837685_2019_淘金互动_2019年年度报告_2020-04-07.pdf

1 2019 年度报告 淘金互动 NEEQ:837685 厦门淘金互动网络股份有限公司（Xiamen Taojin Interactive Network Co.,Ltd）2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，跨越星弧iOS、Android 上线；2019 年 4 月，公司入选“2019-2020 年度国家文化出口重点企业”；2019 年 6 月，公司认定成为 2019 年厦门市科技小巨人领军企业；2019 年 7 月，公司入选 2018-2019 年度福建省文化出口重点企业；2019 年 8 月，公司入选厦门市“三高”企业培育库；2019 年 9 月，公司入选 2019 年度厦门市重点软件和信息技术服务企业；2019 年 12 月，公司认定成为国家级高新技术企业；2019 年 12 月，地下城堡获第四届金陀螺年度风云移动游戏单机奖；2019 年 12 月，物种起源获金钻榜的优秀功能奖。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项.1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息.2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 淘金互动、公司 指 厦门淘金互动网络股份有限公司 淘飞投资 指 厦门淘飞投资管理合伙企业（有限合伙）雷霆互动 指 厦门雷霆互动网络有限公司 吉相天成 指 厦门吉相天成创业投资合伙企业（有限合伙）主办券商 指 华融证券股份有限公司 会计师、容诚 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 厦门淘金互动网络股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 厦门淘金互动网络股份有限公司股东大会 董事会 指 厦门淘金互动网络股份有限公司董事会 监事会 指 厦门淘金互动网络股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本年、本年度、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐安平、主管会计工作负责人刘省平及会计机构负责人（会计主管人员）刘省平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 外汇汇率变动风险 随着人民币汇率波动日趋市场化，汇率的变动将对公司的收入产生一定影响。如果汇率的大幅变动将会对公司的盈利水平产生影响。市场竞争导致经营业绩下滑的风险 移动游戏行业目前正处于快速发展阶段，大型游戏公司拥有丰富的运营经验、充足的资金以及雄厚的技术实力，行业内新进企业不断增多，亦将给公司业务发展带来竞争压力。日趋激烈的市场竞争将对公司经营发展带来不利影响，可能使公司难以保留现有客户或者吸引新客户，将给公司经营业绩带来下滑的风险。现公司致力于多元化发展，通过开发不同类型、不同题材的游戏产品，扩大公司产品的用户覆盖面。新产品开发风险 随着游戏产品的日益丰富，游戏玩家的兴趣转变速度也日益加快。移动终端游戏开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术，不断推出新的游戏产品，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。如果公司无法持续推出受玩家认可的、成功的游戏产品或由于游戏研发周期延长，导致公司不能及时研发出符合市场需求的产品，则将对公司的运营产生不利影响。公司研发团队将保持对移动游戏市场的跟踪分析，多渠道加强对游戏玩家需求的采集和分析；并加强项目开发的流程管理，推动项目开发各阶段工作的及时、有序推进。尽最大可能减少产品研发失6 败的风险。税收优惠风险 国家税务总局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知(财税201227 号)的相关规定，符合条件的软件企业，自获利年度起第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。本公司自 2015 年开始获利，2015-2016 年境内所得免征企业所得税，2017-2019 年境内所得减半征收企业所得税。2019 年度预期仍适用该优惠政策，公司暂按该政策确认当期所得税费用。若相关的税收优惠发生重大变化，或公司未来不符合相关税收优惠的认定条件，将对公司的经营成果产生一定的影响。因此，公司存在因税收优惠变化导致公司盈利能力下降的风险。增值税风险 根据国家税务总局关于重新发布的公告（国家税务总局公告 2014 年第 49 号）、关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636）附件跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定，本公司符合条件规定的跨境服务享受免征增值税的政策。若相关免征增值税的政策发生重大变化，或未来公司不符合相关免征的认定条件，将对公司的经营成果产生一定的影响。