833265_2019_润杰农科_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 润杰农科 NEEQ:833265 云南润杰农业科技股份有限公司 Yunnan Run Jie Agricultural Science And Technology Co.,Ltd 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 2019 年 4 月，公司获得由昆明市水务局、昆明市计划供水节约用水办公室授予的“节水型企业”称号。2019 年 9 月，公司被云南省有机肥行业协会吸收为“会员单位”。2019 年 11 月，公司通过了云南省科技厅、云南省财政厅、国家税务总局云南省税务局联合认定的“高新技术企业”复审认定。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、润杰农科、润杰公司、股份公司、母公司 指 云南润杰农业科技股份有限公司 绿色生物、有限公司 指 昆明绿色中迅生物有限公司,系公司前身,于 2014 年 9月整体变更为云南润杰农业科技股份有限公司 昆明龙瑞、龙瑞公司、全资子公司 指 昆明龙瑞科技有限公司 云南善思、善思农业、控股子公司 指 云南善思农业科技有限公司 山东老刀、老刀人力、投资公司 指 山东老刀人力资源服务股份有限公司 昆明花研、花研农业、投资公司 指 昆明花研农业科技有限公司 股东大会 指 云南润杰农业科技股份有限公司股东大会 董事会 指 云南润杰农业科技股份有限公司董事会 监事会 指 云南润杰农业科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的统称 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 肥料 指 用于提供、保持或改善植物营养和土壤物理、化学性能以及生物活性,能提高农产品产量,或改善农产品品质,或增强植物抗逆性的有机、无机、微生物及其混合物料。水溶肥/水溶肥料/水溶性肥料/全水溶性肥料 指 一种可以完全溶于水的多元复合肥料,它能迅速地溶解于水中,更容易被作物吸收,而且其吸收利用率相对较高,更为关键的是它可以应用于喷滴灌等设施农业,实现水肥一体化,达到省水省肥省工的效能。水肥一体化 指 将灌溉与施肥融为一体的农业新技术。水肥一体化是借助压力系统(或地形自然落差),将可溶性固体或液体肥料,按土壤养分含量和作物种类的需肥规律和特点,配兑成的肥液与灌溉水一起,通过可控管道系统供水、供肥,使水肥相融后,通过管道和滴头形成滴灌、均匀、定时、定量,浸润作物根系发育生长区域,使主要根系土壤始终保持疏松和适宜的含水量,同时根据不同的蔬菜的需肥特点,土壤环境和养分含量状况;蔬菜不同生长期需水,需肥规律情况进行不同生育期的需求设计,把水分、养分定时定量,按比例直接提供给作物。大量元素水溶肥 指 水溶肥的一种,是指以大量元素氮、磷、钾为主要成分并添加适量微量元素的液体或固体水溶肥料。中量元素水溶肥 指 水溶肥的一种,中量元素含量指钙、镁元素含量之和。产品应至少包含一种中量元素。含量不低于 0.1%(1 g/L)的单一中量元素均应计入中量元素含量中。微量元素水溶肥 指 水溶肥的一种,微量元素含量指铜、铁、锰、锌、硼、钼元素含量之和。产品应至少包含一种微量元素。含量不低于 0.05%(0.5g/L)的单一微量元素均应计入微5 量元素含量中。钼元素含量不高于 0.5%(5g/L)。含氨基酸水溶肥 指 水溶肥的一种,含量参看含氨基酸水溶肥料NY1429-2010 和水溶肥料汞、砷、镉、铅、铬的限量要求NY1110-2010。含腐植酸水溶肥 指 水溶肥的一种,含量参看 NY1106-2010含腐植酸水溶肥料等行业标准。微生物肥料 指 以微生物的生命活动导致作物得到特定肥料效应的一种制品,是农业生产中使用肥料的一种。海藻酸类肥料 指 将海藻酸增效剂添加到肥料生产工艺中制成的含有一定量海藻酸的肥料。挂牌 指 云南润杰农业科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌的行为。报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张子刚、主管会计工作负责人雷惠芬及会计机构负责人（会计主管人员）雷惠芬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 本公司控股股东及实际控制人张子刚持有本公司 9,839,413股股份,占总股本的 62%。张子刚对本公司的经营决策具有重大影响,因此公司存在实际控制人利用其控制力做出对自己有利、但对本公司和中小股东利益造成侵害的决策的风险。肥料应用技术人员流失风险 肥效能否发挥,除肥料本身的质量外,依赖于肥料能否科学施用。尤其是公司生产的新型肥料,施用技术专业性较普通肥料更强。公司的业务虽然并不依赖单一技术推广人员,但如果肥料应用技术人员大量流失仍然可能对公司的生产经营产生较大影响。肥料登记证续展风险 公司目前持有的肥料登记证,全部都在有效期内。肥料登记证如果到期不能获得续展、正式登记,或申请不到新肥料登记证,公司将不能生产该等肥料,将对公司的生产经营产生一定影响。季节性波动风险 农业生产的季节性特点,会引起肥料产品供求关系的变化和市场价格的波动。一年中的 12 月份至次年 6 月份为公司产品的销售旺季,7 月份至 11 月份为公司产品的销售淡季。在销售旺季中,公司产品销售量较大,销售收入、应收账款及净利润都相对较高;而销售淡季则为备货期,为公司原材料采购、货款结算及销售人员费用结算的主要时期,相应产生较大的原料库存及销售费用,净利润也相对较低,甚至出现亏损现象。