837953_2019_圣邦人力_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号:2020-025 1 证券代码：837953 证券简称：圣邦人力 主办券商：中泰证券 2019 圣邦人力 NEEQ：837953 山东圣邦人力资源股份有限公司 ShanDong ShengBang Human Resource Co.,Ltd.年度报告 山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 5 月 24 日，全国中小企业股份转让系统下发股转系统公告2019856 号文件，发布创新层挂牌公司名单。公司连续三年进入新三板创新层。公司于 2019 年 5 月 30 日召开 2019 年第四次临时股东大会审议通过了关于 2019第一季度利润分配方案的议案，向全体股东每 10 股派 3.00 元人民币现金红利（含税），共计派发 10,135,800.00 元（含税）。2019 年 6 月 10 日,权益分派实施完毕。2019 年 6 月 12 日，为表彰先进、树立典型，经济宁高新区党工委、管委会研究授予公司“济宁高新区 2018 年度十佳成长性企业”荣誉称号。山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3131 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3333 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3535 第九节第九节 行业信息行业信息 .4141 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5454 山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司 指 山东圣邦人力资源股份有限公司 博智网络 指 山东博智网络科技有限公司（实际控制人、控股股东梁建军控制公司）演进图谱 指 上海演进图谱资产管理有限公司（山东博智网络科技有限公司控股 40%公司）天津恒佳 指 天津恒佳企业管理服务有限公司（公司全资子公司）临沂明哲 指 临沂明哲人力资源服务有限公司（公司副总经理杨震之妻子控股公司）济宁南创 指 济宁南创机械设备维修有限公司(公司股东山东博智网络科技有限公司控制的全资子公司,系公司实际控制人梁建军控制的公司)济宁沃顿 指 济宁沃顿工程机械有限公司（公司股东山东博智网络科技有限公司控制的全资子公司,系公司实际控制人梁建军控制的公司）山东弘创 指 山东弘创企业管理咨询有限公司 演图认知寒武纪一期私募证券投资基金 指 上海演进图谱资产管理有限公司发行的基金产品 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梁建军、主管会计工作负责人徐娟 及会计机构负责人（会计主管人员）徐娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、劳务派遣业务风险 报告期内，公司劳务派遣业务占总业务比重由上年同期52.00%降低至 38.37%，公司的外包业务占总业务比重由上年同期33.75%增加至 51.03%，公司的劳务派遣业务比重已经明显下降。但因为区域内服务单位常年需求，短期内公司仍会有一定量劳务派遣业务，所以公司仍然面临派遣业务衍生出的用工单位退员风险、用工单位欠款风险与劳务派遣员工的劳动纠纷风险。同时，国家人社保障部发布的劳务派遣暂行规定指出用工单位应当严格控制劳务派遣用工数量，使用的被派遣劳动者数量不得超过其用工总量的 10%。因政策导致的影响，也将限制公司劳务派遣业务的持续增长。2、公司毛利率水平较低、盈利能力较弱风险 报告期内，报告期内公司毛利率 5.03%，上年度同期毛利率5.81%，相对于同行业公司的毛利率仍然处于较低的位置。若未来公司存在业务拓展不及预期或市场竞争日趋激烈等因素，公司仍将面临毛利率水平低，盈利能力较弱风险。3、行业政策风险 根据中办、国办印发的 国税地税征管体制改革方案，从 2019年 1 月 1 日起，将基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等各项社会保险费交由税务部门统一征收。一方面，社保入税新政保障了员工的社保福利利益，也让企业的异地社保缴纳得到改善，在规范化的同时促进山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 6 了企业和员工共赢发展。另一方面，由于社保入税，要求企业按照实际工资缴纳社保，公司社保代理业务或将萎缩，同时由于劳动者的维权意识被进一步激发，用人单位社保合规的成本上升，不合规的风险也一并上升。4、规模扩大造成的管理风险 报告期内，公司在济宁、青岛、济南三地新设全资子公司 7 家，公司经营规模进一步扩大。随着公司业务、规模的持续增长，公司资产、业务、机构和人员将进一步扩张，如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司规模迅速扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，则可能引起公司的经营效率下降。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期增加规模扩大造成的管理风险 山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东圣邦人力资源股份有限公司 英文名称及缩写 ShanDong ShengBang Human Resource Co.,Ltd.