833693_2019_华邦科技_2019年年度报告_2020-04-21.pdf

1 2019 年度报告 华邦科技 NEEQ:833693 威海华邦精冲科技股份有限公司 Weihai Huabang Fineblanking Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年，公司技术研发中心积极开展工作、调整方案，完善前期项目。主抓“专精特”订单和模具试制，“产学研”一体构思，确保新品生产线准时达产、保证了客户新单及时量产、批供。2019年 研 发 经 费 支 出3,023,653.03 元，占年销售收入5.39%。二、截至报告期末，公司共取得授权专利 10 项。其中：发明专利 4 项，实用新型专利 6 项。此外，在申发明专利 1 项。申请号：201810958097.5；申请专利名称：侧向挤压成型模具、带非直通内凹齿形的成型装置及方法。2019 年，公司新取得授权专利 2 项。1、发明专利 专利号：ZL201710454377.8；专利名称：环形金属工件毛刺去除装置；授权日期：20190402。2、实用新型专利 专利号：ZL201821353069.2；专利名称：侧向挤压成型模具、带非直通内凹齿形的成型装置；授权日期：20190524。2019 年，由于技术进步公司放弃专利所有权 2 项。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司、本公司、挂牌公司、华邦科技 指 威海华邦精冲科技股份有限公司 股东大会 指 威海华邦精冲科技股份有限公司股东大会 董事会 指 威海华邦精冲科技股份有限公司董事会 监事会 指 威海华邦精冲科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 和信、会计师事务所、山东和信 指 和信会计师事务所(特殊普通合伙)中信建投、主办券商 指 中信建投证券股份有限公司 双连制动 指 山东双连制动材料股份有限公司,公司前身山东双连制动材料有限公司 青岛睿丰永盛 指 青岛睿丰永盛企业发展有限公司 贺尔碧格(常州)指 贺尔碧格传动技术(常州)有限公司 瀚瑞森(中国)指 瀚瑞森(中国)汽车悬挂系统有限公司 艾德勒(济南)指 艾德勒(济南)机械有限公司 中国重汽 指 中国重汽集团济南商用车有限公司 瑞华达、威海瑞华达 指 威海瑞华达机械有限公司 大世汽配、文登大世 指 文登大世汽车配件有限公司 科美诺(烟台)、科美诺 指 科美诺汽车部件(烟台)有限公司 广菲克、荻原泰山友 指 福州荻原泰山友模具冲压有限公司 北京奔驰 指 北京奔驰汽车有限公司 青岛魁罡 指 青岛魁罡精工有限公司 浦项、张家港浦项 指 浦项(张家港)不锈钢股份有限公司 能旺、南京能旺 指 南京能旺科技有限公司 日翔辅料、乳山日翔 指 乳山市日翔服装辅料厂 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庄华传、主管会计工作负责人刘祥勋及会计机构负责人（会计主管人员）李东山保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、对关联销售、单一客户及单一产品依赖的风险 关于关联交易,报告期内,双联制动持有公司 11.37%股份,也是第一大客户,公司直接向其销售蹄铁、背板等精冲件,2019 年销售收入 3,660.61 万元,占全部销售收入的比重为 65.21%。形成关联交易的原因与市场有很大关系:经过多年自主研发,公司主产品刹车片蹄铁得到终端客户-美国天合汽车(TRW)认证,于2012年准许进入美国三大汽车集团供应商体系,应 TRW 要求,产品需与双联制动的摩擦件组装出口,公司与双联制动以公允价格作价销售。关于单一产品和客户,主要受各家高端汽车零部件客户都设置较高的准入门槛的影响,还有较长的准入周期,使得公司新产品、新客户受到限制。二、原材料价格波动风险 公司生产的主要原材料是上海宝钢的钢材,近两年我国钢材价格呈走高态势,未来国家新基建项目、5G 基站的投资政策有重大影响,所以公司继续面临钢材价格上涨,导致生产成本上升、利润下滑的风险。三、技术优势丧失的风险 公司自主研发的技术、工艺系公司的核心竞争优势,为此公司制定了严格的技术保密制度。对于生产、工艺等环节实行严厉内控,与核心人员签订保密协议包括但不限于保密约束条款和竞业禁止条款。并实施人性化激励薪酬制度,因此公司员工年均流动率 5%以下,队伍一向稳定。但仍然难以完全排除核心技术人员流公告编号：2020-001 6 失导致技术泄密、技术优势丧失的风险。四、税收优惠丧失的风险 公司于 2018 年 2 月 22 日,经山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局批准认定为高新技术企业,证书编号 GR201737001080。根据税法相关规定 2017 年 12月 28 日至 2020 年 12 月 28 日享受减按 15%优惠税率政策。但如果公司将来未能通过高新技术企业资格复审或者资格到期后未能重新申请到资格,或者未来国家调整相关税收政策,公司现享受的优惠可能丧失,将对公司未来经营业绩、现金流量产生不利影响。