837507_2019_道脉节能_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 道脉节能 NEEQ:837507 上海道脉节能科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 中铁建工集团经过对本公司施工项目资质的严格审查及实地考察调研，与 2019 年底与我司达成战略合作意向，并于今后将保持长期深度稳定合作。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、道脉节能、道脉股份 指 上海道脉节能科技股份有限公司 子公司、禾米农业 指 上海禾米农业发展有限公司 公司法 指 中国人民共和国公司法 证券法 指 中国人民共和国证券法 董事会 指 上海道脉节能科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海道脉节能科技股份有限公司监事会 股东大会 指 上海道脉节能科技肌份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 主办券商、方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 会计师 指 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末、报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 上海道脉节能科技股份有限公司章程 三会 指 董事会、监事会、股东大会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王佳、主管会计工作负责人李洁及会计机构负责人（会计主管人员）时胜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、税收补缴的风险 公司 2013 年度、2014 年度采用核定征收企业所得税。公司自启动进入资本市场事宜以来，为符合监管的要求，2015 年公司向税务局递交了申请材料，申请公司的所得税征收方式由核定征收改为查账征收。2015 年 5 月 29 日，公司取得税务机关的审批认可，查账征收手续办理完毕，2015 年 1-9 月按查账征收所得税。2016 年 1 月 12 日，公司取得上海市青浦区国家税务局、上海市地方税务局青浦区分局开具的报告期内合法纳税的证明文件，证明“上海道脉节能科技股份有限公司（纳税人识别号：310229781850963）经税务征管系统查询，自 2012 年 1月 1 日至 2015 年 12 月 31 日止，公司能按时申报，无欠税记录，尚未发现有违反法律法规行为的记录。”若未来公司因此被税务主管部门要求追缴 2013 年度、2014 年度的税款，公司将存在税收补缴的风险。2、客户较为集中的风险 公司的客户集中度仍然较高，本年度前五大客户销售金额占总销售额的 84.32%，2018 年度前五大客户销售金额占总销售额的 87.61%，较上一年度有所改善，但仍较为集中；从区域上看，上年度安徽省实现销售额 521.67 万元，占总销售额的33.67%，本年度江苏省项目合同额 790 万元，因受项目开发进度影响实现产值仅 112.82 万元，占全年总产值的 15.03%，较上6 年度减少了 78.37%。公司对前五大客户依赖性较高，客户区域集中度较高。3、盈利能力下降风险 公司 2018 年、2019 年净利润分别为-114.61 万元、-364.91万元。主要原因一是由于受政策影响房地产开发持续减缓，项目停滞，二是本年度个别项目因设计变更导致中途退场，使预算产值严重缩水，三是公司运营成本只增不减，最终导致报告期净利润较上年度持续下降。4、公司治理的风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进之处。2014 年 8 月份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。5、实际控制人控制不当的风险 公司控股股东、实际控制人王佳持有公司 720 万股股份，占公司股本总额的 90%，同时其担任董事长兼总经理，对公司的经营管理活动有着重大影响。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理办法、对外投资管理制度、对外担保管理制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位对公司的经营决策、人事财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他中小股东带来风险。6、房地产行业景气下降的风险 房地产行业的景气程度不仅对建筑材料行业会产生影响，对整个国民经济的运行都会产生显著影响。公司所处行业为建筑节能行业，该行业是与地产行业相关的行业之一，房地产建筑企业受到行业国家宏观调控和经济下行影响，资金链在一定程度上存在收紧压力，进而会减少和降低下游施工企业的业务量和回款速度，所以，地产业的景气程度对公司的业务产生一定影响。7、施工安全和工程质量风险 公司所从事的建筑工程行业施工业务较多，对安全生产的要求较高。报告期内，公司未发生重大安全事故，但不排除未来发生意外安全事故的风险。一旦发生意外安全事故，将会对公司的生产经营造成一定的负面影响。公司承建的工程项目为大型建筑物外墙外保温的施工建造，虽然注重企业信誉、施工质量，且在经营中不断加强工程项目的质量控制，至今未发生过重大工程质量问题，但施工过程中一旦出现运用技术失当或施工组织措施不力，仍存在出现重大工程质量隐患或事故，从而对公司的业绩和声誉产生负面影响。