证券简称 圣邦人力 证券代码 837953 法定代表人 梁建军 办公地址 山东省济宁市高新区金宇路南万丽富德广场裙房一层 0101 号房 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张贵云 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0537-3620506 传真 0537-2363868 电子邮箱 公司网址 http:/www.shengbang- 山东省济宁市高新区金宇路南万丽富德广场裙房一层 0101 号房；272000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 7 月 14 日 挂牌时间 2016 年 7 月 21 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商业服务业-人力资源服务-劳务派遣服务（L7263）主要产品与服务项目 劳务派遣、人事代理、生产外包 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）33,786,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 梁建军 实际控制人及其一致行动人 梁建军、博智网络（系梁建军控制的公司）山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370800558932536H 否 注册地址 山东省济宁市高新区金宇路南万丽富德广场裙房一层 0101 号房 否 注册资本 33,786,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王鑫、孙玉鲁 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 973,660,888.41 663,587,660.85 46.73%毛利率%5.03%5.81%-归属于挂牌公司股东的净利润 20,422,565.94 16,478,499.49 23.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,303,872.94 16,524,909.10 35.69%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）35.00%29.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）39.94%29.99%-基本每股收益 0.60 0.49 22.45%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 101,186,857.39 74,473,821.32 35.87%负债总计 37,694,303.70 21,268,033.57 77.23%归属于挂牌公司股东的净资产 63,492,553.69 53,205,787.75 19.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.57 19.75%资产负债率%（母公司）41.85%24.13%-资产负债率%（合并）37.25%28.56%-流动比率 2.09 2.62-利息保障倍数 149.67 173.01-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 16,028,831.27 29,029,914.50-44.79%应收账款周转率 50.92 48.71-存货周转率-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%35.87%3.29%-山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 10 营业收入增长率%46.73%14.82%-净利润增长率%23.93%49.44%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 33,786,000 33,786,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-2,703,404.17 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 141.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,307.47 委托他人投资或管理资产的损益 38,834.69 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,665,735.12 所得税影响数 215,571.88 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额-2,881,307.00 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 15,118,760.15 应收票据 420,000.00 应收账款 14,698,760.15 应付票据及应付账1,681.00 山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 11 款 应付账款 1,681.00 山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是处于商业服务业中人力资源服务行业的专业人力资源服务提供商，拥有人力资源许可证、劳务派遣许可证，主要为劳动密集型企业提供传统模式的人力资源服务，如劳务派遣、人事代理、生产外包等业务。