837687_2019_草都牧草_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 草都牧草 NEEQ:837687 内蒙古草都草牧业股份有限公司 Inner Mongolia Caodu Forage and Animal Inner Mongolia Caodu Forage and Animal Production Limited CompanyProduction Limited Company 2 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计会计数据和财务指标摘要数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、草都牧草 指 内蒙古草都草牧业股份有限公司 控股股东、实际控制人 指 李国才、高梅花 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司章程 指 内蒙古草都草牧业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 审计机构 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京市远东律师事务所“三会”指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-022 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李国才、主管会计工作负责人毛永聪及会计机构负责人（会计主管人员）毛永聪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 重大自然灾害所致的牧草种植风险 牧草种植受到自然环境影响较大,目前公司在锡林郭勒盟及黑龙江都有大面积的天然草场及种植基地,牧草合作种植生产比例达到 50%左右,并且这一比例将来还有可能增加。若公司的牧草种植受到自然灾害或者病虫害,将直接影响公司的牧草产量,进而对公司的经营造成不利影响。市场竞争加剧风险 目前,我国草牧业集中度相对较低,虽然在区域之间存在比较激烈的竞争,但行业整体竞争程度较低。随着草牧业的发展,国内与国际之间的牧草公司之间竞争将更加激烈,如果公司不能保持持续创新,可能会失去领先优势,甚至因为激烈的竞争而被淘汰。税收优惠及政府补助变化的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例、财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知(财税2001121号)相关规定,内蒙古自治区锡林浩特市国家税务局于2010年12月 31 日下发的锡市国税登字(2010)第 48 号减、免税批准通知书,公司减征增值税,减幅为 100%。依据中华人民共和国企业所得税法相关规定,内蒙古自治区锡林浩特市国家税务局下发了锡市国税登字(2010)第 47 号减、免税批准通知书,同意公司自 2010 年 4 月 1 日起减征企业所得税,减征幅度为100%。此外,2019 年度公司计入当期损益的政府补助为 201.68万。公告编号：2020-022 6 应收账款回收风险 截至 2019 年 12 月 31 日公司应收账款为 5,302.66 万元、,占总资产的比例分别为 18.31%;主要原因为 2019 年加大与大中型牧场的深度战略合作增加了客户数量，大中型牧场一般要求 20 天至 90 天信用期；但通过应收账款账龄分析可知，公司应收账款主要集中在 6 个月以内，风险较小。但存在因应收账款不能按期收回或不能收回而对公司经营利润和现金流造成不利影响的风险。为第三方提供担保风险 截至本报告签署之日,公司与中国银行股份有限公司锡林浩特分行签订中国银行信用卡福农卡特色分期付款保证合同,为开卡债务人提供担保,保证方式为连带责任保证,最高保证金额为 3,009.00 万元,在本期末受限制的保证金余额为 11,145.70元；因此,公司存在承担连带偿还责任而影响公司正常经营的风险。公司租赁的草场未进行备案的风险 公司自 2012 年至今,在锡林郭勒盟东乌旗、西乌旗、乌拉盖区域内共租赁了 101.45 万亩草场。其中部分租赁草场所在地区的草原管理机关尚未进行草场流转备案工作,因而公司租赁的这部分草场未进行备案。因此,公司或存在因草场租赁合同纠纷而影响公司正常经营的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李国才、高梅花夫妇合计可支配公司 66.52%的股份,为共同实际控制人。由于控制权较为集中,或存在其二人利用对公司的控股地位,通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害公司及其他股东利益的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-022 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古草都草牧业股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Caodu Forage and Animal Production Limited Company 证券简称 草都牧草 证券代码 837687 法定代表人 李国才 办公地址 内蒙古自治区锡林郭勒盟锡林浩特市毛登牧场 