五、实际控制人的控制风险 本公司实际控制人为庄华传先生,截至报告期,通过青岛睿丰永盛间接持有公司76.08%股份,能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。虽然公司不断完善法人治理结构,也已建立了三会议事规则、关联交易制度、对外担保制度等系列公司治理制度且认真执行,但公司实际控制人仍可凭借其控股地位、通过行使表决权等方式对公司的人事任免、经营决策等进行不当控制,从而影响公司及中小股东的利益。六、美元贬值的风险 公司采购的钢材原材料使用人民币结算,而主要产品刹车片蹄铁间接出口至美国,以美元计价。经终端客户验收后按验收日确认汇率付款,结算期一般需要 3 个月。因此美元对人民币汇率的变化,特别是美元贬值将对公司盈利水平造成不利影响。七、市场需求疲软的风险 近几年，无论乘用车、商用车产销都有下降，可以证明汽车及零部件行业属于周期性行业,虽然权威机构预测,未来全球及中国本行业将保持平稳增长,仍不能完全排除宏观经济不景气,本行业销量不振,增长乏力,从而导致市场疲软,公司经营业绩下滑的风险。八、可持续经营的风险 虽然公司的产品在业内已形成一定的技术和品牌优势,进入知名跨国汽配厂商的供应商体系,但目前主要客户和产品均较单一,上下游均较强势,对经营现金流压力较大。融资渠道主要依靠银行贷款。业务规模仍然较小,盈利能力较易受到外部因素的影响,抗风险能力偏弱。以上除外,还可能遇到银行收紧银根,资金链断裂,人工成本快速上涨,压缩公司盈利空间等情况,对公司的可持续经营能力基础有较大冲击。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 威海华邦精冲科技股份有限公司 英文名称及缩写 Weihai Huabang Fineblanking Co.,Ltd 证券简称 华邦科技 证券代码 833693 法定代表人 庄华传 办公地址 乳山市经济技术开发区广州路 2 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘祥勋 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0631-6661939 传真 0631-6661399 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 乳山市经济技术开发区广州路 2 号;邮编:264500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 16 日 挂牌时间 2015 年 10 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 汽车刹件系统及各种精冲产品的开发、生产、销售业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）26,387,500 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 青岛睿丰永盛企业发展有限公司 实际控制人及其一致行动人 庄华传 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913710006601503703 否 公告编号：2020-001 8 注册地址 乳山市经济技术开发区广州路 2号 否 注册资本 26,387,500.00 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵卫华、孟庆福 会计师事务所办公地址 济南市山大路 201 号创展中心 725 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 56,137,674.77 56,501,490.54-0.64%毛利率%32.35%29.60%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,783,731.87 5,628,284.09 20.53%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,633,285.49 4,780,705.60 17.83%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.27%11.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.02%10.03%-基本每股收益 0.2713 0.2251 20.52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 88,047,289.02 92,497,362.93-4.81%负债总计 35,217,040.12 41,693,658.40-15.53%归属于挂牌公司股东的净资产 52,830,248.90 50,803,704.53 3.99%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.00 1.93 3.63%资产负债率%（母公司）40.00%45.08%-资产负债率%（合并）40.00%45.08%-流动比率 1.03 2.08-利息保障倍数 5.06 4.37-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 11,801,281.36 7,294,531.64 61.78%应收账款周转率 3.78 4.80-存货周转率 2.25 2.47-公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-4.81%9.54%-营业收入增长率%-0.64%5.72%-净利润增长率%20.53%-21.