农业生产的季节性会7 给公司肥料的生产经营及业绩表现带来一定程度的影响,但季节性影响对子公司的农药销售影响相对小一些。另外,公司生产经营与农业发展情况具有较强的关联性。目前,我国农业生产现代化程度不高,容易受到旱、涝、冰雹、霜冻等自然灾害及病虫害的影响,若农业生产发生较大幅度的波动,将会对公司的生产经营活动产生影响。税收优惠政策及变化的风险 根据公司2015 年4月22取得的“晋发改经贸综201541号”批文及 2015 年 5 月 27 日取得的“昆发改规划2015326 号”批文,2015 年 6 月 29 日云南省晋宁县国家税务局批复的“企业所得税优惠事项备案表”。公司自 2015 年 1 月 1 日享受“西部大开发企业所得税优惠”,企业所得税税率从原来的 25%优惠至 15%。根据财政部税务总局科技部财税【2015】119 号关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知及财税【2018】99 号关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。我公司在此期间可享受研发费用税前加计扣除 75%。根据财税【2019】13 号关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，本通知执行期限为 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日。公司自 2019年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日达到小微企业标准可享受此税收优惠政策。根据财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39号，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税一般纳税人（以下称纳税人）发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；原适用 10%税率的，税率调整为 9%。，我公司销售的肥料类产品的增值税税率自 10%调整为 9%。国家税收政策的变动将导致公司的净利润发生变化。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南润杰农业科技股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Run Jie Agricultural Science And Technology Co.,Ltd&RJNK 证券简称 润杰农科 证券代码 833265 法定代表人 张子刚 办公地址 云南省昆明市官渡区春城路 289 号国际会展中心 10 号写字楼 205-208 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 雷惠芬 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0871-67150959 传真 0871-67322909 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 云南省昆明市官渡区春城路 289 号国际会展中心 10 号写字楼205-208 室,650200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 云南省昆明市官渡区春城路 289 号国际会展中心 10 号写字楼205-208 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 10 月 10 日 挂牌时间 2015 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-26 化学原料和化学制品制造业-2620 肥料制造 主要产品与服务项目 水溶性肥料的应用技术研究、生产和销售及农药的销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）15,870,020 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张子刚 实际控制人及其一致行动人 张子刚 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 915301007535728391 否 注册地址 昆明市晋宁县工业园区二街片区 否 注册资本 15,870,020 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 广西省南宁市滨湖路 46 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 肖强光、陈新敏 会计师事务所办公地址 深圳市南山区海德三道海岸大厦西座 808 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 134,947,287.05 108,541,934.82 24.33%毛利率%27.73%29.15%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,653,290.27 5,949,698.69-21.79%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,217,079.51 5,861,961.10-28.