8、工程款回款缓慢的风险 公司应收的工程款大幅增长，主要由于公司所处行业特点7 所决定，受国家宏观调控的影响，建筑业企业的资金链较为紧张，对上游供应商的付款缓慢。虽然公司的大部分客户为大型房地产公司，信用较好，且公司不断加强客户信用管理。但若宏观经济环境发生较大波动，客户财务状况可能会出现资金恶化，工程款的到期回收难度加大，公司业绩和生产经营将会受到较大影响。9、用工成本上升风险 由于施工行业用工特点人员流动性强，加上近几年生活成本逐年提高，社会保障基数每年上调，故公司用工成本不断上升。随着关于构建更加完善的要素市场化配置体制机制的意见的出台，将会建立多个城市副中心，近郊区域都有可能城市化，将有更多的农村户籍人员迁进城市，就近用工将会降低企业用工成本。10、市场竞争加剧的风险 目前国内从事建筑外墙防腐保温的施工企业数量较多，行业集中度不高，业内竞争激烈。尽管 2011 年前后建筑保温火灾引发了各界对保温材料防火的思考，并引起了有关部门的高度重视，相继出台了一系列监管措施规范市场竞争行为，但行业内保温材料的生产和施工大多是相互独立的，且整体企业规模偏小的问题突出，巨头企业不多，大多采取价格竞争。加入 WTO 组织后，国内的建筑节能市场对外开放，许多国外的企业将国外的先进技术带入中国，抢占市场份额，增加了公司的市场竞争风险。11、连带赔偿风险 2019 年末公司对外担保达到 860 万元，担保期限为五年，本报告期期末净资产为 477.27 万元，对外担保总金额高于期末净资产总金额，如被担保方不能按期归还借款，本公司需承担连带责任，存在一定连带赔偿风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 2018 年公司与关联方安徽泊琊垂钓产业发展有限公司签定安徽白湖鱼塘工程分包施工合同，上一年度实现产值 521.67 万元，占上一年度营业收入的 33.67%，本报告期关联方交易采购农产品一项，且仅占本年度营业收入的 0.28%，本报告期不存在关联方交易依赖风险。8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海道脉节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai DaoMai Energy conservation Technology Co.,Ltd（无缩写）证券简称 道脉节能 证券代码 837507 法定代表人 王佳 办公地址 上海市普陀区新会路 468 号 601-606 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李洁 职务 董事会秘书 电话 021-60736168 传真 021-60736167 电子邮箱 lijie_ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市普陀区新会路 468 号 601，200060 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 10 月 24 日 挂牌时间 2016 年 7 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E509 其他未列明建筑业-E5090 其他未列明建筑业 主要产品与服务项目 承接各类建筑外墙防腐保温工程 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）8,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王佳 实际控制人及其一致行动人 王佳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 9 统一社会信用代码 913100007818509630 否 注册地址 上海市青浦区朱家角镇康业路901弄 98 号 4 层 A 区 437 室 否 注册资本 8,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 阮喆、张林 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市江干区 UDC 时代大厦 A 座 6 楼 因方正证券股份有限公司（以下简称“方正证券”）将其全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务及人员整体转移至方正承销保荐（原名：中国民族证券有限责任公司），方正证券不再保留主办券商推荐业务资格及业务，经公司与方正证券友好协商，并经全国股转公司批准，自 2019 年 6 月 11 日起公司主办券商由方正证券变更为方正承销保荐。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 自 2020 年 1 月以来全国各大行业均受新冠疫情不同程度影响，我司也不例外，由于春节前后疫情严重，各地政府为控制疫情发展采取强制措施，禁止人员外出，节后外出务工人员大部分不能按时到岗，工地现场也由于政府禁令不得开工，故 2020 年春节后至 3 月底项目未开工，4 月份逐步恢复正常施工，公司对陆续到岗的外地务工人员严格执行隔离 14 天的防疫要求，现场工人存在不足，故新冠疫情对公司 2020 年上半年业绩造成一定影响，公司已着手根据在手项目加速推进项目施工，2020 年下半年公司业绩将有所好转。