公司通过商务谈判，结合了渠道合作、会议营销、网络直销、新媒体用户运营等营销模式开拓劳务派遣、人事代理、生产外包及延伸业务。收入来源主要是劳务派遣、人事代理、生产外包发生的业务收入。报告期内，公司主要签约新客户为公司主要签约新客户为山东载信物流有限公司、玫德集团有限公司、山东圣琪生物有限公司、山东东宏管业股份有限公司、潍坊博拉碳材料有限公司等大型企业并开展业务合作。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面坚持以市场需求为导向，继续专注于主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，稳步实施市场拓展工作；另一方面积极展开业务区域扩散延伸，丰富和优化现有经营模式开拓异地市场领域。公司整体实现了稳健发展。1、公司财务状况：报告期末，公司资产总额为 101,186,857.39 元，比期初 74,473,821.32 元增加 26,713,036.07 元，增长 35.87%；负债总额 37,694,303.70 元，比期初 21,268,033.57 元增加 16,426,270.13 元，增加 77.23%，主要原因详见第四节二（三）1、资产负债结构分析；净资产金额为63,492,553.69元，较期初53,205,787.75元增加 10,286,765.94 元，增加 19.33%，主要原因为：本期公司派发现金股利 10,135,800.00 元，同时，公司实现盈利 20,422,565.94 元。2、公司经营成果：报告期内，公司实现营业收入 973,660,888.41 元，同比上期 663,587,660.85 元增加 310,073,227.56元，增长 46.73%，主要原因是报告期内，公司深挖现有客户及行业服务的增值服务，同时借助新三板挂牌的利好效应，在业务拓展上乘胜追击，新开发了山东载信物流有限公司、玫德集团有限公司、山东圣琪生物有限公司、山东东宏管业股份有限公司、潍坊博拉碳材料有限公司等大客户，新签合同 67 山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 13 份；另外，山东众佳积极拓展市场，业务量大幅增加，营业收入大幅增长；报告期内，公司营业总成本 945,366,287.91 元，同比上期 641,105,398.83 元增加 304,260,889.08元，增长 47.46%，主要原因是随着营业收入的增加，其营业成本相应增加。报告期内，公司实现净利润 20,422,565.94 元，较上年同期 16,478,499.49 元增加 3,944,066.45 元，增长 23.93%，主要原因详见第四节二（三）2、营业情况分析。3、公司现金流量情况：报告期内，公司实现经营活动现金流量净额为 16,028,831.27 元，比上年同期 29,029,914.50 元增加现金净流出 13,001,083.23 元；投资活动产生的现金净流量为-18,117,643.09 元，较上年同期-7,339,791.73 元增加现金净流出 10,777,851.36 元；筹资活动产生的现金净流量为 213,136.21 元，较上年同期-21,870,135.03 元增加现金净流入 22,083,271.24 元，主要原因详见第四节二（三）3、现金流量状况。(二二)行业情况行业情况 见本报告第九节、行业信息。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,242,210.70 4.19%6,117,886.31 8.21%-30.66%应收票据 878,941.65 0.87%420,000.00 0.56%109.27%应收账款 23,072,676.53 22.80%14,698,760.15 19.74%56.97%存货 0.00-0.00-投资性房地产 0.00-0.00-长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 10,579,783.79 10.46%10,734,803.66 14.41%-1.44%在建工程 0.00-0.00-短期借款 0.00-4,000,000.00 5.37%-100.00%长期借款 0.00-0.00-交易性金融资产 43,559,844.87 43.05%30,863,450.05 41.44%41.14%预付账款 456,494.42 0.45%306,526.53 0.41%48.92%其他应收款 6,726,969.13 6.65%3,284,614.29 4.41%104.80%其他流动资产 536.60 0.0001%0.00 0.00%无形资产 1,950.00 0.002%3,510.00 0.005%-44.44%商誉 5,428,844.55 5.37%5,428,844.55 7.29%0.00%长期待摊费用 674,574.2 