837777_2019_中山爱科_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 1 证券代码：证券代码：837777 837777 证券简称：中山爱科证券简称：中山爱科 主办券商：中天国富证券主办券商：中天国富证券 2019 年度报告 中山爱科 NEEQ:837777 中山爱科数字科技股份有限公司 ZhongShan Iker Digital Technology Co.,Ltd 中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司为了发展战略与规划需要，将业务范围向外扩展延伸，2019 年 1 月对外投资设立了控股子公司深圳关爱铃数字科技有限公司。2019 年，取得 6 项中华人民共和国国家版权局计算机软件著作权登记证书，涉及居家养老呼叫服务中心平台、时间银行系统、居家养老政府监管系统、居家养老线下服务商管理系统、居家养老助餐服务系统、SOS 紧急定位系统等。2019 年，公司被重新认定为“高新技术企业”，证书编号为GR201944005474。公司自主研发的“关爱铃时间银行”app正式上线，“关爱铃时间银行”是一个居家养老综合平台，为长者提供全面化、多元化、个性化的线上+线下的专业居家养老服务。主要由商城、资讯、视频等功能模块组成。为长者提供最新养老资讯、政策、健康养生内容等。中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、中山爱科 指 中山爱科数字科技股份有限公司 中山关爱铃公司 指 中山关爱铃数字科技有限公司 惠州关爱铃 指 惠州关爱铃科技有限公司 深圳关爱铃 指 深圳关爱铃数字科技有限公司 主办券商、中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 中山爱科数字科技股份有限公司章程 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期 指 自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人严艺、主管会计工作负责人郭琳琳及会计机构负责人（会计主管人员）郭琳琳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大客户依赖及客户集中风险 公司目前营业收入主要来源于关爱铃居家养老业务,招投标是公司主要的业务承接模式,目前,主要客户是中山市内的社会事务相关的政府管理部门,客户单一,公司目前存在重大客户依赖和客户集中风险。知识产权保护风险 信息技术服务行业对公司研发能力要求较高,属于知识产权高密度行业,公司目前拥有较多的软件著作权知识产权。因此,公司需要投入资金对知识产权进行有效保护,如果未来公司在知识产权保护方面的投入减少,或技术泄密,将导致公司无法在行业内保持技术优势,对公司未来发展不利。核心技术人员流失风险 公司作为高新技术企业,在多年的成长发展中,培养了一批拥有较高技术水平的信息技术团队和管理团队。为了强化人才优势,公司从招聘、培训、考核、员工激励等方面逐步建立起一套高效、人性化的管理机制。但公司所处的信息技术服务行业人员流动性较大,如果公司不能保持核心管理团队和技术团队的稳定性,则会对公司的发展带来不利影响。市场竞争风险 从中国人口老龄化增长速度和国家陆续出台的养老行业相关政策来看,居家养老服务行业将迎来井喷式发展,市场上将涌现大批竞争对手,由于公司市场集中度不高,尚未形成一家独大的局面,未来在居家养老服务行业的竞争将会愈发激烈,公司未来将中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 6 会面临来自国内大型企业日益激烈的竞争压力。税收优惠风险 公司 2019 年 12 月通过高新技术企业认定,有效期为 3 年,2019年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日公司所得税享受 15.00%的优惠税率,如果未来国家和地方对高新技术企业的相关税收优惠政策发生变化,导致公司不再享受相关税收优惠政策,将增加公司的企业所得税费用。公司治理风险 公司股份制改制后,建立健全了符合相关规定的治理机制和治理制度。但公司治理机制的有效良好运行仍需在实践中进一步完善，同时，随着公司的快速发展，经营模式不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。控股股东、实际控制人控制不当风险 截至报告期末,公司股东严斌直接持有公司 47.5%的股份，通过持有惠州市依维科有限公司 50%的股份间接持有公司 26.25%的股份,为公司的控股股东、实际控制人。若公司控股股东、实际控制人利用其实际控制权,对公司日常经营、人事、财务等决策进行不当控制和施加影响,可能会给公司日常运营和其他股东带来不利影响,侵害公司或公众投资者的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 相对于 2018 年披露的重大风险，本期减少持续经营能力的风险。公司的主营业务“关爱铃居家养老服务”项目已持续运作了 10 年，项目经过多年运作，已形成了成熟的运行机制与完善的服务体系。