因此公司存在因免征增值税政策变化导致公司盈利能力下降的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门淘金互动网络股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen Taojin Interactive Network Co.,Ltd 证券简称 淘金互动 证券代码 837685 法定代表人 徐安平 办公地址 厦门市软件园二期望海路 4 号 302 室之一 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄燕华 职务 董事会秘书 电话 0592-3180239 传真 0592-3180239 电子邮箱 公司网址 http:/ 厦门市软件园二期望海路 4 号 302 室之一（361008）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 26 日 挂牌时间 2016 年 6 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6420 信息传输、软件和信息技术服务业-互联网和相关服务-互联网信息服务-互联网信息服务 主要产品与服务项目 游戏软件的研发制作 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐安平 实际控制人及其一致行动人 徐安平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91350206072801843Y 否 注册地址 厦门市湖里区台湾街 257 号天地花园 C 幢 9 层 B 单元 否 注册资本 10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华融证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区朝阳门北大街 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周俊超、黄茹萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 50,862,440.98 33,771,708.37 50.61%毛利率%99.71%99.76%-归属于挂牌公司股东的净利润 32,458,441.58 20,306,642.63 59.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,146,809.59 19,213,049.39 56.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）101.44%79.50%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）94.21%75.22%-基本每股收益 3.25 2.03 59.84%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 56,722,881.52 40,873,460.14 38.78%负债总计 19,329,047.19 15,938,067.39 21.28%归属于挂牌公司股东的净资产 37,393,834.33 24,935,392.75 49.96%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.74 2.49 50.20%资产负债率%（母公司）34.08%38.99%-资产负债率%（合并）34.08%38.99%-流动比率 258.55%249.33%-利息保障倍数 不适用 不适用-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 34,207,472.92 25,131,188.85 36.12%应收账款周转率 621.97%439.20%-存货周转率-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%38.78%17.69%-营业收入增长率%50.61%-20.09%-净利润增长率%59.84%-26.38%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0%计入权益的优先股数量-0%计入负债的优先股数量-0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-2,784.84 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）1,787,798.18 委托他人投资或管理资产的损益 819,411.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 283.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 37,156.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,641,865.13 所得税影响数 330,233.14 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,311,631.99 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 8,037,158.98 应收账款-8,037,158.98-应付票据及应付账款 5,061.56-应付账款-5,061.56-根据财政部 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、根据国民经济行业分类和代码表（GB/T 4754-2017），公司所在行业属于“I64 互联网和相关服务”；根据中国证监会上市公司行业分类指引（2012 修订），公司所在行业属于大类“I 信息传输、软件和信息技术服务业”中的“I64 互联网和相关服务”小类；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所在行业属于“I64 互联网和相关服务”；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司投资型行业分类指引，公司所在行业属于“17101212 家庭娱乐软件”。公司是一家专业从事游戏软件研发制作的互联网企业，拥有稳定、创新、专业化研发团队，具备增值电信业务经营许可证资质。