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）18.30%20.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）16.58%20.00%-基本每股收益 0.29 0.45-34.82%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 62,551,403.56 52,094,506.12 20.07%负债总计 40,235,790.00 19,136,559.87 110.26%归属于挂牌公司股东的净资产 21,202,925.96 32,287,405.92-34.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 2.44-45.08%资产负债率%（母公司）41.86%34.33%-资产负债率%（合并）64.32%36.73%-流动比率 1.17 1.88-利息保障倍数 13.80 16.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 1,229,044.40 1,647,301.20-25.39%应收账款周转率 14.01 14.35-存货周转率 5.40 4.84-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.07%10.08%-营业收入增长率%24.33%30.07%-净利润增长率%-14.30%32.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 15,870,020 13,225,017 20.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 9,029.23 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)366,600.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 87,140.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,092.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 18,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 486,861.76 所得税影响数 50,693.00 少数股东权益影响额（税后）-42.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 436,210.76 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是化学原料及化学制品制造业，主要业务为水溶性肥料的应用技术研究、生产和销售及农药的销售，主要产品包括大量元素水溶肥料、中量元素水溶肥料、微量元素水溶肥料、含氨基酸水溶肥料、含腐植酸水溶肥料五大系列及公司获权代理销售的农药产品及其他肥料产品。产品主要应用于经济性作物的种植。公司拥有国内领先的水溶性肥料产品开发平台和稳固的营销网络及优质的技术服务体系，形成了集技术研发、生产销售、技术推广为一体的产业链。经过多年的技术积累和不断的技术更新，公司已熟练掌握了水溶性肥料的生产工艺，生产出功效显著、使用安全、质量稳定、性价比高的水溶性肥料。报告期内公司也加大了对终端客户产品使用技术的培训服务力度，广受客户好评。肥料及农药的终端用户为农户，其分布相对分散，因此公司采取经销商模式进行销售，以获得稳定、持续的收入、利润和现金流。公司主要利用在当地广泛、高效的销售网络销售，通过“公司-经销商-零售商-农户”或“公司-经销商-农户”的层级结构，将产品销售给农户。由于农户在使用化肥上对技术支持的依赖，公司通过把销售队伍打造成技术服务队伍，从而更贴近销售终端，公司的产品在云南地区拥有较稳定的客户，并能通过这种模式获取较传统肥料更高的利润。报告期内公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 随着中国经济社会发展不断深入，生态文明建设的地位和作用日益凸显。在这种宏观调控的大背景下，整个农资行业正经历着环保、安全高压常态化，停产、限产改造升级阵痛期，原料端涨价、产量负增长正在成为一种发展趋势。随着供给侧改革的持续深入，受种植结构调整及种植收益不理想等影响，农产品价格持续低迷将成为常态。自 2018 年农资行业一直面临下游需求低迷、出口形势严峻以及安全环保政策趋严等因素影响，给行业带来极大挑战。报告期内，公司实现营业收入 1.35 亿元，同比增长 24.33%，完成了计划的 96.39%；归属于母公司的净利润为 465.53 万元，同比下降 21.79%。13 具体经营情况如下：1、公司财务状况 本报告期末，公司资产总额 6,225.14 万元，较上年末增长 20.07%。其中：公司货币资金 1,182.29万元，较上年末增长 29.04%；应收账款 1,002.62 万元，较上年末增长 23.37%；预付账款 492.82 万元，较上年末增长 232.31%；存货 1,935.61 万元，较上年末增长 15.86%。