报告期内，“关爱铃居家养老服务”在中山市市场的覆盖区域稳中有增；在惠州市市场的开拓已取得了阶段性进展，公司与中国电信惠州分公司联合开发的居家养老信息化服务平台已全面应用于惠州市 7 个县区，包括：惠城区、惠阳区、惠东县、博罗县、龙门县、仲恺高新技术产业开发区和大亚湾经济技术开发区；服务对象为惠州市全市 60 岁以上老年人口。受深圳市民政局委托，“关爱铃居家养老服务”项目在深圳市坪山区建设深圳市首个居家养老信息化服务平台试点区，目前已为坪山区 60 岁以上老年人开展居家养老服务。由此可见，“关爱铃居家养老服务”项目的市场份额已逐渐增大，公司的营业收入将会随着项目有序实施而不断增长。因此，公司不存在持续经营能力的风险。中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中山爱科数字科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZhongShan Iker Digital Tech Corp.,Ltd 证券简称 中山爱科 证券代码 837777 法定代表人 严艺 办公地址 中山市火炬开发区会展东路 1 号德仲广场 2 幢 412 室之一 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁锦仙 职务 董事会秘书 电话 0760-88821226 传真 0760-88821226 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 中山市火炬开发区会展东路 1 号德仲广场 2 幢 412 室之一 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 12 月 11 日 挂牌时间 2016 年 6 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息科技服务业-I659 其他信息技术服务业-I6591 呼叫中心 主要产品与服务项目 居家养老信息化服务、居家养老服务平台 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 严斌 实际控制人及其一致行动人 严斌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 8 统一社会信用代码 91442000669829187Q 否 注册地址 中山市火炬开发区会展东路 1 号德仲广场 2 幢 412 室之一 是 注册资本 10,000,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区集中商业(北)报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周铁华、曾双 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 2,398,197.13 1,919,921.74 24.91 毛利率%14.70%52.85%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,811,226.71-1,268,146.75-42.82%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,662,840.25-1,880,614.29-41.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.43%-10.09%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.15%-14.97%-基本每股收益-0.18-0.13-38.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 14,491,826.38 16,257,875.49-10.86%负债总计 4,111,220.74 4,231,852.10-2.85%归属于挂牌公司股东的净资产 10,118,523.96 11,929,750.67-15.18%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.01 1.19-15.13%资产负债率%（母公司）45.17%25.60%-资产负债率%（合并）28.37%26.03%-流动比率 15.57 86.62-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,613,421.93-1,310,063.07 452.15%应收账款周转率 2.64 2.56-存货周转率 4.75 3.80-中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.86%-9.31%-营业收入增长率%24.91%-36.96%-净利润增长率%-45.09%41.55%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-86.41 计入当期损益的政府补助 620,976.22 委托他人投资或管理资产的损益 85,054.