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 毛永聪 职务 董事会秘书、财务总监 电话 18147146658 传真 0471-4952292 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古自治区锡林郭勒盟锡林浩特市毛登牧场 026099 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 4 月 23 日 挂牌时间 2016 年 6 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A 农林牧副渔业-A01 农业-A019 其他农业-A0190 其他农业 主要产品与服务项目 牧草种植、收储、销售;畜牧养殖;蔬菜种植;庭院绿化;牧草网络销售;房屋租赁、进出口贸易;饲料销售;草籽种研发、培育、销售;生态旅游开发；电子商务服务；互联网信息服务；企业管理咨询；货物运输；仓储服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）113,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李国才 实际控制人及其一致行动人 李国才、高梅花 公告编号：2020-022 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911525005528417053 否 注册地址 内蒙古自治区锡林郭勒盟锡林浩特市毛登牧场 否 注册资本 113,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈荣举、刘溪 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 169 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-022 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 437,683,615.39 353,455,771.68 23.83%毛利率%5.68%10.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,710,180.53 7,783,098.85 11.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,803,547.31 5,237,818.32 29.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.51%4.21%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.52%2.83%-基本每股收益 0.08 0.07 14.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 287,837,073.40 275,653,539.77 4.42%负债总计 89,622,661.98 86,899,725.23 3.13%归属于挂牌公司股东的净资产 197,492,426.00 188,782,245.47 4.61%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.74 1.66 4.82%资产负债率%（母公司）23.57%27.50%-资产负债率%（合并）31.14%31.52%-流动比率 1.439 3.3439-利息保障倍数 4.74 6.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 103,808,915.32-271,468.70 38,339.74%应收账款周转率 4.60 2.6993-存货周转率 17.95 8.8251-公告编号：2020-022 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%4.42%9.65%-营业收入增长率%23.83%-1.56%-净利润增长率%8.45%-67.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 113,500,000 113,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-0-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)2,016,782.77 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-110,149.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,906,633.22 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,906,633.