公司负债总额 4,023.58 万元，较上年末增长 110.26%，其中：预收款项 257.49 万元，比上年末增长 560.72%；应付职工薪酬 644.11万元，比上年末增长 28.07%；应交税费 15.36 万元，比上年末减少 80.23%；其他应付款 2,076.94 万元,比上年末增长 2,059.62%,主要是公司 2019 年 6 月向股东分配红利后，公司资金紧缺，股东以个人名义借款 2,050.00 万元给公司。所有者权益合计 2,231.56 万元，比上年末下降 32.29%，主要是公司 2019年 6 月向股东分配红利 1,573.78 万元。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 1.35 亿元，同比增长 24.33%，保持稳步增长态势；归属于母公司的净利润为 465.53 万元，同比下降 21.79%。在税收优惠政策方面，首先，根据国家税务总局发布的关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知，自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。母公司润杰农科及控股子公司云南善思在报告期内享受小微企业所得税优惠政策；其次全资子公司昆明龙瑞及控股子公司云南善思销售的农药享受免征增值税的优惠政策；再次，根据财政部和国家税务总局发布的关于深化增值税改革有关政策的公告(财税201939 号)，自 2019 年 4 月 1 日起，增值税原适用税率 10%调整为 9%；最后，根据财政部、税务总局、科技部财税2015119 号关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知及财税201899 号关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。据财政部、国家税务总局发布的关于安置残疾人员就业有关企业所得税优惠政策问题的通知（财税200970 号），对企业安置残疾人员的，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的 100%加计扣除。润杰公司享受了研发费用及残疾人工资加计扣除；龙瑞公司享受了残疾人工资加计扣除。以上税收政策有利于公司,据此公司也制定了行之有效的经营策略，但由于毛利率的下降、薪酬等各种费用的上升，导致公司净利润未达到预期。3、公司现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 122.90 万元，较上年同期下降 25.39%。主要是支付给职工以及为职工支付的现金为 1,598.52 万元,同比增长 33.65%。公司投资活动现金净额为-163.00万元，较上年同期下降 98.94%主要是：购建固定资产的现金支出。筹资活动产生的现金流量净额为 306.16万元，较上年同期增长了 684.86%,主要是：公司股东借款给公司 2,050.00 万元所致。4、公司营运管理 在宏观经济形势、行业利润整体下滑的背景下，在面对市场激烈竞争、原材料价格波动起伏较大情况下。2020 年公司管理层将强化新产品研发创新、完善和拓展市场渠道，在提高市场占有率的同时，加强品牌建设工作，合理进行资源配置，有步骤有规划的进行业务拓展，在稳健发展的基础上为公司的快速发展做好整体规划和战略布局。短期内公司将提高已有水溶肥产品市场占有率，提高具有改良土壤功能的微生物肥料、海藻类有机肥料产品的市场份额。长期内公司将集中关注云南省内中药材、花卉、蔬菜、葡萄等经济作物连作障碍问题，逐步加大解决此类问题的产品研发投入。1、持续加大研发和技术创新投入，调整了产品结构。结合公司未来对产品及产业结构的布局，加14 大研发投入，添加新的研发设备，高薪引进技术人才，充实研发队伍，增强研发实力，专注于产品配方及制造、施用技术的创新发展，使产品及施用技术的研发成为公司未来的发展核心。2、加强销售网络和核心客户建设。公司将继续加大力度，增进长期合作伙伴的信任关系，巩固与深挖公司现有销售网络的同时，充分发挥公司的品牌影响力，拓宽和完善销售渠道。对优质渠道商实行政策倾斜、人员倾斜、推广倾斜，提升公司产品在战略大客户中的销售占比。在重点目标市场，组织各种层级，不同规模的试验示范观摩会，加大对优质经销商的支持力度。3、继续提高产品市场占有率，加强新品类产品的销售力度。结合现阶段公司在云南省内水溶肥市场的已有成绩，通过继续加大研发投入，增强产品推广及应用技术服务等手段稳步扩大公司水溶肥产品在市场的占有率。坚持以市场需求为导向，集中力量为农民提供最有价值的农资产品，利用公司 2019年取得成果基础上采取打造样板市场、拓宽销售渠道等手段，加强具有土壤改良功能作用绿色环保的微生物、海藻类有机肥料产品销售，布局公司未来产业结构。4、进一步深化农化服务。结合配方施肥、种植管理、咨询培训、田间地头试验示范等形式，加强对农民的技术培训和技术服务，真正做到讲给农民听，做给农民看，带着农民干。5、聚焦作物，服务大农户。服务为先，紧盯大型农产品生产基地，提高与大农户的业务契合度，针对不同农户不同需求提供差异化的配方产品及一对一施用指导，努力成为其签约供应商。报告期内，向“褚橙基地”销售产品 770.63 万元，同比上年略有减少，减少 20.68 万元，下降了 2.61%。6、完善团队建设，强化内部培训。公司将进一步梳理组织架构，明确职能部门的工作职责和任务目标。进一步梳理工作流程，完善各项管理制度。进一步优化员工结构，招聘专业素质高的优秀人才充实到员工队伍。通过和咨询管理机构合作、行业内专家到公司授课和派出员工参加各种技能培训，进一步提升员工素质和业务技能。