837846_2019_安盟网络_2019年年报_2020-04-16.pdf

1 2019 年度报告 安盟网络 证券代码：837846 厦门安盟网络股份有限公司 XiaMen AnMeng Network Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2019年04月16日，我司入库厦门市科学技术局的第二批科技型中小企业名单。入库科技型中小企业名单入库科技型中小企业名单 2019年06月21日，我司获得厦门市科学技术局第一批企业研发经费补助企业的确认。取得研发经费补助取得研发经费补助 2019年10月31日取得知识产权管理体系认证证书。2019年申请6项发明专利。2019年新增5项软件著作权登记证书。关于知识产权证书关于知识产权证书 2019年01月28日，我司中标华中科技大学同济医学院附属同济医院关于“统一检查预约系统”项目。2019年04月29日，我司中标武汉市第一医院关于“统一检查预约管理系统采购项目”项目。2019年08月19日，我司中标山东省千佛山医院“医技检查预约平台采购和超声图文报告系统升级”。2019年08月21日，我司中标安徽中医药大学附属第一医院“统一检查预约系统项目”。2019年12月31日，我司中标赣南医学院第一附属医院“统一检查预约系统采购项目采购”。关于安盟检查资源统一预约系统的推广关于安盟检查资源统一预约系统的推广 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记 .2 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、安盟网络、公司 指 厦门安盟网络股份有限公司 安众鑫投资 指 厦门安众鑫投资合伙企业(有限合伙),公司设立的员工持股平台 股东大会 指 厦门安盟网络股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门安盟网络股份有限公司董事会 监事会 指 厦门安盟网络股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 章程、公司章程 指 厦门安盟网络股份有限公司公司章程 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 报告期、本报告期 指 2019 年 01 月 01 日-2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 01 月 01 日-2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庄沧涛、主管会计工作负责人康丽娇及会计机构负责人（会计主管人员）康丽娇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述(一)应收账款规模较大风险 虽然本公司应收账款大部分为 1 年以内,且客户主要是资信状况良好、现金流稳定的医疗机构,但若公司的主要债务人未来出现财务状况恶化,或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理,导致公司应收账款不能按期回收或无法回收产生坏账,将对公司业绩和生产经营产生一定不利影响。(二)市场竞争风险 医疗信息化行业作为一个新兴战略行业,造成国内医疗信息化企业数量众多,公司在获取更大市场份额机会的同时面临较多公告编号：2020-008 6 的竞争对手。目前,市场基本形成以各大城市为中心的区域性优势；有先发优势的医疗健康信息化企业具有较强的客户黏性,已涉足的领域其他企业较难进入。只有能够满足医疗机构不断升级的信息应用需求,公司才能把握住市场机遇。(三)税收优惠政策丧失风险 公司于 2004 年取得了厦门市科学技术局颁发的厦门市技术贸易机构资格证,并在报告期内经税务机关登记备案,享受多项税收优惠。其一,单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入,免征增值税；其二，符合条件的技术转让所得，不超过 500 万元的部分免征企业所得税，超过 500 万元的部分减半征收所得税；其三，根据新企业所得税法，技术合同中涉及的研发费用在计算应纳所得税额时可按 175%加计扣除。政策有效期未说明，如果以后国家相关政策不再延续或者进行调整，则可能对公司的盈利水平带来影响。此外，公司取得高新技术企业证书，根据国家政策享受所得税 15%的优惠税率。如果未来国家和地方政府对高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化，或未来公司未能通过高新技术企业资格复审，公司将无法继续享受该项所得税优惠政策，也将对本公司经营业绩产生不利影响。(四)业务区域集中的风险 公司报告期内主营业务收入 90.56%来自福建省,客户集中于福建省内,公司业务的发展对福建区域医疗信息化行业依赖较大,面临利润空间下降的压力。(五)技术与产品开发风险 软件行业技术更新换代快、产品生命周期较短的特点,决定了公告编号：2020-008 7 技术和产品的研究开发是一个持续、繁杂的系统性工程。每个医院的管理系统、业务模式不尽相同,公司的研发产品如果不能因地制宜地满足客户的需求,则可能导致研发项目和产品无法验收。公司如果不能准确把握技术发展趋势、市场需求变化情况,争取技术和市场优势,则公司不能避免技术与产品开发的风险。(六)公司经营规模小,治理风险大 本报告期末公司总资产为 22,700,134.79 元,营业收入为26,060,462.76 元,净利润为 226,398.97 元,经营活动产生的现金流量净额为-2,117,352.50 元。虽然公司营业收入规模呈现增长趋势,但是总体规模仍然偏小,抵御错综复杂的市场风险能力较小。(七)实际控制人不当控制风险 公司目前有 3 名股东,其中公司第一大股东庄沧涛直接持有公司股份 4,256,500 股,占公司股份总数的 84.96%;并通过安众鑫投资间接持有公司股份 247,744 股,占公司股份总数的 4.94%,合计持有公司股份 4,504,244 股,占公司股份总数的 89.91%,为公司控股股东及实际控制人。