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 131,233,839.01 应收票据 0 公告编号：2020-022 11 应收账款 131,233,839.01 应付票据及应付账款 29,789,565.34 应付票据 0 应付账款 29,789,565.34 其他应付款 40,373.38 其他流动负债 40,373.38 公告编号：2020-022 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 内蒙古草都草牧业股份有限公司是一家专注于优质牧草生产、加工、收储、销售为一体的创新型草牧业企业。公司自创建以来，始终专注于牧草运营，采用“草+互联网+供应链金融+连锁”创新商业模式，积极把握快速兴起的草牧业发展机遇，旨在成为从“有机牧草”到“放心乳肉”的绿色生态循环经济的示范企业。公司综合竞争力逐年提升，荣获内蒙古自治区重点龙头企业、中国“草+互联网”行业优秀创新模式企业等多项殊荣。公司拥有百万亩可控牧草基地，基地分布在锡林郭勒盟、甘肃、赤峰、东北、呼伦贝尔市、呼和浩特市、河北安平等各大产草区域。可供应品类为燕麦草、青干草、有机燕麦草、有机青干草、麦秸草、谷草、稻草、苜蓿草、梯牧草、进口苜蓿草、优质马草、优质马粮、TMR 全混日粮；其中，燕麦草、青干草均通过了有机双认证（国标以及欧盟认证标准）。公司成立院士专家工作站以及饲草研究院，通过技术创新为草原生态保护提供指导，为牧草实现标准化生产、流程化作业给予技术辅助，从牧草的打、捆、储、运、销各个环节严格把控，带动农牧民共同在牧草的原产地把好质量第一关。草都公司是中国牧草行业首家挂牌企业，发展前景广阔。1、产业政策好：草牧业纳入国家十三五规划、中央一号文件明确产业政策。2、草业需求空间巨大：中国饲草缺口是现有饲草产量的三倍以上，优质牧草一直供不应求；3、草都公司优势明显、成长潜力较大。（1）独到的创新商业模式：“牧草+互联网+连锁+供应链金融”，产业与资本互动循环，可实现性更强。（2）差异化的战略发展路径：将逐步拥有立足全球的草业大宗电子交易市场平台、服务全区农牧民的饲草料连锁超市 500 家（草都易牧实体连锁店，目前在锡林郭勒地区已有近百家）、可控牧草资源500 万亩供应优质牧草 100 万吨。（3）“1+n”的技术创新体系：已拥有“院士专家工作站”、“饲草料研究院”、“牧草检测中心”，并和“十几所大学院校”建立产学研合作关系等。报告期内，公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内主要经营情况 1、财务状况 截止报告期末，公司资产总额 287,837,073.40 元，较期初增加了 4.42%，主要系公司固定资产及在建工程较上年增加，增加原因为：2019 年生态在建工程转固，安平在建项目投资增加；负债总额 89,622,661.98 元，较期初增加 3.13%，主要系递延收益和其他应付款增加所致，2019 年新增种子田递延收益 180.00 万元，年末未报销费用计入其他应付款 30.48 万元，收储未付成本款 41.33 万元；净资产总额 198,214,411.42 元，较期初增加 5.01%，主要系利润积累所致。公告编号：2020-022 13 2、经营成果情况（1）营业收入情况 本期公司实现营业收入 437,683,615.39 元，较上年同期上升 84,227,843.71 元，营业收入比上年同期上升 23.83%，主要原因是：2019 年 9 月开始公司领导层改变销售策略，让利给部分上游客户，扩大销售规模，拓展新市场。（2）成本、期间费用情况 本期营业成本 412,837,739.10 元，较上年同期增加 30.24%，原因是：由于 2019 年销售量加大，所以采购成本对应上升；本期管理费用金额 11,057,978.80 元，较上年同期增加 35.33%，增加原因是安平项目新开发，导致职工薪酬增加，生态在建工程 9 月转入固定资产导致折旧增加，新建安平基地导致办公费增加；销售费用 4,670,800.61 元，较上年同期减少 57.74%增加，原因是 2019 年销售人员基本工资降低导致应付职工薪酬减少，在采购和销售过程中大部分不承担运费，所以使的销售费用中运输费减少。（3）净利润情况 本期净利润 8,460,596.88 元，较上年同期上升了 8.45%；原因是 2019 年销售量增加和销售费用降低导致。（4）现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 103,808,915.32 元，较上年同期增加 104,080,384.02元，主要原因是公司 2019 年收回以前年度应收款和销售收入增加导致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,502,597.98 1.91%14,210,778.52 5.16%-61.28%应收票据 应收账款 53,026,607.71 18.42%131,233,839.01 47.61%-59.59%存货 4,834,070.29 1.68%25,562,359.40 9.27%-81.09%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 89,560,156.48 31.11%35,476,380.85 12.87%152.45%在建工程 110,306,326.54 38.32%47,063,809.43 17.07%134.38%短期借款 14,000,000.00 4.86%15,000,000.00 5.44%-6.67%长期借款 应付账款 33,866,354.74 11.77%29,789,565.34 10.81%13.69%长期应付款 25,000,000.00 8.69%25,000,000.00 9.07%资产总计 287,837,073.40 100%275,653,539.77 4.