832828_2019_凡科股份_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 1 证券代码：832828 证券简称：凡科股份 主办券商：东莞证券 2019 年度报告 凡科股份 NEEQ:832828 广州凡科互联网科技股份有限公司 Guangzhou Fiasco Internet and Technology Company Limited 广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2019 年 3 月，公司产品“凡科悦客”正式上线，凡科悦客致力于帮助传统线下服务门店转型为移动互联网门店，通过线下和线上的结合，提高门店经营效率，并通过会员制管理帮助门店精细化管理和服务好顾客，提升顾客回头率，打造忠实客户，从而提升门店的营收和利润。2、2019 年 6 月，公司通过中国创新创业成果交易会组委会评审，荣获 2019 创交会“技术创新成长企业 20 强”；3、2019 年 6 月，公司连续 4 年被评为“广东省守合同重信用企业”；4、2019 年 11 月，公司被中共广州市海珠区委组织部认定为 2019 年海珠区非公有制经济组织党建工作“二星级示范点”；5、2019 年 12 月，公司产品“凡科商城”通过中国数字化年会组委会评审，荣获2019 数字化转型与创新评选年度云计算创新产品。6、2019 年 12 月，公司被认定为“高新技术企业”。7、爱心企业回馈社会，凡科公司积极组织参与了多项公益活动，如：端午节慰问困难家庭活动、中秋关爱环卫工活动等。8、报告期内，公司一共获得 12 项商标，同时，公司还有 19 项专利处于在审阶段。广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业行业信息信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、凡科、凡科股份 指 广州凡科互联网科技股份有限公司 华可科技、子公司 指 广州华可科技有限公司，公司全资子公司 凡科科技、子公司 指 凡科科技（广州）有限公司，公司全资子公司 凡印设计、孙公司 指 广州凡印设计有限公司、华可全资子公司，凡科孙公司 凡科建站 指 为企业提供游戏互动营销工具的新型平台。用户无需懂技术代码、无需租用空间，利用完善、智能的系统，一键开通，即可轻松快速地创建企业官网、电商网站、手机网站及微网站。凡科互动 指 为企业提供游戏互动营销工具的新型平台。通过凡科互动，企业可以快速按具有自身特点的互动营销游戏，软性植入品牌，在有趣的娱乐互动中，实现品牌推广，吸引目标粉丝，提高销售转化。凡科微传单 指 最有趣的企业 H5 微广告制作利器。无需懂代码即可自主制作，炫酷的特效模板，全面的数据监控，一键转发，精准传播，为企业带来巨大低成本流量，实现推广和销售转化。凡科快图 指 无需懂 ps 或代码，通过复制模板、拖拽贴图、文字编辑等简单操作，修改现有设计木板，就能轻松快速制作精美图片。凡科悦客 指 致力于帮助传统线下服务门店转型为移动互联网门店，通过线下和线上的结合，提高门店经营效率，并通过会员制管理帮助门店精细化管理和服务好顾客，提升顾客回头率，打造忠实客户，从而提升门店的营收和利润。移动互联网 指 将移动通信和互联网二者结合起来，成为一体。是指互联网的技术、平台、商业模式和应用于移动通信技术结合并实践的活动总称。SaaS 指 Software-as-a-Service(软件即服务)的简称，SaaS 提供商为企业搭建信息化说需要的所有网络基础设施及软件、硬件运作平台，并负责所有前期的实施、后期的维护等一系列服务，企业无需购买软硬件、建设机房、招聘 IT 技术人员、即可通过互联网使用信息系统。本年度、报告期内 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公司章程 指 广州凡科互联网科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘晓聪、主管会计工作负责人梁涛及会计机构负责人（会计主管人员）梁涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 互联网行业竞争加剧的风险 公司所在软件和信息服务业属于技术密集型行业，企业必须不断提高研发水平并进行产品与服务的创新，时刻关注行业技术发展的最新动态，持续提高自身产品和服务的竞争力，从而满足市场不断变化和客户需求，因此市场竞争比较激烈。加之国家政策对互联网行业的鼓励和支持，互联网企业大量涌现，同行业市场参与主体急剧上升。如果公司在判断行业技术和市场发展趋势方面出现失误，自身服务能力不能跟紧市场最新动态，在技术和新产品研发上不能保持领先优势，则公司的经营情况将会受到影响。互联网技术革新风险 随着信息化时代步伐的加快，互联网行业每天都在发生着翻天覆地的变化，信息服务行业的技术也在不断快速发展着。鉴于行业技术更新换代速度加快，若公司不能顺应行业技术发展状况对公司的产品业务进行创新升级，将有可能对公司的市场竞争带来不利的影响。核心技术人员流失的风险 核心技术人员对公司技术发展和创新起到重要作用，人才是公司能在激烈的市场竞争中保持竞争优势、取得持续发展的关键因素。当前市场竞争日益激烈，可能出现竞争对手通过各种手段窃取公司技术机密或争夺公司核心技术人员的情形，人才流失和技术失密风险加大，可能会给公司经营带来一定风险。网络安全风险 互联网客观上存在网络故障、软件漏洞、链路中断等系统风险，甚广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 6 至会存在恶意利用程序错误或缺陷干扰系统的运作，或利用黑客技术侵入系统后台进行数据破坏或数据窃取的可能性。若公司不能有效应对网络安全事件，则可能影响公司的声誉，引发经营风险或法律风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州凡科互联网科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Faisco Internet and Technology Company Limited 证券简称 凡科股份 证券代码 832828 法定代表人 刘晓聪 办公地址 广州市海珠区工业大道北路 67 号五号楼首层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁涛 职务 董事会秘书 电话 020-37892700 传真 020-37892700 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市海珠区工业大道北路 67 