公司致力于为玩家提供具有优秀创意与美好娱乐体验的游戏产品，公司产品在苹果 AppStore上线运营的同时，也与腾讯等合作方联合运营，并向合作方收取授权金或运营分成收入。2、报告期内，公司的主营业务未发生变动，商业模式较上年度未发生较大变化。3、报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期公司财务状况：报告期内，公司资产总额 5,672.29 万元，负债总额 1,932.90 万元。1、报告期内公司经营业绩情况 报告期内，公司营业收入 5,086.24 万元，较上年同期增长 50.61%，实现净利润 3,245.84 万元，比上年同期增长 59.84%。截止报告期末，公司经营活动产生的现金净额 3,420.75 万元，比上年同期增长36.12%。2、营业收入及净利润增长的原因 本年公司新上线游戏跨越星弧，收入较上年上涨。3、报告期公司运营情况 公司持续进行产品研发，推出新产品。报告期内，公司产品跨越星弧国内版上线，收益良好。公司继续加大投入研发，储备研发力量，在研发产品及人员招聘各方面均取得显著效果。13 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,608,100.77 9.89%753,519.47 1.84%644.25%应收票据 0.00-0.00-应收账款 8,234,526.13 14.52%8,120,624.66 19.87%1.40%存货 0.00-0.00-投资性房地产 0.00-0.00-长期股权投资 0.00-0.00-固定资产 558,980.76 0.99%642,479.15 1.57%-13.00%在建工程 0.00-0.00-短期借款 0.00-0.00-长期借款 0.00-0.00-资产总计 56,722,881.52 100.00%40,873,460.14 100.00%38.78%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金：截止资产负债表日前，有较多理财产品到期赎回，因此货币资金较上年上涨较多；应收账款：较上年增幅 1.40%，主要系本年收入增加，尚未结算的款项余额增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 50,862,440.98-33,771,708.37-50.61%营业成本 149,976.03 0.29%80,166.72 0.24%87.08%毛利率 99.71%-99.76%-销售费用 211,318.26 0.42%168,582.92 0.50%25.35%管理费用 2,669,665.25 5.25%2,564,458.88 7.59%4.10%研发费用 14,371,704.13 28.26%9,381,632.14 27.78%53.19%财务费用-421,469.82-0.83%-297,739.80-0.88%-41.56%信用减值损失-55,945.80-0.11%0.00-资产减值损失 0.00-14,025.81 0.04%100.00%其他收益 1,824,954.84 3.59%870,493.17 2.58%109.65%投资收益 522,722.09 1.03%380,447.71 1.13%37.40%公允价值变动收益 296,689.48 0.58%0.00-资产处置收益-823.02 0.00%-1,114.48 0.00%-26.15%汇兑收益 0.00-0.00-14 营业利润 35,833,509.01 70.45%22,806,963.42 67.53%57.12%营业外收入 283.56 0.00%0.45 0.00%62,913.33%营业外支出 1,961.82 0.00%6.00 0.00%32,597.00%净利润 32,458,441.58 63.82%20,306,642.63 60.13%59.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业收入：公司 2019 年营业收入较上年增加 1,709.07 万元，变动比 50.61%，主要原因系本年新游戏产品跨越星弧上线，收入较上年增长；营业成本：公司 2019 年营业成本较上年增加 6.98 万元，变动比例 87.08%，主要原因系本年度增加游戏服务器费用；研发费用：公司 2019 年研发费用较上年增加 499.00 万元，变动比例 53.19%，主要原因系本年度研发人员增加，以及游戏收入增长，研发奖金增加，故而研发费用较上年增长；财务费用：公司 2019 年财务费用较上年减少 12.37 万元，变动比例 41.56%，主要原因系本年度美元兑 人 民 币 汇 率 上 升，且 公 司 本 年 度 加 强 外 币 管 理，汇 兑 收 益 增 加 而 冲 减 了 财 务 费 用；信用减值损失/资产减值损失：根据企业会计准则 22 号-金融工具确认和计量的要求，计提的各项金融工具信用减值准备所确认的信用损失由“资产减值损失”科目改在“信用减值损失”科目下列示，损失以“-”填列；其他收益：公司 2019 年其他收益较上年增加 95.45 万元，变动比例 109.65%，主要原因系本年新增申报湖里区信息服务业发展资金 44.61 万元，研发经费补助金额较去年增加 25.20 万元，故而收益增长；投资收益：公司 2019 年投资收益较上年增加 14.23 万元，变动比例 37.40%，主要原因系本年公司购买理财产品较多，实现的理财收益较高；营业利润：公司 2019 年营业利润较上年增加 1,302.65 万元，变动比例 57.12%，主要原因有：新增游戏产品跨越星弧收入，政府补助及理财收益增长；净利润：公司 2019 年净利润较上年增加 1,215.18 万元，变动比例 59.84%，主要原因系营业收入上涨，其他收益及投资收益增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 