0.67%891,234.44 1.20%-24.31%递延所得税资 产 1,706,470.95 1.69%366,631.34 0.49%365.45%山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 14 其他非流动资 产 3,857,560.00 3.81%1,357,560.00 1.82%184.15%应付票据 0.00-0.00-应付账款 141,684.72 0.14%1,681.00 0.002%8,328.60%预收款项 3,097,301.79 3.06%1,336,255.79 1.79%131.79%应付职工薪酬 8,603,808.14 8.50%7,590,963.50 10.19%13.34%其他应付款 14,992,024.70 14.82%196,941.33 0.26%7,512.43%应交税费 10,859,484.35 10.73%8,142,191.95 10.93%33.37%资产总计 101,186,857.39 74,473,821.32 35.87%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金 4,242,210.70 元，较期初 6,117,886.31 元减少 1,875,675.61 元，减少 30.66%，主要原因是报告期内，公司合理利用资金，增加了理财投入，使货币资金余额减少。2、报告期末，应收票据 878,941.65 元，较期初 420,000.00 元增加 458,941.65 元，增加 109.27%，主要原因是报告期内，公司收取银行承兑汇票增加。3、报告期末，应收账款 23,072,676.53 元，较期初 14,698,760.15 元增加 8,373,916.38 元，增加56.97%，主要原因是报告期内，公司业务量大幅增加，应收账款随之增加。4、报告期末，短期借款 0.00 元，较期初减少 4,000,000.00 元，主要原因是报告期内，公司到期偿还银行贷款。5、报告期末，以交易性金融资产 43,559,844.87 元，较期初 30,863,450.05 元增加 12,696,394.82 元，增加 41.14%，主要原因是报告期内，公司使用闲置资金增加对理财产品的投资。6、报告期末，预付账款 456,494.42 元，较期初 306,526.53 元增加 149,967.89 元，增加 48.92%，主要原因是天津恒佳预付房租及保险费用所致。7、报告期末，其他应收款 6,726,969.13 元，较期初 3,284,614.29 元增加 3,442,354.84 元，增加104.80%。主要原因是报告期内，天津恒佳支付蒙牛乳业泰安有限责任公司保证金 2,260,000.00 元，公司代垫工伤款增加。7、报告期末，递延所得税资产 1,706,470.95 元，较期初 366,631.34 元增加 1,339,839.61 元，增加365.45%。主要原因是报告期末，公司确认公允价值变动损失 6,264,572.59 元所致。8、报告期末，其他非流动资产 3,857,560.00 元，较期初 1,357,560.00 元增加 2,500,000.00 元，增加 184.15%，主要原因是报告期内，公司预付济宁全济置业房款，尚未交房。9、报告期末，应付账款 141,684.72 元，较期初 1,681.00 元增加 140,003.72 元，增加 8328.60%，主要原因是报告期内，天津恒佳应付费用及劳务费增加。10、报告期末，预收款项 3,097,301.79 元，较期初 1,336,255.79 元增加 1,761,046.00 元，增加131.79%，主要原因是报告期内，公司及天津恒佳业务大幅增加，12 月预收客户劳务费较多。11、报告期末，其他应付款 14,992,024.70 元，较期初 196,941.33 元增加 14,795,083.37 元，增加7512.43%，主要原因是报告期内，公司收到 1,450 万元财务资助。12、报告期末，应交税费 10,859,484.35 元，较期初 8,142,191.95 元，增加 2,717,292.40 元，增加33.37%，主要原因是报告期内，公司业务量大幅增加，应交税费随收入增加。综上，本期末公司资产负债率为 37.25%，资产负债结构良好；流动比率 2.09，公司短期偿债能力较强。山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 973,660,888.41-663,587,660.85-46.73%营业成本 924,654,071.97 94.97%625,063,777.31 94.19%47.93%毛利率 5.03%-5.81%-销售费用 12,448,483.14 1.28%10,235,807.81 1.54%21.62%管理费用 5,285,046.64 0.54%4,609,437.32 0.69%14.66%研发费用 0.00-0.00-财务费用 288,862.76 0.03%227,737.43 0.03%26.84%信用减值损失-296,824.40 0.03%0.00-资产减值损失 0.00-56,193.08 0.01%-其他收益 101,520.22 0.01%244,250.78 0.04%-58.44%投资收益 863,453.16 0.09%493,858.00 0.07%74.84%公允价值变动收益-3,528,022.64 