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 301,872.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,007,816.48 所得税影响数 155,851.98 少数股东权益影响额（税后）350.96 非经常性非经常性损益净额损益净额 851,613.54 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 603,407.70-应收票据-应收账款-603,407.70-应付票据及应付账款-应付票据-应付账款-中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，是一家以智慧健康养老软件研发、居家养老信息化服务平台运营、为老便民呼叫中心运营、居家养老服务中心运营为主要业务的高新技术企业。公司以“关爱铃”作为公司智慧养老产业的核心运营品牌，业务聚焦于智慧健康居家养老服务行业。公司致力于构建健康养老行业“智慧”生态圈，整合上下游产业链，创新推出“互联网+居家养老+时间银行”三位一体的新型养老模式，以互联网、物联网、云计算、大数据等新一代信息技术手段，实现个人、家庭、社区、机构、商家与养老产业的有效对接和优化配置，推动传统养老服务的智慧化升级，提升居家养老服务质量和匹配性，对接老年人服务需求和各类主体服务供给，为老年人提供高效、便捷、优质、精准的居家养老服务。“关爱铃”居家养老服务项目引入“时间银 行”的理念，全国首创“三工联动”（社工、志工、党工）+活力 老人服务模式，构筑政府、企业、社会“三位一体”的居家养老格局。公司与中国电信惠州分公司联合打造的居家养老信息化服务平台，为全老年人提供优质的养老服务，实现“老有所养，老有所医，老有所学，老有所为，老有所乐”老年生活。“关爱铃”居家养老服务项目每年为数万居家老人提供 24 小时的线上服务和多种线下上门服务。同时，以“关爱铃时间银行”为始，结合居家养老信息化服务平台，形成居家养老服务闭环，让居家老人得到全面的照顾。智慧健康居家养老服务板块：公司拥有自主运营的呼叫服务中心，建立了完善的运营支撑平台和服务体系，承接居家养老信息化服务，为老年人提供居家养老线上服务，服务包括：7*24 小时不间断的线上关爱信息服务，服务内容包括：建立个人服务档案、24 小时全天候热线服务、120、110、119 等紧急求助代呼、电话家访服务、心理辅导服务、健康咨询、亲人联络、节日慰问、预约挂号、用药提醒，信息查询、家政转介。呼叫服务中心从 2009 年开始运作，累计外呼约 150 万次，成功协助 120 急救中心因缩短救助时间挽救了超过 1000 多人生命，获得良好的社会口碑和支持，帮助居家老人实现安全养老，轻松养老的理想生活。智慧健康养老信息化平台研发板块：公司拥有一支精力充沛、创新能力强、专业优势互补的研发团队，以国家智慧健康养老政策为指导，以健康养老服务需求为向导，以将政府管理部门、社区、个人、家庭、机构与养老服务资源进行有效对接和配置优化为目的，先后研发了爱科 GPS 北斗定位服务软件、爱科关爱铃服务软件、关爱铃 SOS 紧急定位系统、关爱铃居家养老呼叫服务中心平台、关爱铃居家养老线下服务商管理系统、关爱铃居家养老政府监管系统、关爱铃居家养老助餐服务系统、关爱铃时间银行系统等一系列软件产品，均获得国家软件著作权。公司的商业模式是凭借丰富的行业经验，先进的技术力量，完善的服务体系等优势，通过参加招投标方式获取客户，根据采购方的服务需求制定服务方案。公司的收入来源为居家养老信息化服务收入、居家养老智能终端销售收入。目前，公司仍在积极探索多元化的用户个性化自费服务，拓展业务范围和市场领域，增加公司的盈利点。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期末到报告披露日之间，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕总体发展战略目标，按照全年重点工作计划，公司上下团结一致，各项工作有序推进；公司管理层及销售团队紧紧围绕年初经营计划，积极拓宽居家养老服务项目销售渠道和规模，提高产品及服务水平，提高市场竞争能力。2019 年关爱铃居家养老服务在中山市场的覆盖区率基本维持稳定；在惠州市场的开拓已取得了阶段性进展，公司与中国电信惠州分公司联合开发的居家养老信息化服务平台已全面应用于惠州市 7 个县区，包括：惠城区、惠阳区、惠东县、博罗县、龙门县、仲恺高新技术产业开发区和大亚湾经济技术开发区；服务对象为惠州市全市 60 岁以上老年人口。受深圳市民政局委托，“关爱铃”居家养老服务项目在深圳市坪山区建设深圳市首个居家 养老信息化服务平台试点区，目前已为坪山区 60 岁以上老年人开展居家养老服务。截至报告期末，公司资产总额为 14,491,826.38 元，负债总额为 4,111,220.74 元，所有者权益为10,380,605.64 元。报告期内，公司实现营业收入 2,398,197.13 元，上年同期实现营业收入 1,919,921.74元，同比增加 478,275.39 元，增幅 24.91%。