10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 7,504,163.31 15,491,313.39-51.56%毛利率%11.62%25.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,649,122.30-1,146,120.87-218.39%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,501,914.75-1,173,369.53-198.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-55.31%-12.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-53.08%-13.04%-基本每股收益-0.46-0.14-228.57%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年期末年期末 增减比例增减比例%资产总计 24,989,801.28 30,283,021.18-17.48%负债总计 20,217,074.27 21,861,171.87-7.52%归属于挂牌公司股东的净资产 4,772,727.01 8,421,849.31-43.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.60 1.05-42.86%资产负债率%（母公司）82.28%73.83%-资产负债率%（合并）80.90%72.19%-流动比率 1.15 1.35-利息保障倍数-4.86-2.40-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,505,104.67-7,145,720.92 135.06%应收账款周转率 1.84 4.56-存货周转率 0.33 0.56-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.48%31.98%-营业收入增长率%-51.56%-18.24%-净利润增长率%-218.39%-288.57%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 8,000,000 8,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 20,100.00 营业外支出-216,376.74 非经常性损益合计非经常性损益合计-196,276.74 所得税影响数-49,069.19 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-147,207.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,226,440.27 1,568,322.89 应收账款 5,226,440.27 1,568,322.89 应付票据及应付账款 6,786,177.80 5,883,121.60 应付账款 6,786,177.80 5,883,121.60 12 信用减值损失-225,989.89 资产减值损失 -225,989.89 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司的主营业务是承接各类建筑外墙防腐保温工程及装饰装修工程。通过对外采购国家指定的节能材料，施工于墙体，进行系统集成，主要利润来源于建筑外墙防腐保温工程施工，主要涉及建筑业、节能建筑材料等领域。公司的客户主要为大型建筑公司及开发商，公司的建筑外墙防腐保温工程项目的获取主要是通过招投标。公司项目的周期依工程整体项目进度而定，一般在 12 个月以上。以经营模式划分，公司的经营模式包括工程招标、材料采购、工程施工几个环节。（一）盈利模式 公司经过长期的市场实践，通过外部采购建筑材料，并以招投标的方式承接大型建筑公司的专业分包工程，主要利润来源于建筑外墙防腐保温工程施工。公司密切贴近市场、贴近客户需求，牢牢抓住行业技术进步与产品、工艺革新、换代的趋势与方向，通过市场信息的收集与客户反馈，有效地缩短企业对市场的反应周期，逐步形成了与自身经营模式相适应的盈利模式。（二）业务经营模式 1、工程招投标 公司提供的是工程施工服务，项目合同获取的来源主要是招投标，业务部获取招标信息后组织项目部撰写投标书，然后进行投标。2、项目筹划 工程部在进场前讨论整体施工部署和进程安排，工程部下属项目组讨论主要材料的采购数量批次、装饰线条设计加工单的进度、主要材料的订货时间、材料进场计划等，具体包括：材料选样、组织进行施工现场准备（住宿安排、办公室布置、库房搭建等），形成施工现场相关安排方案，并签署相关的安全协议；项目经理组织进行技术准备，主要包括施工图的绘制与评审，施工图的签认等。3、材料采购 公司采购的产品主要为工程施工的建筑材料，主要建筑材料包括岩棉板、泡沫玻璃保温板、真金板、砂浆、锚栓、网格布、护角条、涂料等。公司根据项目进度的需要，与供应商签订合同进行采购。针对主要建筑材料岩棉板、泡沫玻璃保温板、真金板、砂浆、涂料的供应，公司与拥有合格资质的几家主要规模供应商建立长期稳定的合作关系，能够保证主要建筑材料供应的及时性、稳定性；其他建筑材料和辅料，公司与多家供应商建立合作关系，这部分建筑材料市场厂商众多、货源充足，公司根据销售订单确定采购数量，自主选择供货商。公司采购流程为：公司工程部根据与客户签订的订单合同、技术方案、施工图纸和库存情况制定采购计划。