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 26,387,500 26,387,500 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00 0.00%计入负债的优先股数量 0.00 0.00 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1.计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)1,334,400.00 2.除上述各项之外的其他非经常性损益 19,361.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,353,761.79 所得税影响数 203,315.41 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,150,446.38 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 15,689,608.76-应收票据 1,023,821.54 公告编号：2020-001 11 应收账款 14,665,787.22 应付票据及应付账款 6,697,813.64-应付票据 应付账款 6,697,813.64 应收票据 1,023,821.54 应收款项融资 1,023,821.54 公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是汽车刹车系统、汽车悬挂系统和汽车排气系统的精冲零部件专业制造企业，是集研发、生产、销售于一体的高新技术企业。拥有研发、设计专业团队，获得多项发明专利和实用新型专利。目前客户主要为美系、德系、日系及国产主机厂的一、二级供应商。本公司提供精密汽车零部件产品，具备高技术含量和专精特之特点。我公司的客户为直销模式。我公司的收入主要来源是产品销售收入。公司通过汽车零部件供应商体系考核后，首先根据客户的要求、定制进行新产品研发，或者直接根据客户产品参数要求进行生产。其次，按照客户的实际订单及合同，安排采购、生产及发货。产品直接销售给一级或二级大型汽车零部件厂商，报告期内主要客户包括双连制动、海德世、艾德勒、贺尔碧格、瀚瑞森、韩国大世、科美诺、中国重汽、北京奔驰等国内外汽配公司的旗下子公司或一级供应商。公司产品最终应用在包括福特皮卡猛禽系列、广汽三菱帕杰罗、劲炫 SUV、宝马 K1200 系列摩托车、北京奔驰涡轮增压发动机等中高档车型上。根据客户需要，公司还为终端客户直接提供售后服务。报告期内，公司的商业模式相比上年度没有改变。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 一.报告期内公司总体经营情况回顾 1、2019 年实现营业收入为 5613.77 万元，比 2018 年同期下降 0.64%。其中：双连制动产品不含税销售收入为 3660.61 万元，占营业收入的 65.21%。报告期内，公司继续加大国内外市场的开拓力度，在巩固现有客户的基础上，引进中国重汽、北京奔驰新订单，销售量呈上升趋势，为营业收入的增长奠定了基础。2019 年营业成本为 3797.54 万元，比 2018 年同期下降 4.53%，主材钢料执行的期货价格，有效地控制成本，推行的“6S”管理很好地节约机物料消耗。2019 年综合毛利率 32.35%，与上年同期的 29.60%略有提高，产品盈利能力有所上升。公司 2019 年实现利润总额为 733.01 万元，比 2018 年同期 642.93 万元上升 14.01%。公司 2019 年实现净利润 678.37 万元，较 2018 年同期的 562.83 万元，上升 20.53%，增长的主要原因是 2019 年双连制动销售额保持 3660.61 万元，人民币对美元的汇率变动对净利有较大的贡献，2019年获得政府的财政补贴 133.44 万元也是增利因素。公司 2019 年管理费用为 550.57 万元，较 2018 年同期增加 65.82 万元，公司管理费用适度增加与业务增长基本匹配。公司 2019 年销售费用为 37.01 万元，较 2018 年同期减少 1.11 万元。公司 2019 年财务费用为 189.24 万元，较 2018 年同期减少 8.92 万元。