鉴于公司存在的股份集中状况,公司实际控制人或将通过其于公司的绝对控股地位对公司施加较大的影响。可能损害公司和其他少数权益股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-008 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门安盟网络股份有限公司 英文名称及缩写 XiaMenAnMeng Network Co.,Ltd.证券简称 安盟网络 证券代码 837846 法定代表人 庄沧涛 办公地址 厦门市软件园二期望海路 25 号 502 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄志贤 职务 董事会秘书 电话 0592-5956555 传真 0592-5956500 电子邮箱 DM 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 厦门市软件园二期望海路 25 号 502 单元,361000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 3 月 30 日 挂牌时间 2016 年 7 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-应用软件开发(I6513)主要产品与服务项目 医疗信息化领域软件开发,系统集成及技术维护服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）5,010,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 庄沧涛 实际控制人及其一致行动人 庄沧涛、安众鑫投资 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-008 9 统一社会信用代码 91350200751638398A 否 注册地址 厦门市软件园二期望海路 25 号502 单元 否 注册资本 5,010,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈幼文、赵丽丽 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-008 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 26,060,462.76 22,694,333.95 14.83%毛利率%52.44%47.33%-归属于挂牌公司股东的净利润 226,398.97 312,604.52-27.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-353,202.93-542,634.60 34.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.50%5.04%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-5.46%-8.75%-基本每股收益 0.05 0.06-16.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 22,700,134.79 19,598,088.83 15.83%负债总计 16,114,432.69 13,238,785.70 21.72%归属于挂牌公司股东的净资产 6,585,702.10 6,359,303.13 3.56%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.27 3.15%资产负债率%（母公司）70.99%67.55%-资产负债率%（合并）70.99%67.55%-流动比率 1.25 1.29-利息保障倍数 1.44 1.89-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,117,352.50 4,902.95-43,285.28%应收账款周转率 1.88 2.34-存货周转率 16.15 8.86-公告编号：2020-008 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%15.83%41.32%-营业收入增长率%14.83%10.87%-净利润增长率%-27.58%139.67%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 5,010,000 5,010,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 681,883.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 681,884.59 所得税影响数 102,282.69 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 579,601.90 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 11,294,848.20 公告编号：2020-008 12 应收票据及应收账款 11,294,848.20 应付账款 3,065,854.00 应付票据及应付账款 3,065,854.00 公告编号：2020-008 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是属于医疗信息化行业的开发商和服务提供商。