建筑材料采购经公司技术研发部验收合格进仓后，根据建筑材料供应商开具发票申请财务部支付货款，财务部付款后，采购流程结束。4、工程施工模式 公司工程施工采用“技术指导+劳务分包”的施工模式。工程部根据合同技术要求组建工程项目组，确定项目经理，承接项目责任书，明确项目经理的职责。公司派遣技术团队根据合同要求、项目图纸、项目现场具体情况指导安排施工计划，并进行技术指导，施工工程中的劳务作业发包给第三方。项目经理对现场的安全、质量、进度的控制，并编制施工专项方案，报工程部技术负责人审核。项目施工期间所有的施工现场材料采购需经项目材料员确认并提交到合约部采购。进场的施工材料，项目经理进行清点核验,如有异常及时联系采购人员。合约部安排材料复检。项目经理按施工合同内容，每月核实已完实际工程量，并申请工程进度款。14 5、竣工验收 A 竣工验收阶段：工程完工后，项目部向监理单位、总包单位提供相关资料。B 竣工结算阶段：工程完工后，建设单位会根据其整体工期安排，组织工程结算。具体流程为首先由公司向客户成本部门报送结算文件审核，审核完毕后，最终确定结算总额，出具工程结算书。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、报告期内企业从事的主要业务情况：上一报告期公司成立了全资子公司上海禾米农业发展有限公司，子公司尚处于起步阶段，未形成有效盈利，本报告期销售业绩较上一年度有所提高，营业收入同比增长 244.00%，但全年营业额仅 14.9 万，仍有较大发展空间，公司将努力拓展销售渠道提升业绩。报告期公司实现营业收入 750.42 万元，同比下降 51.56%，主要原因一是由于受政策影响房地产开发开持续减缓，项目停滞，二是个别项目因设计变更导致中途退场，使预算产值严重缩水，三是公司运营成本只增不减，最终导致报告期净利润较上年度持续下降。报告期营业成本为 663.23 万元，同比下降 42.32%，因收入下降，项目成本投入减少所致。报告期内净利润-364.91 万元，同比下降 218.39%，主要原因系收入受建筑行业周期性影响较上一报告期减少 798.72 万元，相应成本减少 486.57 万元及本期借款利息支出增加导致。2、核心竞争力分析：报告期内由于国家政策面影响，整个住宅开发项目开发进度放缓，目前公司继续采取加强老客户的维护及转移客户重心的策略，从以住宅项目为主逐步转向住宅与工建项目相结合,从单一的保温施工转向保温与装饰装修相结合，从单纯施工行业向施工行业与农产品销售多元化发展，且计划开发新的战略合作伙伴，并已与两家大型极具实力的企业深度洽谈合作项目，力争在 2020 年虽受疫情影响但公司业绩实现增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年上年期末期末 本期期末与本期期本期期末与本期期15 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%初金额变动比例初金额变动比例%货币资金 222,192.81 0.89%846,130.80 2.79%-73.74%应收票据-应收账款 2,926,273.63 11.71%5,226,440.27 17.26%-44.01%存货 18,041,953.73 72.20%21,950,627.69 72.48%-17.81%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 103,473.19 0.41%151,992.52 0.50%-31.92%在建工程-短期借款 5,007,600.00 20.04%4,200,000.00 13.87%19.23%长期借款-预付帐款 4,382.02 0.02%-其他应收款 1,802,576.00 7.21%1,451,052.10 4.79%24.23%递延所得税资产 1,698,584.21 6.80%485,913.26 1.60%249.57%应付帐款 7,264,139.59 29.07%6,786,177.80 22.41%7.04%其他应付款 7,077,910.00 28.32%10,352,225.53 34.18%-31.63%其他流动资产 93,673.78 0.37%1,653.63 0.01%5,564.74%资产总计 24,989,801.28-30,283,021.18-17.48%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收帐款较上一报告期降低了 44.01%，主要是因为 2018 年以前已开票项目于本报告期收回所致。2、递延所得税资产较上一报告期增加了 249.57%，是计提未弥补亏损对应的递延所得税资产所致。2、其他应付款较上一报告期降低了 31.63%，是因为归还实际控制人上一报告期及本报告期向公司提供的免息借款供计 677.50 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 7,504,163.31-15,491,313.39-51.56%营业成本 6,632,342.27 88.38%11,498,041.88 74.22%-42.32%毛利率 11.62%-25.78%-销售费用 657,742.89 8.77%478,248.68 3.09%37.53%管理费用 4,117,446.22 54.87%4,367,084.12 28.19%-5.72%研发费用-财务费用 833,082.69 11.10%445,705.68 2.88%86.91%信用减值损失 91,840.44 1.22%-资产减值损失-225,989.89-1.46%-100.00%16 