收的款项较多，以及存货增长，形成的资产相应增加。公司负债总计 17,643,998.74 元，较上年同期上涨 148.95%。主要原因是本期业务量增长，应付款项及预收款项大幅增长所致。2、公司经营成果：报告期，公司实现营业收入 71,055,327.34 元，较上年同期 43,278,326.89 元增加了 64.18%，主要原因是随着公司产品的逐渐成熟，接连中标中国气象局“2019 年山洪项目酸雨自动观测系统”项目、“广西生态环境厅酸雨监测网络建设”项目、深圳“电离辐射环境自动监测能力建设之采样器”项目等。净利润 22,885,999.26 元，较上年同期 9,777,532.24 元增加了 134.07%，主要原因是本期销售额增加较大，产生的各项经济指标都有所上升，营业利润较上年增加较大，相应的净利润也增加。3、公司现金流量情况：报告期，经营活动产生的现金流量净额 10,115,912.19 元,比上年同期增加了 30.57%，主要原因是本期因销售增加而收到的款项相应增加。报告期内，公司主营业务未发生变化。截至报告期末，公司资产结构合理，盈利大幅增长，经营发展状况符合公司预期。?(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 13,167,562.97 21.77%2,483,098.03 7.90%430.29%应收票据 140,000.00 0.23%471,500.00 1.50%-70.31%应收账款 15,456,200.45 25.56%5,152,201.30 16.39%199.99%存货 12,087,344.35 19.99%3,379,988.60 10.75%257.61%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 2,420,103.99 4.00%981,458.01 3.12%146.58%在建工程 短期借款 13 长期借款 预付款项 3,068,111.82 5.07%3,259,379.15 10.37%-5.87%其他应收款 4,133,361.60 6.83%453,827.29 1.44%810.78%其他流动资产 777,733.05 1.29%14,878,111.31 47.33%-94.77%长期待摊费用 816,286.18 1.35%186,384.22 0.59%337.96%递延所得税资产 245,386.70 0.41%186,782.18 0.59%31.38%应付票据 5,367,888.00 8.88%1,052,411.00 3.35%410.06%应付账款 3,737,546.71 6.18%3,151,474.59 10.02%18.60%预收账款 5,975,632.98 9.88%1,046,987.50 3.33%470.75%应付职工薪酬 2,379,252.01 3.93%1,730,982.28 5.51%37.45%应交税费 125,636.15 0.21%105,452.00 0.34%19.14%其他应付款 58,042.89 0.10%0 0%100.00%股本 20,000,000.00 33.07%15,600,000.00 49.63%28.21%资本公积 171,496.22 0.28%171,496.22 0.55%0%盈余公积 3,746,695.33 6.20%1,444,381.07 4.60%159.40%未分配利润 18,914,225.82 31.28%7,129,545.43 22.68%165.29%资产总计 60,476,416.11 100%31,432,730.09 100%92.40%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本期货币资金 13,167,562.97 元，较上年同期 2,483,098.03 元增加了 430.29%，主要原因为本期销售增长，收回款项较多。2.本期应收票据 140,000.00 元，较上年同期 471,500.00 元减少了 70.31%，主要原因是收到的票据背书给供应商用来支付货款。3.本期应收账款 15,456,200.45 元，较上年同期 5152201.30 元增加了 199.99%，主要原因为本期销售增加。4.本期其他应收款 4,133,361.60 元，较上年同期 453,827.29 元增加了 810.78%，主要原因为本期项目性合同较多，项目保证金增加，以及理财产品到期未收回，导致其他应收款大幅增长。5.本期存货 12,087,344.35 元，较上年同期 3,379,988.60 元增加了 257.61%，主要原因为本期销售增加。6.本期固定资产 2420103.99 元，较上年同期 98145801 元增加了 146.58%，主要原因为本期购买了较多固定资产用于研发与生产。7.本期长期待摊费用 816,286.18 元，较上年同期 186,384.22 元增加了 337.96%，主要原因为本期支付了装修费用。8.本期应付票据 5,367,888.00 元，较上年同期 1,052,411.00 元增加了 410.06%，主要原因为本期采购量较上年增加较多，并较多采用了票据形式支付。9.本期预收账款 5,975,632.98 元，较上年同期 1,046,987.50 元增加了 470.75%，主要原因为销售额增加，其中款到发货客户的金额相应增加。10.本期盈余公积 3,746,695.33 元，较上年同期 1,444,381.07 元增加了 159.40%，主要原因为本期利润较上年提高较大，提取的盈余公积也相应增加。11.本期未分配利润 18,914,225.82 元，较上年同期 7,129,545.43 元增加了 165.29%，主要原因为本期销售增加较大，利润提升较高，未分配利润相应增加。2.2.