报告期内，公司营业成本 2,045,611.28 元，上年同期营业成本 905,209.61 元，同比增加 1,140,401.67 元，增幅 125.98%。营业收入增加的原因是服务区域及服务用户均稳中有增。营业成本增加主要是报告期内惠州关爱铃项目投入运营，24 小时在线服务的呼叫中心有最低的设备、人员投入要求，目前服务的用户数尚未与投入匹配。截至报告期末，公司实现净利润-1,845,417.75 元，净利润较上年同期减少 573,543.72 元，主要是报告期内子公司深圳关爱铃数字科技有限公司、深圳关爱铃数字科技有限公司的投入尚未有效益体现。目前公司开展的养老服务主要是居家养老信息化服务平台运营、为老便民呼叫中心运营，项目立足于中山市，报告期内服务区域涵盖中山市的 9 个镇区，并已经将业务拓展到惠州市、深圳市。2020 年，公司将升级项目的服务终端设备，丰富服务内容，开发个性化服务项目，大力拓展市场化的个人自费用户。同时，公司将继续加大研发投入，加大智能化综合养老服务平台的研发投入，为公司居家养老业务的拓展提供有力的技术支撑。居家养老业务实现规模化经营后，将会成为公司的盈利支撑点。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,298,210.77 50.36%1,493,244.73 9.18%388.75%应收票据-应收账款 1,211,954.90 8.36%603,407.70 3.71%100.85%中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 14 预付账款 57,001.54 0.39%47,000.00 0.29%21.28%存货 658,546.08 4.54%203,407.77 1.25%223.76%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 330,883.09 2.28%51,293.87 0.32%545.07%在建工程-短期借款-长期借款-其他应收款 937,314.69 6.47%10,470,669.15 64.40%-91.05%其他流动资产 89,338.88 0.62%2,501,379.31 15.39%-96.43%无形资产 1,875,452.01 12.94%194,193.73 1.19%-865.76%开发支出 255,123.45 1.76%-长期待摊费用 532,201.94 3.67%-递延收益 3,452,616.40 23.82%4,055,000.00 24.94%-14.86%资产总计 14,491,826.38 100.00%16,257,875.49 100.00%-10.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金同比增加 388.75%，主要是公司根据发展规划，加大对研发及市场拓展的投入，需要较多货币资金储备，收回了理财产品等资产的资金。2、报告期内，应收账款同比增加 100.85%，主要是公司销售收入有所增长引起的应收账款变动。3、报告期内，其他应收款同比减少 91.05%，主要是收回了往来资金。4、报告期内，固定资产同比增加 545.07%，主要是因业务拓展，人员增加，购置了一批办公家俱、办公设备。5、报告期内，无形资产同比增加 865.76%，主要是公司加大了研发投入，研发团队以国家智慧健康养老政策为指导，以健康养老服务需求为向导，以将政府管理部门、社区、个人、家庭、机构与养老服务资源进行有效对接和配置优化为目的，先后研发了爱科 GPS 北斗定位服务软件、爱科关爱铃服务软件、关爱铃 SOS 紧急定位系统、关爱铃居家养老呼叫服务中心平台、关爱铃居家养老线下服务商管理系统、关爱铃居家养老政府监管系统、关爱铃居家养老助餐服务系统、关爱铃时间银行系统等一系列软件产品，均获得国家软件著作权。6、报告期内，开发支出同比增加 100%，是目前尚在研发阶段的智慧健康养老项目研发支出。7、长期待摊费用是惠州项目办公场所的装修费用。8、递延收益是未结转的政府补助收入。报告期内，递延收益同比减少 14.86%，是结转了部分政府补助收入所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 2,398,197.13-1,919,921.74-24.91%营业成本 2,045,611.28 85.30%905,209.61 47.15%125.98%中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 15 毛利率 14.70%-52.85%-销售费用 1,372,533.05 57.23%334,966.25 17.45%309.75%管理费用 2,162,750.99 90.18%1,643,292.68 85.59%31.61%研发费用 818,131.41 34.11%841,765.64 43.84%-2.81%财务费用-189,389.81-7.90%-74,459.67-3.88%-154.35%信用减值损失 416,830.73 17.38%-资产减值损失-529,061.34-27.56%-其他收益 7,342.62 0.31%-投资收益 85,054.12 3.55%289,642.08 15.09%-70.63%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,307,708.16-137.92%-1,976,727.25-102.96%-67.33%营业外收入 915,628.47 38.18%442,191.16 23.03%107.07%营业外支出 208.73 0.01%11,086.46 0.58%-98.12%净利润-1,845,417.75-76.95%-1,271,874.03-66.25%-45.