其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-4,662,369.85-62.13%-1,545,238.95-9.97%-201.72%营业外收入 20,100.00 0.27%37,100.00 0.24%-45.82%营业外支出 216,376.74 2.88%768.45 0.00%28,057.56%净利润-3,649,122.30-48.63%-1,146,120.87-7.40%-218.39%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入变动原因：营业收入较上一报告期减少 798.72 万元，同比下降 51.56%，主要原因一方面由于受政策影响房地产开发用地减少，另一方面由于价格原因项目中标率下降，以及在建项目开发商资金断裂导致项目暂停，故本报告期营业收入较上一报告期减少一半。2、营业成本变动原因：营业成本为 663.23 万元，较上一报告期减少 486.57 万元，同比下降 42.32%，因收入下降，项目成本投入减少所致。3、财务费用变动原因：财务费用增加 38.74 万元，较上一报告期增加 86.91%，主要是由于本报告期新增银行贷款 500 万元所致。4、营业利润变动原因：本报告期营业利润较上一报告期减少 311.71 万元，下降了 201.72%，主要原因是本年收入较上一报告期减少 798.72 万元，成本减少 486.57 万元，以及新增银行贷款导致财务费用增加 38.74 万元所致。5、净利润变动原因：净利润减少 250.30 万元，较上一报告期减少 218.39%，主要原因是本年收入较上一报告期减少 798.72 万元，成本减少 486.57 万元，未决诉讼产生的或有负债 21.64 元以及计提未弥补亏损对应的递延所得税资产综合导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 7,355,154.35 15,447,996.57-52.39%其他业务收入 149,008.96 43,316.82 244.00%主营业务成本 6,539,835.01 11,450,867.91-42.89%其他业务成本 92,507.26 47,173.97 96.10%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%保湿涂料工程 6,226,956.74 82.98%10,231,333.62 66.05%-39.14%装饰装修工程 1,128,197.61 15.03%5,216,662.95 33.67%-78.37%农产品销售 149,008.96 1.99%43,316.82 0.28%244.00%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期保温涂料工程收入占比较上年同期上升 16.93%，主要原因是由于装饰装修工程项目本年产值下降幅度较大导致。装饰装修工程收入占比较上年同期下降 18.64%，主要原因是由于部分装饰装修项目受甲方资金周转问题，导致工程出现阶段性暂停及进展缓慢造成。农产品销售收入占比较上年同期增加了 1.71%，主要原因是农产品销量较去年有所提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海建工四建集团有限公司 2,634,779.54 35.11%否 2 中核华泰建设有限公司 1,128,197.61 15.03%否 3 上海南汇建工建设（集团）有限公司 987,833.98 13.16%否 4 浙江舜杰建筑集团股份有限公司上海川沙分公司 953,149.34 12.70%否 5 远洋国际建设有限公司 624,403.67 8.32%否 合计合计 6,328,364.14 84.32%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 嘉兴申宝建筑材料有限公司 1,226,507.60 39.48%否 2 上海日兆建设工程有限公司 317,928.90 10.23%否 3 上海浦东易祥保温材料有限公司 297,380.00 9.57%否 4 上海顶航建筑材料有限公司 228,599.00 7.36%否 5 上海顶枫保温材料有限公司 211,967.98 6.82%否 合计合计 2,282,383.48 73.46%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,505,104.67-7,145,720.92 135.06%投资活动产生的现金流量净额 95,000.00-421,984.41 122.51%筹资活动产生的现金流量净额-3,224,042.66 7,013,588.83-145.97%现金流量分析现金流量分析：1、本报告期，经营活动产生的现金流量净额增加 965.08 万元，较上一报告期增加 135.06%，主要是因为公司加大应收账款收款力度，使经营性现金流入增加 203.59 万元，另由于本报告期项目缩水，相应的项目投入减少，经营性现金流出较上一报告期减少 761.49 万元。18 2、本报告期，投资活动产生的现金流量增加 122.51%,主要是由于上一报告期有新增固定资产，而本报告期无新增固定资产投入所致。3、本报告期，筹资活动产生现金流量净额较上一报告期减少 1,023.76 万元，主要是由于归还贷款420 万，以及归还实际控制人临时借给公司免息周转资金 677.50 万元导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 3 月 19 日公司投资设立了全资子公司上海禾米农业发展有限公司。