公司 2019 年经营活动的现金净流入为 1180.13 万元、投资活动的现金净流出为 147.66 万元、筹资公告编号：2020-001 13 活动的现金净流出为 858.11 万元。现金及现金等价物净增加 174.36 万元，2019 年现金流量充足，能够兼顾公司经营、投资、筹资活动的现金需求。2、2019 年新客户增加、订单充足，生产满负荷运转。公司进行部分设备改造，提高了生产效率，强化现场管理、确保交付订单。3、推行全员的培训制度，在操作技能、法律法规及应急救援措施等方面，不断对员工进行了培训，提高了员工的生产技能，选拔一批学历较高且表现优秀的人员有计划地重点培养，为公司未来新项目做好人才储备。4、2019 年公司实施全方位质量管理，确保完成年度质量控制目标。按照 TS16949 质量管理体系认证的要求，做到出厂产品合格率 100%，做到从原料入厂到成品出厂，达到产品标准化生产，做到“三不流出”，即不合格品不流出、状态不明不流出、缺陷产品不流出。5、2019 年梳理和重申了新产品开发流程，对新产品开发、模具研制进行了规范。重点强化了公司的技术研发中心的力量。二、2020 年的经营计划和主要目标 1、销售目标：2020 年，公司在保证主客户双连制动蹄铁供应的前提下，积极拓展新客户，开发新产品，逐步降低关联交易的比重，减少对关联交易及单一客户的依赖。2、销售区域:以华东地区为中心点，辐射大中华地区和全球汽车整车企业及一二级组件供应商。3、核心业务领域和核心经营战略模式：根据公司的未来战略规划，公司拟采取以下战略措施：第一，产品和技术智能化；第二，市场和区域全球化；第三，行业应用领域纵深化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,405,076.26 3.87%1,661,492.44 1.80%104.94%应收票据 49,500.00 0.06%应收账款 14,531,828.21 16.50%14,665,787.22 15.86%-0.91%存货 15,419,412.70 17.51%17,663,700.56 19.10%-12.71%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 47,282,182.43 53.70%51,613,512.97 55.80%-8.39%在建工程 0.00 0.00 短期借款 22,000,000.00 24.99%4,350,000.00 4.70%405.75%长期借款 24,150,000.00 26.11%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期，货币资金余额 340.51 万元，比上年余额增加 104.94%，属于日常经营活动现金正常结存余额。针对钢材期货价格年初开工起高的态势，公司保留了 200 万元的预储材料备用金。2、报告期，应收票据科目余额 4.95 万元，比 2018 年同期余额下降 95.17%。是客户以商业承兑汇票方式结算货款，公司持有未到期的票据。报告期未，收到的客户的银行承兑汇票 176 万元，由应收票据科目调整至应收款项融资科目列示。3、报告期，应收账款账面价值 1453.18 万元，比上年下降 0.91%，大部分客户的付款条款是 2-3 个月的账期，基本稳定在合理的资金占用区间。4、报告期内，存货账面余额 1541.94 万元，比上年下降 12.71%。是原材料-钢材和不锈钢备料和 3 个公告编号：2020-001 14 月的产成品库存储备，属于正常库存资金占压。5、报告期，固定资产账面净值 4728.22 万元，比上年下降 8.39%，主要是计提折旧减少因素，报告期内没有新增基建和设备。6、报告期，短期借款余额 2200.00 万元，比上年增加 405.75%，主要是 2019 年度公司置换出乳山农商行，由长期贷款转换为短期贷款，切实享受到他行的普惠利率的优惠。7、报告期，长期借款余额 0.00 万元，上年同期余额 2415 万元。下降 100%，主要是公司在 2019 年由他行置换掉乳山农商行提供的三年期银行贷款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%营业收入 56,137,674.77-56,501,490.54-0.64%营业成本 37,975,416.68 67.65%39,778,233.74 70.40%-4.53%毛利率 32.35%29.60%-销售费用 370,142.93 0.66%381,281.74 0.67%-2.92%管理费用 5,505,700.86 9.81%4,847,503.64 8.58%13.58%研发费用 3,023,653.03 5.39%3,092,208.87 5.47%-2.22%财务费用 1,892,426.43 3.37%1,981,672.39 3.51%-4.50%信用减值损失-571,133.10-1.02%0.00 资产减值损失 29,373.89 0.05%-72,176.08-0.13%其他收益 1,334,400.00 2.38%1,014,600.00 1.80%31.52%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 7,310,786.44 13.02%6,446,787.91 11.41%13.40%营业外收入 37,000.00 0.07%1,315.70 0.00%2712.19%营业外支出 17,638.21 0.03%18,764.54 0.03%-6.00%净利润 6,783,731.87 12.08%5,628,284.09 9.96%20.53%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 5613.77 万元，比上年下降 0.64%。