报告期内，公司的商业模式、核心团队、关键技术、主营业务等较上年度未发生较大变化。未来公司的潜在客户完全能满足公司业务的增长，市场前景广阔，主营业务突出，经营指标正常。公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的公司独立自主经营能力。公司能够稳健发展、持续经营，为股东创造更大的价值。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 11,822,941.54 18.90%9,162,352.11 17.59%29.04%应收票据 应收账款 10,026,224.64 16.03%8,127,079.04 15.60%23.37%存货 19,356,124.55 30.94%16,705,821.36 32.07%15.86%投资性房地产 长期股权投资 165,950.83 0.27%292,099.83 0.56%-43.19%固定资产 10,255,984.40 16.40%10,541,816.99 20.24%-2.71%在建工程 短期借款 7,015,100.56 11.21%8,000,000.00 15.36%-12.31%长期借款 无形资产 4,853,312.79 7.76%4,966,399.71 9.53%-2.28%资产总计 62,551,403.56 100.00%52,094,506.12 100.00%20.07%15 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：同比增长 29.04%，主要系筹措资金增加所致。2、应收账款：同比增长 23.37%，主要系公司销售收入增加及部分客户账期加长所致。3、存货：同比增长 15.86%，一部分增长系年末公司备货原材料用于生产储备所致，另一部分增长系外购的农药产品为来年扩大销售市场、抢占先机储备所致。4、长期股权投资：同比减少 43.19%，主要系公司权益法核算的参股公司昆明花研农业科技有限公司 2019 年度公司按投资比例确认投资亏损 126,149.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 134,947,287.05-108,541,934.82-24.33%营业成本 97,522,573.24 72.27%76,905,043.32 70.85%26.81%毛利率 27.73%-29.15%-销售费用 21,685,941.03 16.07%15,553,104.50 14.33%39.43%管理费用 8,359,328.54 6.19%6,905,473.09 6.36%21.05%研发费用 684,298.96 0.51%460,617.05 0.42%48.56%财务费用 480,013.51 0.36%516,086.93 0.48%-6.99%信用减值损失 79,551.36 0.06%100.00%资产减值损失 -136,294.66 0.13%-100.00%其他收益 384,600.00 0.29%115,166.76 0.11%233.95%投资收益-126,149.00-0.09%-7,900.17-0.01%-1,496.79%公允价值变动收益 0.00 0.00%资产处置收益 9,029.23 0.01%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%营业利润 6,269,627.67 4.65%7,864,482.57 7.25%-20.28%营业外收入 11,284.23 0.01%100.00%营业外支出 5,191.70 0.00385%9,961.32 0.01%-47.88%净利润 5,320,923.83 3.94%6,208,899.53 5.72%-14.30%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：同比增长 24.33%，主要有两方面原因：一是通过增强产品推广及应用技术服务，加强销售渠道及销售团队建设等手段稳步扩大公司水溶肥产品在市场的占有率。加强具有土壤改良功能作用、绿色环保的微生物、海藻类肥料产品销售，扩大营收来源；二是提高公司与核心销售渠道的业务契合度，打通核心销售渠道下游销售渠道，增加核心销售渠道与公司的合作粘性，扩大了公司产品在市场上的占有率。2、营业成本：同比增长 26.81%，主要系营业收入增长导致同步增长。3、销售费用：同比增长 39.43%，主要原因有：一是销售量增加导致销售人员工资薪金上涨；二是16 销售人员的增加及报销标准的提高，导致日常差旅费用增加；三是公司推广人员奖金大幅上涨。4、营业利润：同比下降 20.28%，主要系毛利下降而营业成本和销售费用的增长远大于营业收入的增长。5、净利润：同比下降 14.30%，主要系营业利润的下降导致同步下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 134,748,979.43 108,492,157.43 24.20%其他业务收入 198,307.62 49,777.39 298.39%主营业务成本 97,379,723.85 76,885,986.94 26.65%其他业务成本 142,849.39 19,056.38 649.61%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%农药 93,469,217.04 69.26%73,250,242.43 67.49%27.60%水溶肥 34,638,579.20 25.67%28,841,004.09 26.57%20.10%微生物肥料 3,441,016.81 2.55%4,192,871.86 3.86%-17.93%海藻酸类肥料 2,978,974.11 2.21%2,165,545.52 1.99%37.56%其他 419,499.89 0.31%92,270.92 0.09%354.64%合计 134,947,287.05 100.00%108,541,934.82 100.00%24.