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款 应收账款同比下降59.59%，主要原因是：2019年收回部分大客户上年度期末应收账款，2019年加大现金客户销售，减少账期客户销售。2、存货 存货同比上年下降81.09%，主要原因2019年初销售大量库存，2019年收储业务量金额不大，大量业务为直销业务。3、在建工程 公告编号：2020-022 14 在建工程较上年增加了134.38%，主要原因我公司在2018年立项的安平建设项目，于2019年在河北省衡水市安平县开工建设，所以在建工程增长较大。4、固定资产 固定资产比上年增加54,083,775.63元，同比上升152.45%，主要原因为2019年9月生态项目在建工程转入固定资产导致。5、应付账款 应付账款同比上年上升13.69%，主要原因是：2019年生态和安平存在在建工程未完工，未全部付款的情况。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额额变动比例变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 437,683,615.39-353,455,771.68-23.83%营业成本 412,837,739.10 94.32%316,992,004.40 89.68%30.24%毛利率 5.68%-10.32%-销售费用 4,670,800.61 1.07%11,052,136.33 3.13%-57.74%管理费用 11,057,978.80 2.53%8,170,836.70 2.31%35.33%研发费用 0 0.00%-财务费用 2,291,369.01 0.52%1,417,205.46 0.40%61.68%信用减值损失 134,940.42 0.03%-资产减值损失-74,122.25-0.02%-8,729,825.80-2.47%99.15%其他收益 2,016,782.77 0.46%1,292,924.81 0.37%55.99%投资收益 0 0.00%-公允价值变动收益 0 0.00%-资产处置收益 0 0.00%-汇兑收益 0 0.00%-营业利润 8,570,001.68 1.96%8,129,472.79 2.30%5.42%营业外收入 27,259.30 0.01%-营业外支出 137,408.85 0.03%259,844.28 0.07%-47.12%净利润 8,460,596.88 1.93%7,801,479.66 2.21%8.45%项目项目重大变动原因重大变动原因：1、营业收入 营业收入比上年同期上升23.83%，主要原因是：2019年9月开始公司领导层改变销售策略，让利给部分上游客户，扩大销售规模，拓展新市场。2、营业成本 营业成本比上年同期上升30.24%，由于2019年销售量增加，所以采购成本对应上升。3、毛利率 2019年毛利比上年下降11,617,890.99，下降原因：（1）目前市场价格越来越透明；（2）2019年受到了国际进口牧草的影响，上游价格上涨较快，牧场涨价的幅度较慢，影响了毛利；（3）为了更多的锁定优质货源，扩大销售规模，就需要让利一部分给上游客户。4、管理费用 管理费用比上年同期上升35.33%，其中：职工薪酬增加1,239,315.00元，固定资产折旧增加944,870.50元，办公费用增加879,526.25元，主要原因为：（1）2019年安平项目新开发，公司管理人员人数增加，导致职工薪酬增加；（2）2019年生态在建工程9月转入固定资产导致折旧增加；（3）新建安平基地导致办公费增加。公告编号：2020-022 15 5、销售费用 销售费用较上年同期减少57.74%，其中：职工薪酬减少1,004,208.82元，运输费减少6,116,027.30元主要原因为：（1）2019年销售人员基本工资降低导致应付职工薪酬减少，（2）公司2019年在采购和销售过程中大部分不承担运费，所以使的销售费用中运输费减少。6、营业利润 本期实现营业利润8,570,001.68元，与上年同期相比上升比例为5.42%，原因是2019年销售量增加和销售费用降低导致。7、财务费用 财务费用比上年同期增加61.68%，主要原因为本年度长期应付款25,000,000.00元,全年计息，利息支出增加851,308.81元，比上年同期增加60.29%，导致财务费用增加。8、资产减值损失 2019年计提资产减值损失-74,122.25，较上年同期变动99.15%，原因为：计提的存货跌价准备，期末可变现净值低于账面价值。9、其他受益 其他受益比上年同期上升 55.99%，主要原因为政府补助增加。