收入贡献者主要是老客户双连制动蹄铁收入3660.61 万元，占营业收入的 65.21%。新增客户青岛魁罡、贺尔碧格（常州）、科美诺（烟台）、中国重汽和文登大世，以及边角余料客户的收入占到营业收入的 34.79%2、报告期内，营业成本 3797.54 万元，比上年下降 4.53%。主材钢料执行的期货价格有效地控制了材料采购成本，推行的“6S”管理很好地节约了机物料的消耗。3、报告期内，管理费用为 550.57 万元，较上年增加 13.58%，主要是公司职工薪酬列支 230.76 万元，比上年增加 56.71 万元，这是 2019 年度工资制度改革，稳定队伍、提高职工薪酬待遇所致。公司股份支付列支 2019 年管理费 52.03 万元，比上年增加 17.34 万元；折旧费 128.74 万元与上年持平，券商等中介服务费 44.23 万元，其他费用变动幅度均较小。4、报告期内，研发费用为 302.37 万元，较上年发生 309.22 万元略有下降。2019 年公司新授权专利立项的研发项目 2 个。报告期内共持有 10 项授权专利。5、报告期内，销售费用 37.01 万元，上年发生 38.13 万元，较上年下降 2.92%，分析综合原因是 2019年度运输费发生 16.3 万元比上年减少 6.96 万元但新增加三包费 4.16 万元，广告费 7.99 万元。公告编号：2020-001 15 6、报告期内，财务费用为 189.24 万元，较上年降低 4.50%。公司于 2019 年度置换贷款银行，将长期货款转化为短期贷款，充分享受普惠利率，财务费用有所下降。7、报告期内，营业利润 731.08 万元，较上年上升 13.40%。净利润 678.37 万元，较上年提高 20.53%。主要原因是受原材料钢卷期货价格影响到生产成本，毛利增加 143.90 万元；机物料消耗减少 62.50万元，美元汇率的变化增利 130 万元也是重要原因。8、报告期内，营业外收入 3.70 万元较上年增加 2712.19%，主要原因是报告期内收到公司向设备供应商要求的设备质量索赔款。9、报告期内，营业外支出为 1.76 万元，较上年下降 6.00%，主要是：2019 年度支付对外捐赠款(慈心一日捐)4,000 元，固定资产报废损失 1.17 万元，滞纳金 0.17 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 48,887,618.30 49,980,701.67-2.19%其他业务收入 7,250,056.47 6,520,788.87 11.18%主营业务成本 30,996,618.40 33,746,627.58-8.15%其他业务成本 6,978,798.28 6,031,606.16 15.70%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%蹄铁 36,605,854.43 65.21%37,301,617.69 66.02%-1.87%扇形齿 3,683.37 0.01%1,285.57 0.00%186.52%结合齿毛坯 2,057,659.20 3.67%1,280,166.30 2.27%60.73%废钢 7,250,056.47 12.91%6,520,788.87 11.54%11.18%美国齿圈 13,623.00 0.02%93,090.69 0.16%-85.37%锁扣 3,111,202.36 5.54%0.00 0.00%排气管 411,859.53 0.73%1,132,465.72 2.00%-63.63%大世调角器配件 1,476,590.40 2.63%2,828,000.15 5.01%-47.79%齿板 1,290,646.56 2.28%DAMPER 388,237.52 0.69%125,294.12 0.22%209.86%魁罡法兰 4,499,523.00 8.02%3,413,802.00 6.04%31.80%科美诺配件 2,316,687.90 4.10%加工费 985.49 54,050.16 0.10%-98.18%模具 318,400.00 0.57%143,594.81 0.25%121.74%合计 56,137,674.77 100%56,501,490.54 100.00%-0.64%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-001 16 1 山东双联制动材料股份有限公司 36,606,131.98 65.21%是 2 青岛魁罡精工有限公司 4,499,522.14 8.02%否 3 科美诺汽车部件(烟台)有限公司 3,111,202.36 5.54%否 4 贺尔碧格传动技术(常州)有限公司 2,226,259.20 3.97%否 5 文登大世汽车配件有限公司 1,476,590.40 2.63%否 合计合计 48,465,087.24 85.