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司进行了战略结构调整，引进了一些大品牌公司及新的供应商，丰富了公司的产品结构。前期引进的一些新产品，在 2019 年度得到较大幅度的推广，提升了公司的销量。农药是子公司昆明龙瑞主销产品，昆明龙瑞的经营策略是“成为本行业云南省的营销平台”，报告期内昆明龙瑞通过加强渠道开发力度、提升公司销售人员能力、引进新的农药供应商等措施来达到上述目标。通过一年的运作成果可以得出结论：在市场大环境下行的情况下，报告期内农药销售收入同比上年有较大幅度的增长，增长了 27.60%，同时也反映出公司年初制定的措施是正确可行的。少部分来源于控股子公司善思农业销售的农药产品。水溶肥主要是母公司云南润杰自产的新型水溶性肥料产品，同比上年增长 579.76 万元，增长了20.10%，主要是公司开发了新的产品并加强了市场推广力度致使销量上升。微生物肥料主要是子公司昆明龙瑞外购的新型肥料产品，具有改良土壤功能，同比上年减少 75.19万元，下降了 17.93%。海藻酸类肥料主要也是子公司昆明龙瑞外购的新型肥料产品，同比上年增长 81.34 万元，增长了37.56%。17 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宾川远航植保科技有限公司 8,663,512.50 6.25%否 2 元谋县兴农经贸有限责任公司 8,298,263.00 5.98%否 3 广东中迅农科股份有限公司 4,844,328.27 3.49%否 4 华宁县盘溪镇金麦穗农药店 3,309,922.00 2.39%否 5 新平励志果业有限公司 2,959,332.20 2.13%否 合计合计 28,075,357.97 20.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购年度采购占比占比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东中迅农科股份有限公司 46,948,017.06 46.47%否 2 天津绿颖农药销售有限公司台州分公司 11,090,848.50 10.98%否 3 合肥科力姆生物科技有限公司 7,640,858.98 7.56%否 4 浙江省台州市农资有限公司 7,592,555.00 7.51%否 5 昆明禾高农资有限公司 6,332,493.41 6.27%否 合计合计 79,604,772.95 78.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 1,229,044.40 1,647,301.20-25.39%投资活动产生的现金流量净额-1,630,028.65-819,350.00-98.94%筹资活动产生的现金流量净额 3,061,573.68-523,474.18 684.86%现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 122.90 万元，较上年同期下降 25.39%。主要是支付给职工以及为职工支付的现金为 1,598.52 万元,同比增长 33.65%。公司投资活动现金净额为-163.00万元，较上年同期下降 98.94%，主要是：购建固定资产的现金支出。筹资活动产生的现金流量净额为2,795.60 万元，较上年同期增长了 249.45%,主要是：公司股东借款给公司 2,050.00 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司共拥有两家子公司，分别是昆明龙瑞和云南善思；两家参股公司分别是老刀人力和昆明花研。昆明龙瑞为公司全资子公司，注册资本 10 万元，主营业务为化肥及农药的销售。2019 年实现营业收入 1.25 亿元，实现利润总额 302.78 万元，实现净利润 225.29 万元，占合并净利润的 42.34%。云南善思为公司控股子公司，注册资本 100 万元，公司持股比例 58%，主营业务为及农药的销售。18 2019 年实现营业收入 1,927.80 万元，实现利润总额 173.50 万元，实现净利润 158.95 万元，占合并净利润的 29.87%。老刀人力为公司参股公司，注册资本 500 万元，公司持股比例 2%，主营业务为职业介绍服务，职业指导服务，就业信息服务。因公司投资比例较少，不具有重大影响，不纳入公司合并报表范围。该公司2019 年实现营业收入 1.81 万元，实现利润总额-172.48 万元，实现净利润-172.48 万元。截止本报告期末所有者权益为-170.60 万元，则本公司投资的 10 万元按其他非流动金融资产全额计提了减值准备。昆明花研为公司参股公司，注册资本 66.67 万元，公司持股比例为 45%，主营业务为农业技术和园艺技术以及相关技术的研究、推广、咨询服务。该公司 2019 年实现营业收入 4.59 万元，实现利润总额-28.03 万元，实现净利润-28.03 万元。报告期内，本公司按长期股权投资权益法核算，确认了投资亏损 12.61