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 2,398,197.13 元，同比增加 24.91%，主要是中山市关爱铃业务服务区域及服务用户均有所增加。2、报告期内，毛利率 14.70%，去年同期毛利率 52.85%，毛利率下降的主要原因是惠州关爱铃项目已投入运营，24 小时在线服务的呼叫中心有最低的设备、人员投入要求，但目前服务的用户较少，未与投入匹配。3、报告期内，销售费用 1,372,533.05 元，同比增加 309.75%，主要是增加了惠州项目投入。4、报告期内，管理费用 2,162,750.99 元，同比增加 31.61%，主要是增加了新设立子公司的管理投入。5、报告期内，信用减值损失 416,830.73 元，主要是应收款项收回后转回的坏账准备，去年应收款项减值损失在资产减值损失反映。6、报告期内，投资收益同比减少 70.63%，主要是理财产品利息减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 2,398,197.13 1,919,921.74 24.91%其他业务收入-主营业务成本 2,045,611.28 905,209.61 125.98%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 16 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%关爱铃服务费 2,381,939.61 99.32%1,895,740.70 98.74%25.65%设备销售 16,257.52 0.68%24,181.04 1.26%-32.77%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华南地区 2,398,197.13 100.00%1,919,921.74 100.00%24.91%其他-收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成与去年同期没变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山火炬高技术产业开发区社区工作和社会事务局 631,265.87 26.32%否 2 中山市南朗镇社会事务局 523,917.00 21.85%否 3 中山市三角镇慈善会 433,950.00 18.09%否 4 中山市东区红十字会 182,188.04 7.60%否 5 中山市黄圃镇社会事务局 167,989.81 7.00%否 合计合计 1,939,310.72 80.86%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中山市好士佳电器有限公司 295,000.00 47.09%否 2 深圳市华唐时代科技有限公司 168,000.00 26.82%否 3 惠州市金戈商贸有限公司 100,000.00 15.96%否 4 陕西东方德思科技有限公司 58,000.00 9.26%否 合计合计 621,000.00 99.13%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 17 经营活动产生的现金流量净额 4,613,421.93-1,310,063.07 452.15%投资活动产生的现金流量净额 991,544.11-64,219.74 1,643.99%筹资活动产生的现金流量净额 200,000.00 100,000.00 100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增加主要是往来款项的收回。2、投资活动产生的现金流量净额同比增加主要是加大了智能化综合养老服务平台的研发投入。3、筹资活动产生的现金流量是子公司吸收少数股东投资收到的现金。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、报告期间，公司子公司设立情况如下：2019 年 1 月 15 日，公司对外投资设立控股子公司深圳关爱铃数字科技有限公司，注册资本人民币100 万元，法定代表人：严艺，住所：深圳市坪山区马峦街道坪环社区坪环工业城 127 栋 303 室，营业期限：长期，公司经营范围为：投资数字科技产业、技术推广服务、软件开发；销售：电子产品；网上销售：化妆品、日用品；第二类医疗器械经营；货物进出口、技术进出口。经营性互联网信息服务（呼叫中心）；居家养老服务；养老信息平台建设；智能居家养老终端设备开发应用；营利性养老机构；养老服务；家政服务；老年人自理能力、养老服务评估；健康咨询服务；心理咨询服务；康复理疗服务；代购代送服务，为老年人提供生活照料、日间照料、医疗护理、精神慰藉、提供助餐、助洁、助急服务；医院陪护服务。