禾米农业注册资本 200万元，主营业务为：销售花卉、苗木、食用农产品等。本报告期禾米农业实现主营业务收入 14.9 万元，主营业务利润为-0.34 万元，净利润-0.25 万元。?2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更 提示：(1)说明会计政策变更的性质、内容和原因；当期和各个列报前期财务报表中受影响的项目名称和调整金额；无法进行追溯调整的，说明该事实和原因以及开始应用变更后的会计政策的时点、具体应用情况。(2)若会计政策变更日在当期 1 月 1 日以外的日期，除了对各列报前期的影响，还应披露对当期期初到变更日之间期间的影响，比如变更日为当期 5 月 1 日，应披露追溯调整对当期 1-4 月数据的影响。会计政策变更的内容和原因 备注 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量(2017 年修订)(财会20177 号)、企业会计准则第 23 号金融资产转移(2017 年修订)(财会20178 号)、企业会计准则第 24 号套期会计(2017 年修订)(财会20179 号)，于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第37 号金融工具列报(2017 年修订)(财会201714 号)(上述准则以下统称“新金融工具准则”)，要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。注 1 财务报表格式要求变化 注 2 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布关于印发修订的通知(财会20198 号，以下简称“新非货币性资产交换准则”)，自 2019 年 6 月 10 日起执行。注 3 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布 关于印发修订 企业会计准则第 12 号债务重组 的通知(财会20199号，以下简称“新债务重组准则”)，自 2019 年 6 月 17 日起施行。注 4 注 1新金融工具准则改变了原准则下金融资产的分类和计量方式，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益、按公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司考虑金融资产的合同现金流量特征和自身管理金融资产的业务模式进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但对非交易性权益类投资，在初始确认时可选择按公允价值计量且19 其变动计入其他综合收益，该等金融资产终止确认时累计利得或损失从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。新金融工具准则将金融资产减值计量由原准则下的“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同。本公司按照新金融工具准则的相关规定，对比较期间财务报表不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。调整情况详见本附注三(三十)3、4、5之说明。注 2财政部于 2019 年 4 月 30 日发布 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号，以下简称“2019 年新修订的财务报表格式”)。2019 年新修订的财务报表格式将“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”两个项目列报，将“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”两个项目列报；增加对仅执行新金融工具准则对报表项目的调整要求；补充“研发费用”核算范围，明确“研发费用”项目还包括计入管理费用的自行开发无形资产的摊销；“营业外收入”和“营业外支出”项目中删除债务重组利得和损失。此外，在新金融工具准则下，“应收利息”、“应付利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息，基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。财政部于 2019 年 9 月 19 日发布 关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知(财会201916号，以下简称“2019 年新修订的合并财务报表格式)。2019 年新修订的合并财务报表格式除上述“应收票据及应收账款”、“应付票据及应付账款”项目的拆分外，删除了原合并现金流量表中“发行债券收到的现金”、“为交易目的而持有的金融资产净增加额”等行项目。本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等相关规定，对上述会计政策变更进行追溯调整，其中对仅适用新金融工具准则的会计政策变更追溯调整至 2019 年期初数，对其他会计政策变更重新表述可比期间财务报表。对于上述报表格式变更中简单合并与拆分的财务报表项目，本公司已在财务报表中直接进行了调整，不再专门列示重分类调整情况，其余无受重要影响的报表项目和金额：注 3新非货币性资产交换准则规定对 2019 年 1 月 1 日至