10、营业外支出 营业外支出比上年同期下降 47.12%，主要原因为 2019 年捐赠项目减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 437,683,615.39 353,310,140.61 23.88%其他业务收入-145,631.07-主营业务成本 412,837,739.10 316,852,004.40 30.29%其他业务成本-140,000.00-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%羊草 99,467,742.10 22.73%88,294,520.12 24.99%12.65%燕麦草 302,750,025.65 69.17%197,402,644.75 55.87%53.37%苜蓿草 23,323,957.55 5.33%65,561,318.83 18.56%-64.42%软件开发服务 1,555,508.34 0.36%工程收入 7,853,715.40 1.79%其他 2,732,666.35 0.62%2,051,656.91 0.58%33.19%合计 437,683,615.39 100%353,310,140.61 100%23.88%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内蒙古自治区417,382,137.82 95.36%318,937,143.68 90.27%公告编号：2020-022 16 内 30.87%内蒙古自治区外 20,301,477.57 4.64%34,372,996.93 9.73%-40.94%合计 437,683,615.39 100%353,310,140.61 100%23.88%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、燕麦草 燕麦草比上年同期上升53.37%，销售金额增加 105,347,380.90元，主要原因是：2019年和大牧场签订燕麦草销售合同，并且拓展大量新的客户。2、苜蓿草 2019年客户对苜蓿草需求量减少，导致销售量下降。3、稻草秸秆 2019年和大牧场签订大量稻草销售合同，个人客户需求量增加导致稻草秸秆销售量增加。4、软件开发 润杰在2019年发展察右前旗电子商务进农村综合示范公共服务体系运营及电商扶贫项目导致收入增加。5、工程收入 增加的主要原因是：安平在2019年开发的河北省衡水市安平县水利局项目导致收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 光明牧业有限公司 15,087,270.28 3.45%否 2 阿鲁科尔沁旗牧尚草业有限公司 13,578,523.10 3.1%否 3 阿鲁科尔沁旗紫花牧业有限公司 11,173,560.40 2.55%否 4 梁文杰 5,541,647.04 1.27%否 5 杨生 5,273,977.19 1.2%否 合计合计 50,654,978.01 11.57%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 巴林右旗建成牧业发展有限责任公司 85,074,813.85 22.52%否 2 内蒙古创兴园草业有限公司 72,389,964.08 19.16%否 3 内蒙古茂丰园草业有限公司 67,027,203.93 17.74%否 4 刘淑玲 20,395,751.65 5.40%否 5 锡林郭勒盟原上羊草业有限公司 19,989,485.00 5.29%否 合计合计 70.11%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 103,808,915.32-271,468.70 38,339.74%投资活动产生的现金流量净额-109,373,269.84-21,248,628.24-414.73%公告编号：2020-022 17 筹资活动产生的现金流量净额-2,829,393.34 22,394,970.52-112.63%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2019 年经营活动产生的现金流量净额比上年增加 104,080,384.02 元，主要原因是：公司为了控制应收风险，2019 年增加与现金客户合作，减少与账期客户合作，并且在收回上年度应收账款的同时拓展大量新客户。2、投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额较上年减少 88,124,641.60 元，主要是购建固定资产、在建工程支付的现金增加较多。3、筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的净额较上年减少了 25,224,363.86 元，主要是偿还短期借款和利息导致现金流出增加。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 草都公司一共控股子公司有 10 家，控股孙公司有 3 家，其中润杰电子商务有限公司控股 80%，安平县乐道美丽乡村建设开发运营有限公司控股 80%，安平伯乐马匹交易市场有限公司控股 80%，安平尚马物业管理有限公司控股 60%，其他公司 100%控股；以上子公司净利润影响均未达到 10%以上。呼伦贝尔市草都草业科技有限责任公司子公司注册资金为 5,000,000.00 元；2019 年度营业收入 0 元，净利润-96,289.23 元。锡林郭勒盟蒙麦草业有限责任公司子公司注册资金为 1,000,000.00 元；2019 年度营业收入 0 元，净利润 0 元。润杰电子商务有限公司子公司注册资金为 50,000,000.00 元；2019 年度营业收入 1,555,508.34 元，净利润-611,721.37 元。内蒙古草都饲草料交易市场有限公司子公司注册资金为 50,000,000.00 元；2019 年度营业收入 0 元，净利润-393,915.28 元。内蒙古草都草牧业生态科技有限责任公司子公司注册资金为 50,000,000.00 元；2019 年度营业收入25,202,365.71 元，净利润-2,363,920.57 元。