50,862,440.98 33,771,708.37 50.61%其他业务收入-0%主营业务成本 149,976.03 80,166.72 87.08%其他业务成本-0%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%游戏收入 40,715,824.79 80.05%30,586,469.22 90.57%33.12%广告收入 10,146,616.19 19.95%3,185,239.15 9.43%218.55%合计 50,862,440.98 100.00%33,771,708.37 100.00%50.61%15 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%中国大陆 49,387,147.89 97.10%30,028,768.99 88.92%64.47%海外 1,475,293.09 2.90%3,742,939.38 11.08%-60.58%合计 50,862,440.98 100.00%33,771,708.37 100.00%50.61%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成：本年主营业务收入与其他业务收入构成无变化；按产品分类分析：本年新上线游戏跨越星弧，游戏收入较上年增长；本年游戏内置广告的播放量增加，广告收入增长，占营业收入的比例较上年增长；按区域分类分析：本年新上线游戏跨越星弧国内版，国内收入增长，占营业收入比例上升；受游戏生命周期的影响，海外版游戏收入减少，占营业收入比例下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳雷霆信息技术有限公司 29,025,947.40 54.58%是 2 Apple Inc.11,399,696.13 21.44%否 3 北京有竹居网络技术有限公司 9,358,873.92 17.60%否 4 香港雷霆游戏有限公司 1,718,060.46 3.23%是 5 YoMob lnternational Co.,Ltd.637,507.30 1.20%否 合计合计 52,140,085.21 98.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门吉比特网络技术股份有限公司 780,037.74 48.02%是 2 北京绮心科技有限公司 367,044.34 22.59%否 3 厦门奇正科技有限公司 131,946.02 8.12%否 4 腾讯云计算（北京）有限责任公司 122,641.51 7.55%否 5 成都灵猫创意科技有限公司 48,815.53 3.00%否 合计合计 1,450,485.14 89.28%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%16 经营活动产生的现金流量净额 34,207,472.92 25,131,188.85 36.12%投资活动产生的现金流量净额-9,162,138.54-23,694,420.94 61.33%筹资活动产生的现金流量净额-20,002,000.00-20,002,500.00 0.00%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因：本年新上线游戏跨越星弧国内版，收入增长，使得销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加1,174.95 万元；本年收到的政府补助款较上年增加 97.31 万元，以上影响经营活动现金流入增加 1,272.26万元；因本年员工人数增加及员工调薪，本年支付给职工以及为职工支付的现金增长 256.24 万元；本年度收入增加，各项税费同比增加，整体支付的各项税费较上年增长 39.20 万元；咨询审计费、房屋租赁费等其他经营活动现金支出较上年增长 79.21 万元，本年支出的游戏联合运营成本较上年减少 10.02 万元；以上影响经营活动产生的现金流量净额增加 907.63 万元。投资活动产生的现金流量净额变动主要原因：本年赎回的理财金额较上年多，从整体上看，赎回理财的金额较上年净增加了 1,357.32 万元；理财产品收益较上年增长 68.86 万元，购买电子设备及办公设备支出较上年减少 27.16 万元，处置固定资产收入较上年减少 0.11 万元；以上影响投资活动产生的现金流量净额增加 1,453.23 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下17 统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于2019 年 1 月 1 日执行上述新金融工具准则。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司近年来营业收入及利润持续稳定增长，整体盈利能力增强。经营管理层、研发团队人员稳定，为公司的持续经营和发展提供了重要保障。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 外汇汇率变动风险：随着人民币汇率波动日趋市场化，汇率的变动将对公司的收入产生一定影响。如果汇率的大幅变动将会对公司的盈利水平产生影响。市场竞争导致经济业绩下滑的风险：移动游戏行业目前正处于快速发展阶段，大型游戏公司拥有丰富的运营经验、充足的资金以及雄厚的技术实力，行业内新进企业不断增多，亦将给公司业务发展带来竞争压力。日趋激烈的市场竞争将对公司经营发展带来不利影响，可能使公司难以保留现有客户或者吸引新客户，将给公司经营业绩带来下滑的风险。现公司致力于多元化发展，通过开发不同类型、不同题材的游戏产品，扩大公司产品的用户覆盖面。新产品开发风险：随着游戏产品的日益丰富，游戏玩家的兴趣转变速度也日益加快。