目前拥有高新技术企业认定；医疗器械经营许可证；ISO9001、ISO20000、ISO27001 体系认证、ITSS 信息技术服务运行维护成熟度叁级认证、知识产权管理体系认证；主要研发全景预约平台、运营管理平台，HIS 基础信息系统，CIS 临床信息系统、HRP 运营管理平台等系统；为医疗行业客户提供医疗信息化领域软件开发、系统集成、技术维护服务及机房工程改造。公司的客户集中于大型三甲公立医院、县级公立医院、民营医院、乡镇卫生院等医疗机构。公司的销售模式主要为直销，根据客户不同服务与要求提供不同产品与技术服务。具体如下：（1）软件产品销售主要根据客户的规模级别及对软件个性化要求按功能根据与需求进行定价销售；（2）系统集成产品则根据采购的设备成本与集成服务需求结合行业与客户的标准进行定价销售；（3）技术服务类主要是根据软、硬件产品与服务按人工工作量进行评估后进行定价销售；（4）安装收入主要是机房工程改造，根据客户需求结合行业标准进行定价销售。本报告期实现营业收入 26,060,462.76 元，较上年同期增长 14.83%。报告期内，以及报告期末至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）财务状况 本报告期内，公司经营业绩实现了稳步的增长。公告编号：2020-008 14 （1）经营成果：2019 年度公司实现营业收入 26,060,462.76 元，较上年同期增长 14.83%；营业成本 12,393,430.17 元，较上年同期增长 3.68%；本期毛利率 52.44%，较上年同期上升 5.11%；净利润226,398.97 元，较上年同期减少 27.58%。本期公司商业模式未发生重大变化，具备持续经营能力。（2）营运情况：报告期末总资产 22,700,134.79 元，较上年同期上升 15.83%；净资产 6,585,702.10元，较上年同期上升 3.56%，主要为公司经营规模扩大及盈利积累。（3）现金流量：经营活动产生的现金流量净额为-2,117,352.50 元，较上同期减少 43,285.28%。主要原因为公司加大研发和市场等投入，员工数量增加，同时支付的税金随收入的上升而增加。（4）战略执行：本报告期内，公司管理团队围绕公司中长期发展战略，在核心技术研发、业务平台建设、销售渠道优化及客户服务能力等方面获得较大提升。在稳固并扩大现有客户资源的基础上，积极开拓行业新产品，提升公司行业地位。通过不断完善公司组织架构，健全管理制度，提高公司整体管控水平，提升了公司整体运行成效，优化了收入结构。（5）研发投入：本报告期内，公司持续加大研发投入，全年研发投入 4,569,450.60 元，研发投入占营业收入的比例 17.53%。（二）经营情况 本报告期内，公司根据市场需求加快开发新产品开发和销售渠道建设。（1）新产品研发方面：公司作为高新技术企业，拥有独立的研发机构和完善的创新体系，企业创新能力持续提升。公司结合医疗行业领域专家和研发人员的力量，依靠对医疗行业 10 余年累积的实践经验和专业业务知识，深入研究医疗行业信息化的前沿理论、技术背景和发展趋势，积极开发适合客户需求的医疗行业产品；（2）销售渠道方面：通过各招聘渠道积极组建销售团队，不断拓展销售业务、扩大销售区域，主营业务的销售业绩较去年同期增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 3,657,849.06 16.11%3,419,886.04 17.45%6.96%公告编号：2020-008 15 应收票据 0 0.00%0 0.00%应收账款 14,963,733.98 65.92%11,294,848.20 57.63%32.48%存货 232,825.98 1.03%1,301,749.26 6.64%-82.11%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%长期股权投资 0 0.00%0 0.00%固定资产 1,248,371.33 5.50%1,351,033.49 6.89%-7.60%在建工程 0 0.00%0 0.00%短期借款 10,400,000.00 45.81%6,990,000.00 35.67%48.78%长期借款 0 0.00%0 0.00%应付账款 3,058,488.41 13.47%0.00 0.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：应收账款本期末金额14,963,733.98元，与上年期末相较增长32.48%，原因为：本期收入较上期收入增长14.83%，新增客户账期较长，应收款余额相应增长。存货本期期末金额232,825.98元，与上年期末相较减少82.11%，主要原因为上年第四季度较多未完结项目的已发生成本确认为期末存货，本期末较少。短期借款本期期末金额10,400,000.00元，与上年期末相较增长48.78%，主要原因为公司加大人才投入，增加短期借款补充流动资金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 26,060,462.76-22,694,333.95-14.83%营业成本 12,393,430.17 47.56%11,953,616.33 52.67%3.68%毛利率 52.44%-47.33%-销售费用 3,219,621.92 12.35%1,573,730.39 6.93%104.59%管理费用 5,700,406.43 21.87%4,824,553.29 21.26%18.15%研发费用 4,569,450.60 17.53%4,238,689.94 18.68%7.80%财务费用 527,567.99 2.02%420,910.97 1.85%25.34%信用减值损失-325,948.92-1.25%0 0.00%资产减值损失 0 0.00%-274,619.78-1.21%100.00%其他收益 938,897.12 3.60%739,156.11 3.26%27.02%投资收益 0 0.00%0 0.00%公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 77,505.64 0.30%39,928.99 0.18%94.11%公告编号：2020-008 16 营业外收入 100,001.00 0.38%232,700.56 1.03%-57.03%营业外支出 0 0.00%0 0.00%净利润 226,398.97 0.87%312,604.52 1.38%-27.58%项目重大变动原因项目重大变动原因：销售费用本期期末金额 3,219,621.92 元，与上年期末相较增长 104.59%，主要原因为：本期因省外市场的推广，增加广西等地办事处，市场人员也较上期增加 3 人，故销售费用增加较多。