山丹县祁牧草业发展有限责任公司子公司注册资金为 5,000,000.00 元；2019 年度营业收入20,753,992.28 元，净利润-203,182.98 元。内蒙古易牧农牧业发展有限责任公司子公司注册资金为 10,000,000.00 元；2019 年度营业收入167,716,614.78 元，净利润 5,776,662.17 元。黑龙江草都草业有限公司子公司注册资金为 20,000,000.00 元；2019 年度营业收入 1,884,901.75 元，净利润-1,108,936.61 元。安平草都生态科技有限公司子公司注册资金为 29,130,000.00 元；2019 年度营业收入 8,021,263.6 元，净利润-938,651.94 元。安平县乐道美丽乡村建设开发运营有限公司注册资金为 5,000,000.00 元；2019 年度营业收入 0 元，净利润-628,321.51 元。安平伯乐马匹交易市场有限公司注册资金为 500,000.00 元；2019 年度营业收入0 元，净利润-7,875.38元。安平尚马物业管理有限公司注册资金为 500,000.00 元。2019 年度营业收入 0 元，净利润 0 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2020-022 18 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，公司和全体员工没有发生违法、违规行为，拥有良好的持续经营能力；主要财务、业务等经营指标健康，目前公司的营业收入437,683,615.39 元，净资产 198,214,411.42 元；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，未出现实际控制人失联或高级管理人员无法履职的现象，员工工资按月发放，供应商货款按合同条款支付；公司未发生债券违约、债务无法按期偿还的情况。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、重大自然灾害所致的牧草种植风险 牧草种植受到自然环境影响较大，目前公司牧草合作生产比例达 50%，并且这一比例将不断增大。若公司的牧草种植受到自然灾害或者病虫害，将直接影响公司的牧草产量，进而对公司的经营造成不利影响。应对措施：公司将通过分散种植基地和扩大自产牧草的比例的方式缓冲重大自然灾害可能为公司的经营带来的风险。一方面，公司的种植基地分散在不同地区可以防止公司业务因某一地区遭受自然灾害而受到较大冲击；另一方面，通过加大自产牧草比例使公司拥有更稳定的货源，在灾年依然能为客户供货，吸引新客户维持老客户，从而实现逆境中平稳发展。2、市场竞争加剧风险 目前，我国草牧业集中度相对较低，虽然在区域之间存在比较激烈的竞争，但行业整体竞争程度较低。随着草牧业的发展，国内与国际之间的牧草公司之间竞争将更加激烈，如果公司不能保持持续创新，可能会失去领先优势，甚至因为激烈的竞争而被淘汰。应对措施：公司目前处于行业领先地位，和草场主、草民和牧民客户建立的良好的合作关系。后期发展中，公司将通过大宗电子交易平台将不同区域的行业从业者和公司整合到一起，从而将竞争对手变成合作伙伴。此外，通过易牧连锁超市体系的建立打造一条纵向的销售渠道，占领市场的入口，增强牧草自营业务的竞争力。3、税收优惠及政府补助变化的风险 根据中华人民共和国增值税暂行条例、财政部、国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知（财税2001121 号）相关规定，内蒙古自治区锡林浩特市国家税务局于 2010 年 12 月 31 日下发的锡市国税登字(2010)第 48 号减、免税批准通知书，公司减征增值税，减幅为 100%。依据中华人民共和国企业所得税法 相关规定，内蒙古自治区锡林浩特市国家税务局下发了锡市国税登字(2010)第 47 号减、免税批准通知书，同意公司自 2010 年 4 月 1 日起减征企业所得税，减征幅度为 100%。此外，2019 年度 1-12 月公司计入当期损益的政府补助为 201.68 万元。若国家针对牧草行业的税收优惠政策及政府补贴出现不利变化，将对公司的经营产生一定影响。应对措施：公司将通过完善公司的治理，强化公司的业务，提高公司的盈利能力来缓冲因税收和政府补贴政策的变化而对公司产生的影响。4、应收账款的回收风险 截至 2019 年 12 月 31 日公司应收账款账面价值为 53,026,607.71 元、,占总资产的比例为 18.31%;主要原因为 2019 年加大与大中型牧场的深度战略合作增加了客户数量，大中型牧场一般要求 20 天至 90天信用期；但通过应收账款账龄分析可知，公司应收账款主要集中在 6 个月以内，风险较小。但存在因应收账款不能按期收回或不能收回而对公司经营利润和现金流造成不利影响的风险。应对措施：公司目前处于扩张时期，为了促进公司的快速发展，使用宽松信用政策，因而应收账款水平有提高。长期来看，当公司发展到一定水平，业务趋于稳定之时，公司将调整信用政策，以减少应收账款带来的风险。5、为第三方提供担保风险 截至本报告签署之日，公司与中国银行股份有限公司锡林浩特分行签订中国银行信用卡福农卡特色分公告编号：2020-022 19 期付款保证合同，为开卡债务人提供担保，保证方式为连带责任保证，最高保证金额为 3,009.00 万元，在本期受限制的保证金余额为 11,145.70 元;因此，公司存在承担连带偿还责任而影响公司正常经营的风险。应对措施：对于福农卡，公司会同银