营业情况营业情况分析分析 14 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 71,055,327.34-43,278,326.89-64.18%营业成本 27,805,452.59 39.13%21,821,940.99 50.42%27.42%毛利率 60.87%-49.58%-销售费用 7,738,781.83 10.89%4,352,346.79 10.06%77.81%管理费用 8,459,403.13 11.91%4,794,317.40 11.08%76.45%研发费用 5,737,423.72 8.07%2,508,351.51 5.80%128.73%财务费用-21,178.37-0.03%-15,781.67-0.04%-34.20%信用减值损失-596,560.06-0.84%0 0%100.00%资产减值损失 0 0%-469,370.80 1.08%-100%其他收益 4,043,886.96 5.69%1,473,309.25 3.40%174.48%投资收益 435,841.24 0.61%320,075.48 0.74%36.17%公允价值变动收益 164,325.00 0.23%-资产处置收益-5,961.70-0.01%0 0%-100%汇兑收益-营业利润 24,607,097.43 34.63%10,674,348.05 24.66%130.53%营业外收入 679,610.87 0.96%213,200.18 0.49%218.77%营业外支出 20,000.00 0.03%100,000.17 0.23%-80.00%净利润 22,885,999.26 32.21%9,777,532.24 22.59%134.07%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入 71,055,327.34 元，较上年同期 43,278,326.89 元增加了 64.18%，主要原因是增加了销售力度，新产品实现的销售收入持续增加，另外市场需求较上年增加较大，实现的收入相应增加。2.本期销售费用 7,738,781.83 元，较上年同期 4,352,346.79 元增加了 77.81%，主要原因是销售量增加，相应的运费和销售奖金、业务招待费增加所致。3.本期管理费用 8,459,403.13 元，较上年同期 4,794,317.40 元增加了 76.45%，主要原因是公司生产规模扩大，相应的人员工资及房租、物业也增加所致。4.本期研发费用 5,737,423.72 元，较上年同期 2,508,351.51 元增加了 128.73%，主要原因是研发项目投入增加。5.本期信用减值损失-596,560.06 元，较上年同期 0 元增加了 100.00%，主要原因是坏账计提标准变动，由资产减值损失调到信用减值损失。6.本期资产减值损失 0 元，较上年同期-469370.80 元，减少了 100%，主要原因是坏账计提标准变动，由资产减值损失调到信用减值损失。7.本期其他收益 4,043,886.96 元，较上年同期 1,473,309.25 元增加了 174.48%，主要原因是软件退税增加。8.本期营业利润 24,607,097.43 元，较上年同期 10,674,348.05 元增加了 130.53%，主要原因是本期销售收入增加较大。9.本期营业外收入 679,610.87 元，较上年同期 213,200.18 元增加了 218.77%，主要原因是本期收到政15 府补助。10.本期营业外支出 20,000.00 元，较上年同期 100,000.17 元减少了 80.00%，主要原因是本期公益性捐赠减少。11.本期净利润 22,885,999.26 元，较上年同期 9,777,532.24 元增加了 134.07%，主要原因是本期销售额增加较大，产生的各项经济指标都有所上升，营业利润较上年增加较大，相应的净利润也增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 64,896,401.64 39,290,450.80 65.17%其他业务收入 6,158,925.70 3,987,876.09 54.44%主营业务成本 24,791,257.99 19,938,690.08 24.34%其他业务成本 3,014,194.60 1,883,250.91 60.05%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%采样器 64,896,401.64 91.33%39,290,450.80 90.79%65.17%其他业务收入 6,158,925.70 8.67%3,987,876.09 9.21%54.44%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：.本期主营业务收入 64,896,401.64 元,较上年同期 39,290,450.80 元,增加了 65.17%。主要原因是经济行势较上年有所好转，采样器业务增长较快。本期其他业务收入 6,158,925.70 元，较上年同期 3,987,876.09元增加了 54.44%。主要原因是代理产品和维修的业务量增长所致。2.本期主营业务成本 24,791,257.99 元，较上年同期 19,938,690.08 元增加了 24.34%，主要原因是销量增加,原材料投入相应增加 24.34%。本期其他业务成本 3,014,194.60 元，较上年同期 1,883,250.91 元增加了60.05%，主要原因是代理产品和维修所需的配件材料增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京华云东方探测技术有限公司 21,109,344.87 29.71%否 2 同方威视技术股份有限公司 10,743,903.59 15.12%否 3 宁波理工环境能源科技股份有限公司 2,156,588.38 3.03%否 16 4 浙江蓝天气象技术装备有限公司 1,981,194.69 2.79%否 5 浙江创源环境科技股份有限公司 1,786,245.03 2.51%否 合计合计 37,777,276.56 53.16%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 NG ReEnergy GmbH 2,158,873.80 6.09%否 2 广州市立盾机械设备有限公司 2,133,893.81 6.02%否 3 杭州国科钣金有限公司 2,006,703.54 5.66%否 4 杭州辰舟箱柜制造有限公司 1,973,115.93 5.57%否 5 中新核清科技（北京）有限公司 1,739,823.01 4.91%否 合计合计 10,012,410.09 28.