营业利润本期期末金额 77,505.64 元，与上年期末相较增长 94.11%，主要原因为：本期收入较上期增长了 14.83%。营业外收入本期期末金额 100,001.00 元，与上年期末相较减少 57.03%，主要原因为：本期营业外收入为厦门区域一次性著作权奖励 100,000.00 元。上期主要为厦门区域收入增速奖励 232,700 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 26,060,462.76 22,694,333.95 14.83%其他业务收入 0 0 主营业务成本 12,393,430.17 11,953,616.33 3.68%其他业务成本 0 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：-(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 泉州市第一医院 4,105,974.44 15.76%否 2 厦门市中医院 3,019,213.76 11.59%否 3 厦门医学院附属口腔医院 2,475,283.02 9.50%否 4 厦门大学附属中山医院 1,594,404.63 6.12%否 5 明溪县总医院 1,448,849.98 5.56%否 合计合计 12,643,725.83 48.53%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2020-008 17 1 厦门市医鹭信息技术服务有限公司 1,610,070.06 28.47%否 2 厦门宏瑞思科技有限公司 1,382,980 24.45%否 3 翰林汇力（福建）信息技术有限公司 754,500.00 13.34%否 4 厦门易捷特电子科技有限公司 274,480.00 4.85%否 5 广州福天信息技术有限公司 245,240.00 4.34%否 合计合计 4,267,270.06 75.45%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-2,117,352.50 4,902.95-43,285.28%投资活动产生的现金流量净额-170,000.00 0 筹资活动产生的现金流量净额 2,849,115.51 1,836,086.32 55.17%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额本期金额-2,117,352.50 元，与上年相较减少 43,285.28%，主要原因为：公司加大人才投入，人员较上期增加 33 人，支付给职工以及为职工支付的现金较上期增加4,160,054.45 元。此外支付的税金随收入增长。本期经营活动产生的现金流量净额与净利润的差异主要系应收账款余额增加。筹资活动产生的现金流量净额本期金额 2,894,722.51 元，与上年相较增长 55.17%，主要原因为：本期短期借款增加 3,410,000.00 元，利息费用较上期增加 95,670.81 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 暂无控股子公司和参股公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至公告编号：2020-008 18 该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。执行修订后 2019 年度一般企业财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综公告编号：2020-008 19 合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A、新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：无 B、新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对金融资产项目账面价值的影响：无 C、新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：无 本报告期公司其他重要会计政策未发生变更。（2）重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，报告期内未发生影响公司持续经营的事项。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌有望获得更多的融资渠道支持，更在很大程度上提高公司知名度，吸引更多的客户等资源。同时，随着国家医疗卫生、计生改革的深化，健康产业的启动，医疗卫生、计生服务的发展开始进入快车道。为此服务的信息化已经站在风口，面临一个千载难逢的机遇。目前公司的技术和业务应公告编号：2020-008 20 用有一定的基础优势，且形成持续稳定的区域市场，公司坚持在市场上扎实耕耘，在产品上不断进取，在模式上敢于创新。