许可经营项目是：食品经营、药品零售；第三类医疗器械经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）该事项已经公司第三届董事会 2019 年第一次会议审议通过 关于对外投资设立控股子公司的议案，详见公司于 2019 年 1 月 17 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的中山爱科数字科技股份有限公司第三届董事会 2019 年第一次会议决议公告（公告编号：2019-003）、中山爱科数字科技股份有限公司关于投资设立控股子公司的公告（公告编号：2019-004）。2、报告期间，公司子公司财务情况如下：（1）中山关爱铃数字科技有限公司主营业务为经营性互联网信息服务（呼叫中心）、软件开发，2019年度未有营业收入，净利润 324,498.13 元。（2）惠州关爱铃科技有限公司主营业务为居家养老信息化服务，2019 年度营业收入 6,280.53 元，净利润-1,284,826.09 元。（3）深圳关爱铃数字科技有限公司主营业务为软件开发、居家养老信息化平台建设，2019 年度未有营业收入，净利润-542,822.34 元。3、报告期末到报告披露日期间，公司子公司设立情况如下：2020 年 4 月 1 日，公司对外投资设立控股孙公司惠州关爱铃通讯服务有限公司，注册资本人民币200 万元，法定代表人：严艺，住所：惠州市惠城区江北三新北路 33 号 4 楼东南侧，营业期限：长期，公司经营范围为：实业投资；互联网信息服务；物联网技术服务；增值电信业务；信息系统集成服务；信息电子技术服务；信息技术咨询服务；计算机技术开发；技术服务；电信业务代理服务；网络技术开发；知识产权代理；计算机网络系统工程服务；软件开发；销售：电子产品、充值卡、通讯终端设备、化妆品、日用品；食品流通；药品经营；医疗器械经营；货物及技术进出口（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；居家养老服务；养老信息平台建设；智能居家养老设备开发；家政服务；健康管理咨询；心理咨询服务（不包含心理诊疗）；养老技术咨询；商务代理代办服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）该事项已经公司 2020 年第三届董事会 2020 年第二次会议审议通过关于对外投资设立控股子公司中山爱科数字科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-012 18 的议案，详见公司于 2020 年 3 月 17 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的中山爱科数字科技股份有限公司 2020 年第三届董事会 2020 年第二次会议决议公告（公告编号：2020-006）、中山爱科数字科技股份有限公司对外投资设立控股孙公司的公告（公告编号：2020-007）。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 1）财务报表列报 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日，2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2016）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。公司已按照上述通知编制了 2019 年 12 月31 日的财务报表，并对 2018 年度的财务报表进行追溯调整，2018 年度财务报表爱重要影响的报表项目和金额如下：合并报表：会计政策变更原因 影响科目 期初余额 调整重述前 调整重述后 将应收票据及应收账款项目分别计入应收票据、应收账款项目 应收票据及应收账款 603,407.70-应收票据-应收账款-603,407.70 将应付票据及应付账款项目分别计入应付票据、应付账款项目 应付票据及应付账款-应付票据-应付账款-母公司报表：会计政策变更原因 影响科目 期初余额 调整重述前 调整重述后 将应收票据及应收账款项目分别计入应收票据、应收账款项目 应收票据及应收账款 603,407.70-应收票据-应收账款-603,407.70 将应付票据及应付账款项目分别计入应付票据、应付账款项目 应付票据及应付账款-应付票据-应付账款-2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确诊和计量（2017 年修订）（财会（2017）7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会（2017）8 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会（2017）9 号），于 2017 年 5 月2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会（2017）14 号）（上述准则以下统称