0.36%-1,174,830.84-0.18%200.30%资产处置收益 0.00-1,881.07-100.00%汇兑收益 0.00-0.00-营业利润 25,731,551.24 2.64%22,043,658.89 3.32%16.73%营业外收入 50.16-9,074.58-99.45%营业外支出 1,357.63-58,274.37 0.01%-97.67%净利润 20,422,565.94 16,478,499.49 23.93%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，公司实现营业收入 973,660,888.41 元，较去年同期 663,587,660.85 元增加310,073,227.56 元，增长 46.73%，主要原因是报告期内，公司深挖现有客户及行业服务的增值服务，同时借助新三板挂牌的利好效应，在业务拓展上乘胜追击，新开发了山东载信物流有限公司、玫德集团有限公司、山东圣琪生物有限公司、山东东宏管业股份有限公司、潍坊博拉碳材料有限公司等大客户；另外，山东众佳积极拓展市场，增加市场份额，提升了公司业绩。2、报告期内，公司营业成本 924,654,071.97 元，较去年同期 625,063,777.31 元增加 299,590,294.66 元，增长 47.93%，主要原因是随着营业收入的大增，其营业成本相应增加。3、报告期内，销售费用 12,448,483.14 元，较去年同期 10,235,807.81 元增加 2,212,675.33 元，增幅 21.62%，主要由以下原因导致：（1）报告期内，公司加大市场开拓力度，2019 年业绩大幅增加，销售人员绩效奖金亦相应增加，销售人员职工薪酬较去年同期增加 1,851,869.88 元，增长 22.93%。（2）报告期内，房租物业费 819,042.56 元，较去年同期 400,340.20 元增加 418,702.36 元，增长104.59%，主要是公司于 2018 年 7 月开设人才市场，2018 年支付半年期房租及物业费，导致报告期内全年房租物业费较去年同期增加较多。（3）报告期内，劳保用品费用 535,955.16 元，较去年同期 807,650.42 元减少 271,695.26 元，减少33.64%，主要原因是报告期内，公司减少劳保用品支出。山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 16 （4）报告期内，公司业务快速发展，营业收入较去年增加，招待费也随着业务的拓展进步提升，本年度招待费 227,795.19 元，较上年同期费用 143,140.80 元增长 59.14%。（5）报告期内，折旧费发生 21,074.57 元，较去年同期 74,228.16 元减少 53,153.59 元，减少 71.61%，主要原因是报告期内，公司部分办公设备摊销完毕。（6）报告期内，其他费用发生 467,470.45 元，较去年同期 240,428.47 元增长 94.43%，主要原因是报告期内，公司业务量大增，购买办公用品及宣传费用增加。4、报告期内，管理费用 5,285,046.64 元，较去年同期 4,609,437.32 元增加 675,609.32 元，增长14.66%，主要由以下原因导致：（1）报告期内，公司加大市场开拓力度,随着 2019 年业绩大幅增加，管理人员绩效奖金亦相应增加，职工薪酬较去年同期增加 539,258.28 元，增幅 19.72%。（2）报告期内，办公费用 387,671.96 元，较去年同期 219,043.32 元增加 168,628.64 元，增加76.98%，主要原因是报告期内，公司新增 7 家全资子公司及天津恒佳业务量大增，导致办公费用增加较多。（3）报告期内，招待费 25,907.00 元，较去年同期增加 8,510.24 元，增加 48.92%，主要原因是报告期内，公司来访客户较多。（4）报告期内，差旅费 107,500.08 元，较去年同期增加 53,679.80 元，增加 99.74%，主要原因是公司加强管理人员外出培训学习及办理子公司注册事宜，导致管理人员差旅费增加较多。（5）报告期内，装修费摊销 134,346.00 元，较去年同期增加 67,113.60 元，增加 99.82%，主要原因是报告期内，公司摊销人才市场装修费所致。（6）报告期内，水电费 19,827.00 元，较去年同期增加 11,261.00 元，增加 131.46%，主要原因是报告期内人才市场水电费增加所致。（7）报告期内，公司减少残疾人就业保证金 513,387.97 元，主要是去年同期天津恒佳缴纳残疾人就业保障金，本期未发生。（8）报告期内，其他费用232,986.79元，较去年同期58,644.68元增加174,342.11元，增加297.29%，主要原因是报告期内，公司新增 7 家全资子公司，为大力拓展业务，导致培训费、宣传费增加较多。5、报告期内，财务费用 288,862.76 元，较去年同期 227,737.43 元增加 61,125.33 元，增加 26.84%，主要原因是公司去年同期收到贷款贴息 81,369.18 元。6、报告期内，信用减值损失 296,824.40 元，较去年同期资产减值损失 56,193.08 元增加 240,631.32元，增加 428.22%，主要原因是应收账款、其他应收款余额增加，计提的坏账准备增加所致。7、报告期内，其他收益 101,520.22 元，主要是山东众佳进项税加计扣除 101,378.39 元；去年同期其他收益 244,250.78 元，主要是公司收到政府补助 230,000.00 元。