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 10,115,912.19 7,747,574.32 30.57%投资活动产生的现金流量净额 2,711,701.75-9,556,564.8 128.38%筹资活动产生的现金流量净额-4,524,000.00-650,000.00-596.00%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 30.57%，主要原因是本期因销售增加，收到的款项增加。2.投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加了 128.38%，主要是本期购买的理财产品额减少较多。3.本期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少了 596.00%，主要是本期派发了现金分红。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年 3 月 25 日，成立了浙江智恒云信息技术股份有限公司，股份公司控股 70%。2019 年 8 月 7 日，成立全资子公司杭州恒峰仪器仪表有限公司和杭州恒卫仪器仪表有限公司。2019 年 12 月 27 日，成立全资子公司杭州恒鑫仪器仪表有限公司和杭州恒新仪器仪表有限公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 17 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。根据财政部于 2019 年 4 月 30 日颁布的 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），对财务报表格式进行了修订并对上年比较报表进行追溯调整。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立,保持有良好的自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标健康;经营管理层、核心技术人员队伍稳定;内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此,公司拥有良好的持续经营能力。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、市场风险 国内部分环境监测仪器厂商存在低水平重复的问题，产品同一性严重，造成市场竞争激烈。部分低端产品价格较低，生产商利润微薄，难以支撑其保持足够的研发投入以提升产品性能和质量，形成恶性循环。同时部分厂商为低价竞争，在生产制造过程中偷工减料，零部件以次充好，造成产品故障率高、使用寿命较短，影响了国内企业的声誉。以上情况的存在不利于整个行业的健康发展，也会对公司市场18 拓展造成负面影响。应对措施：公司定位于中高端环境监测仪器的生产商，一直致力于提供高附加值的产品，公司的主要业务集中在沿海发达地区，这些区域经济较为发达，客户更看重的是产品品质和服务，而不是价格。公司一方面持续加大研发的投入，对产品进行升级换代；另一方面加深对客户的了解，从客户的需求出发，进行定制化的生产，从而有效地应对市场风险。二、人才流失的风险 公司为高新技术企业，产品具有较高的技术含量，且申请了相应的专利保护。但是，由于公司规模相对较小，给予技术人员的各项待遇和发展平台与大企业存在一定的差距，一旦出现核心技术人员流失，则可能使公司技术出现泄密，并削弱公司研发实力，从而对公司业务发展造成不利影响。应对措施：公司一方面对研发成果通过申请专利技术进行保护，并与核心技术人员签订竞业禁止协议；另一方面，公司正在考虑对核心技术人员进行股权激励，以便更好地留住人才。三、客户地域较为集中的风险 公司地处我国经济比较发达的长三角地区，工业企业众多，公司通过多年的经营活动已在该区域环境监测领域形成竞争优势，公司环境监测业务客户也主要集中在长三角，客户地域集中明显。尽管公司依靠自身在环境监测行业积累的研发能力及技术领先优势逐步开拓其它地域客户，以及公司在推进新的业务领域时注重地域客户的均衡发展，但目前公司客户地域较为集中将对公司业绩的持续增长构成不利影响。应对措施：长三角地区由于经济比较发达，环保意识较强，因此短期来看，还将是公司业务拓展的重点。公司在巩固好现有区域市场的基础上，对于内陆的一些发展中地区，考虑采用代理商的方式进行销售，利用代理商在当地市场的渠道优势，逐步拓展公司产品在内陆地区的市场。四、治理风险 股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制 环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，在股份公司实际的运营过程中，公司治理层和管理层的 规范意识还需不断提高，对股份公司治理机制尚需进一步的理解、熟悉，并不断规范完善。因此，公司 仍存在一定的公司治理和内部控制风险。应对措施:公司将通过建立健全相关内控制度和加强内部管理培训，提高公司管理规范水平。五、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为尹辉、潘志东、潘世勤家庭，三人合计持有本公司 100.00%的股份，且潘志东担任公司董事长、总经理，尹辉担任公司董事、潘世勤担任公司董事，可能通过公司董事会或通过行使股东表决权等方式对本公司的人事安排、经营决策等进行控制。若公司实际控制人利用其对公司的实际控制权，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。应对措施：（1）公司在公司章程中制定了保护中小股东利益的条款；制定了“三会”议事规则等一系列公司内部控制制度；（2）公司未来将通过引入外部监事、独立董事等方式，从决策、监督层