移动终端游戏开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术，不断推出新的游戏产品，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。如果公司无法持续推出受玩家认可的、成功的游戏产品或由于游戏研发周期延长，导致公司不能及时研发出符合市场需求的产品，则将对公司的运营产生不利影响。公司研发团队将保持对移动游戏市场的跟踪分析，多渠道加强对游戏玩家需求的采集和分析；并加强项目开发的流程管理，推动项目开发各阶段工作的及时、有序推进。尽最大可能减少产品研发失败的风险 税收优惠风险：国家税务总局关于进一步鼓励软件企业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知(财税201227 号)的相关规定，符合条件的软件企业，自获利年度起第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。本公司自 2015 年开始获利，2015-2016年境内所得免征企业所得税，2017-2019 年境内所得减半征收企业所得税。2019 年度预期仍适用该优惠政策，公司暂按该政策确认当期所得税费用。若相关的税收优惠发生重大变化，或公司未来不符合相关税收优惠的认定条件，将对公司的经营成果产生一定的影响。因此，公司存在因税收优惠变化导致公司盈利能力下降的风险。增值税风险：根据国家税务总局关于重新发布的公告（国家税务总局公告 2014 年第 49 号）、关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636）附件跨境应税行为适用增值税零税率和免税政策的规定，本公司符合条件规定的跨境服务享受免征增值税的政策。若相关免征增值税的政策发生重大变化，或未来公司不符合相关免征的认定条件，将对公司的经营成果产生一定的影响。因此公司存在因免征增值税政策变化导致公司盈利能力下降的风险。18 (二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三)是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力-2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 82,103,000.00 30,749,583.48 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）5,000,000.00 5,000,000.00 4财务资助（挂牌公司接受的）-5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-6其他 821,400.00 780,037.74 20 (三三)经股东大会审议过的收购经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项事项类类型型 协议协议签署签署时间时间 临时公告临时公告披露时间披露时间 交易对交易对方方 交易交易/投投资资/合并合并标的标的 交易交易/投投资资/合并合并对价对价 对价对价金额金额 是否构是否构成成关联关联交易交易 是否是否构构成重大成重大资产重资产重组组 对 外 投资 2019 年 3月 19 日 2019 年 3月 1 日 不适用 共同发起设立吉相天成 现金 5,000,000.00元 是 否 购 买 理财产品 2019 年 4月 18 日 利用闲置资金购买银行理财产品 现金 70,000,000.00元 否 否 事事项详情及项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响：以上关联交易是确保公司日常运营所需流动资金的前提下实施的，对公司的持续经营能力、损益及资产状况无不良影响，不存在损害公司股东利益的情形。(四四)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 8 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 8 日-挂牌 限售承诺 限售承诺 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 8 日-挂牌 关于规范和减少关联交易的承诺函 承诺规范和减少关联交易行为 正在履行中 实际控制人或控股股东 2015 年 12月 8 日-挂牌 资金占用承诺 承诺不发生违规占用公司资金 正在履行中 董监高 2015 年 12月 8 日-挂牌 资金占用承诺 承诺不发生违规占用公司资金 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：1、为避免潜在的同业竞争，维护公司及全体股东的利益和相关法律法规对股东所持有股份的限制性规定，公司控股股东、实际控制人徐安平向公司出具了避免同业竞争承诺函，报告期内徐安平严格履行承诺，徐安平及其关系密切家庭成员均未以任何形式直接或间接从事与淘金互动的业务范围相同、相似或构成实质竞争的任何业务。2、公司控股股东、实际控制人徐安平出具限售承诺。报告期内徐安平严格履行承诺，未出现违反股份限售规定的情形。3、公司控股股东、实际控制人徐安平出具关于规范和减少关联交易的承诺函，报告期内公司关联交易严格履行了相关审批手续，符合有关法律、法规、规范性文件和公司章程、关联交易管理办21 法的规定，不存在违法、违规行为。4、公司控股股东、董事、监事、高级管理人员均做出关于不占用资金的承诺函，在报告期均严格履行了上述承诺，不存在违规占用淘金互动资金的情形。22 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无限售股份总数 5,875,000 58.75%0 5,875,000 58.75%其中：控股股东、实际控制人 1,375,000 13.75%0 1,375,000 13.75%董事、监事、高管 1,375,000 13.75%0 1,375,000