8、报告期内，投资收益 863,453.16 元，较去年同期 493,858.00 元增加 369,595.16 元增加 52.03%，主要原因是报告期内公司购买的理财基金较去年同期增加，投资收益相应增加。9、报告期内，公允价值变动收益-3,528,022.64 元，较期初-1,174,830.84 元减少 2,353,191.80 元，主要原因是公司确认公允价值变动损失 3,528,022.64 元所致。10、报告期内，营业外收入发生 50.16 元，较上年同期 9,074.58 元减少 9,024.42 元，减少 99.45%，主要原因是去年同期公司税金减免 9,074.58 元。11、报告期内，营业外支出发生 1,357.63 元，较上年同期 58,274.37 元减少 97.67%，主要原因是报告期内未发生上年同期天津恒佳缴纳工伤赔偿款 50,000.00 元所致。报告期内公司盈利能力增强，经营效益凸显，品牌知名度及跨区域经营能力都得到进一步提高，实 现了良好的业绩增长。山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 17 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 973,660,888.41 663,228,855.81 46.81%其他业务收入-358,805.04-主营业务成本 924,654,071.97 625,063,777.31 47.93%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%劳务派遣 373,557,501.55 38.37%345,052,445.53 52.00%8.26%人事代理 103,201,882.06 10.60%94,220,630.15 14.20%9.53%生产外包 496,901,659.08 51.03%223,955,780.13 33.75%121.87%技能培训-58,403.88 0.009%-合计 973,660,888.41 100%663,228,855.81 99.95%46.81%报告期内，公司生产外包收入 496,901,659.08 元，较去年同期 223,955,780.13 元增加 272,945,878.95 元，增幅 121.87%，主要原因是天津恒佳大力拓展外包业务，较去年同期增加 226,018,332.09 元。按区域分类分析按区域分类分析：适用适用 不适用不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北万达轮胎有限公司 139,345,423.53 14.31%否 2 山东天虹纺织有限公司 57,231,758.77 5.88%否 3 天津万达轮胎有限公司 48,067,438.03 4.94%否 4 天津市大桥道食品有限公司 28,856,113.14 2.96%否 5 中国重汽集团济宁商用车有限公司 27,063,906.62 2.78%否 合计合计 300,564,640.09 30.87%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 2 3 山东圣邦人力资源股份有限公司 2019 年年度报告 18 4 5 合计合计 -注释：由于人力资源服务行业的行业特性，营业成本为员工的工资、社保和公积金，公司的主要采购内容为办公设备、职工福利用品、办公用品等，因此，公司没有严格意义上的供应商。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,028,831.27 29,029,914.50-44.79%投资活动产生的现金流量净额-18,117,643.09 -7,339,791.73 146.84%筹资活动产生的现金流量净额 213,136.21 -21,870,135.03-100.97%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，公司实现经营现金流量净额为 16,028,831.27 元，比上年同期 29,029,914.50 元减少现金净流入 13,001,083.23 元，主要原因是：（1）报告期内，公司营业收入大增，且回款情况良好，使销售商品、提供劳务收到的现金减去购买商品、接受劳务支付的现金较上期增加 14,832,291.15 元；（2）同时，随着营业收入大增，支付的各项税费较上期增加 15,339,874.44 元；（3）报告期内，公司大力拓展业务，收入大增支付的绩效奖金，使支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加 6,506,473.63 元。报告期内，公司实现经营现金流量净额为 16,028,831.27 元，与净利润 20,422,565.94 元差异主要原因是：报告期内，公允价值变动损失 3,528,022.64 元。2、报告期内，投资活动产生的现金净流量为-18,117,643.09 元，较上年同期-7,339,791.73 元增加现 金净流出 10,777,851.36 元，主要原因是报告期内，公司购买理财产品、基金等投资支付的现金减去赎回理财产品等净投资支付的现金为 16,224,417.46 元，较上期净投资支付的现金 5,900,000.00 元，增加现金支出 10,324,417.46 元；取得投资收益收到的现金较去年同期增加 358,411.68 元