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 烟台宝井钢材加工有限公司 16,793,499.19 57.15%否 2 张家港浦项不锈钢有限公司 3,893,630.31 13.25%否 3 南京能旺科技有限公司 1,011,048.03 3.44%否 4 乳山市日翔服装辅料厂 926,184.72 3.15%否 5 文登大世汽车配件有限公司 743,030.02 2.53%否 合计合计 23,367,392.27 79.52%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 11,801,281.36 7,294,531.64 61.78%投资活动产生的现金流量净额-1,476,603.51-5,387,039.65-筹资活动产生的现金流量净额-8,581,094.05-3,464,245.24-现金流量分析现金流量分析：1、公司 2019 年经营活动的现金流量净额 1180.13 万元，比上年度增加 61.78%。主要原因有销售商品提供劳务的现金流入 6055.11 万元，比上年增加回收货款 655.80 万元，主客户双连制动以美元结算，汇率影响较大，新客户的产品验证期、2-3 个月的赊销期已经连续。收到的其他现金流入 135.32 万元，比上年减少流入 338.54 万元。公司 2019 年购买商品接受劳务的现金流出 3372.64 万元，比上年减少流出 283.37 万元。支付工资及为职工支付款项 744.38 万元，比上年减少流出 152.97 万元。支付的税费 549.01 万元，比上年增加流出 393.83 万元。支付的其他现金流出 344.27 万元，比上年减少流出 90.91 万元。2、公司 2019 年投资活动的现金流量净额为-147.66 万元，比上年度减少流出 391.04 万元。本年度没有新的基建工程和购置设备等固定资产。报告期安排日本森铁工进口 400T、800T 精冲机尾款分别为44.23 万元、76.29 万元，韩国大奉进口整平机支付 13.12 万元，因此本年流出减少。3、公司 2019 年筹资活动的现金流量净额为-858.11 万元，比上年度增加流出 511.68 万元。主要原因收到中国邮储银行乳山支行、中国银行乳山支行、山东乳山农商行新增贷款流入 3400.00 万元；偿还各家银行贷款流出 3550.00 万元，分配股利流出 527.75 万元，支付利息流出 208.11 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-001 17 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、主主要要会计政策会计政策变更变更 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：2018 年 12 月 31 日 调整前 调整金额 调整后 应收票据及应收账款 15,689,608.76-15,689,608.76-应收票据 1,023,821.54 1,023,821.54 应收账款 14,665,787.22 14,665,787.22 应付票据及应付账款 6,697,813.64-6,697,813.64-应付票据 应付账款 6,697,813.64 6,697,813.64 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017）年修订（财会【2017】7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017）年修订（财会【2017】8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会【2017】9 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会【2017】14 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。2019 年 5 月 9 日，财政部发布企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会【2019】8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会【2019】9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1月 1 日之前发生的债务重组，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。2、本报告期