公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素(一)应收账款规模较大风险 虽然本公司应收账款大部分为 1 年以内,且客户主要是资信状况良好、现金流稳定的医疗机构,但若公司的主要债务人未来出现财务状况恶化,或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理,导致公司应收账款不能按期回收或无法回收产生坏账,将对公司业绩和生产经营产生一定不利影响。应对措施:公司制定了切实可行的应收账款管理制度。1、加强应收账款的风险防范意识 公司负责人、销售人员和财务人员要充分认识应收账款无法收回的风险,认识其危害性。在确定赊销策略时,谨慎科学测算各种赊销策略给企业增加的收益和由此所付出的代价。制定销售工作的规范标准,使相关人员按工作规范标准开展工作,减少由于工作随意给企业带来的经济损失。2、建立客户信用档案,定期评价客户信用状况 公司建立客户档案,设专人进行日常登记。登记内容包括对客户提供的信用条件、建立赊销关系的日期、主要的原始凭证编号及保管、客户应付款日期、客户实际付款日期、各期与客户对账情况、各期客户信用状况的评价等。结合档案,公司财务部门可定期评价客户的信用状况,从而帮助销售部门作出正确决定。(二)市场竞争风险 医疗信息化行业作为一个新兴战略行业,造成国内医疗信息化企业数量众多,公司在获取更大市场份额机会的同时面临较多的竞争对手。目前,市场基本形成以各大城市为中心的区域性优势;具有先发优势的医疗健康信息化企业具有较强的客户黏性,已涉足的领域其他企业较难进入。只有能够满足医疗机构不断升级的信息应用需求,公司才能把握住市场机遇。公告编号：2020-008 21 应对措施:与厦门软件职业学院、厦门理工学院等高校及科研院所建立长期的合作关系,签订协议,做为企业的人才培训基地,通过技术创新、产品创新和售后服务增强公司的实力和竞争力。公司研发中心计划引进高级工程师、工程师和助理工程师,扩大研发队伍;同时还将引进企业管理人员,财务管理人员等中高级人才,为公司发展提供足够的人力资源保障。在强大技术力量支持下,利用好现有的资源优势,稳步扩张业务范围,充分应对市场竞争带来的风险。(三)税收优惠政策丧失风险 公司于 2004 年取得了厦门市科学技术局颁发的厦门市技术贸易机构资格证,并在报告期内经税务机关登记备案,享受多项税收优惠。其一,单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入,免征增值税;其二,符合条件的技术转让所得,不超过500 万元的部分免征企业所得税,超过500 万元的部分减半征收所得税;其三,根据新企业所得税法,技术合同中涉及的研发费用在计算应纳所得税额时可按 175%加计扣除。政策有效期未说明,如果以后国家相关政策不再延续或者进行调整,则可能对公司的盈利水平带来影响。此外,公司取得高新技术企业证书,根据国家政策享受所得税 15%的优惠税率。如果未来国家和地方政府对高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化,或未来公司未能通过高新技术企业资格复审,公司将无法继续享受该项所得税优惠政策,也将对本公司经营业绩产生不利影响。应对措施:公司将参照高新技术企业认定管理办法的规定,确保各项指标能够满足该项资格的认定标准条件,进而能继续享受现行高新技术企业的各类优惠政策(注:已通过高新技术企业复审)。公司拟通过扩大业务规模、优化产品及业务结构等方面来加快自身发展,将税收优惠对公司盈利能力产生的影响进一步减小。(四)业务区域集中的风险 公司报告期内主营业务收入 90.56%来自福建省,客户集中于福建省内,公司业务的发展对福建区域医疗信息化行业依赖较大,面临利润空间下降的压力。应对措施:一是公司制定明确的省外业务拓展战略,积极拓展福建省外业务,提高省外区域的收入金额总和比重,优化公司业务收入地域比重。二是积极拓展营销渠道,形成反应迅速、服务高效的客户服务体系,深挖本地市场,开拓省外市场,增加公司营业收入。公告编号：2020-008 22 (五)技术与产品开发风险 软件行业技术更新换代快、产品生命周期较短的特点,决定了技术和产品的研究开发是一个持续、繁杂的系统性工程。每个医院的管理系统、业务模式不尽相同,公司的研发产品如果不能因地制宜地满足客户的需求,则可能导致研发项目和产品无法验收。公司如果不能准确把握技术发展趋势、市场需求变化情况,争取技术和市场优势,则公司不能避免技术与产品开发的风险。应对措施:公司将继续加大研发力量的投入,以增强核心竞争力,并通过产品多样化,精湛的技术以及切合市场的个性化设计能力赢得更高的市场份额。研发中心将重点结合客户的需求,进一步完善产品结构和产品性能,保持产品的先进性。同时,对于最新的研发成果,新开发的系统,将积极申请著作权证书和软件产品证书,保护公司的自主知识产权。(六)公司经营规模小,治理风险大 本报告期末公司总资产为 22,700,134.79 元,营业收入为 26,060,462.76 元,净利润为 226,398.97元,经营活动产生的现金流量净额为-2,117,352.50 元。虽然公司营业收入规模呈现增长趋势,但是总体规模仍然偏小,抵御错综复杂的市场风险能力较小。公司于 2015 年 12 月整体变更为股份公司后,虽制定了较为完备的治理制度,建立了相对完善、健全的公司治理机制,但仍可能存在治理不规范、内部控制制度不能有效执行的风险。应对措施:(1)针对公司经营规模小,一是公司拟通过向民营医院进军等方式,优化自有产品结构、扩展业务领域范围扩大公司业务规模;二是积极拓展融资渠道,增加公司的资金实力和抵御市场风险的能力。(2)针对治理风险,强化股东、董事、监事、高级管理人员规范公司治理理念,依法审慎履行管理、监督职责,确保严格按照 公司章程 及其他管理制度的规定组织及实施“三会”程序,规范公司治理行为。(七)实际控制人不当控制风险 公司目前有 3 名股东,其中公司第一大股东庄沧涛直接持有公司股份 4,256,500 股,占公司股份总数的 84.96%;并通过安众鑫投资间接持有公司股份 247,744 股,占公司股份总数的 4.94%,合计持有公司股份 4,504,244 股,占公司股份总数的 89.91%,为公司控股股东及