号五号楼首层（510250）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 16 日 挂牌时间 2015 年 7 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务-64 互联网和相关服务-642 互联网信息服务-6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 凡科建站、凡科互动、凡科微传单 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,965,164 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘晓聪 实际控制人及其一致行动人 刘晓聪、新余凡科投资管理合伙企业（有限合伙）四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 8 统一社会信用代码 914401015639937559 否 注册地址 广州市海珠区工业大道北路 67 号五号楼首层 否 注册资本 20,965,164 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黑萍、刘方权 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 鉴于公司的战略发展需要及慎重考虑，本公司与广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）经充分沟通与友好协商，双方决定解除持续督导协议，并就终止协议相关事项达成一致意见。根据相关规定，公司与广发证券于2019年1月28日签署了附带生效条件的的终止协议与之补充协议的终止协议，并于同日与东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”）签订持续督导协议书。自协议生效之日起，由东莞证券承接主办券商并履行持续督导义务。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于2019年2月22日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。自2019年2月22日起，由东莞证券担任公司的主办券商并履行持续督导义务。六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 155,723,007.11 138,239,528.04 12.65%毛利率%65.46%65.90%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,811,092.00 22,952,469.03-70.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,771,781.68 22,952,469.03-79.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.59%48.12%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）15.10%47.01%-基本每股收益 0.33 1.11-70.27%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 83,167,062.78 69,203,147.45 20.18%负债总计 20,397,804.75 13,962,993.92 46.08%归属于挂牌公司股东的净资产 62,769,258.03 55,240,153.53 13.67%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.00 2.65 12.84%资产负债率%（母公司）24.61%21.04%-资产负债率%（合并）24.50%20.18%-流动比率 4.22 4.68-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-16,074,093.51 31,902,482.13-150.39%应收账款周转率 37,431.30-存货周转率 130,298.64-广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.17%54.36%-营业收入增长率%12.65%25.45%-净利润增长率%-70.33%301.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,965,164 20,811,414 0.74%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 5,819.57 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量享受的政府补助外 363,500.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 90,699.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,881,516.65 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,421,497.82 所得税影响数-357,287.78 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额-2,064,210.04 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 其他流动资产 1,000,000.00 0.00 交易性金融资产 0.00 1,000,000.00 广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是互联网和相关服务行业的技术开发商和运营服务商，作为广东省高新技术企业，公司一直致力于打造中小企服务的 Saas 平台和全新的移动互联网营销工具。公司根据企业用户开展互联网营销的行为路径，从内容制作、目标转化到渠道分发，精准链接用户需求，不断优化、升级各大产品，并根据时代发展探索助力中小企业发展的新型营销手段，为中小企业提供覆盖互联网营销流量上下游各个环节的优质服务，为企业用户打造一个完整的互联网营销矩阵，通过公司各大产品对中小企业布局互联网营销新生态，进一步推进中小企业互联网营销的创新升级。公司依托专业的人才优势和领先的科研水平，致力于系统研发和专业技术服务。报告期内，公司研发团队不断壮大，并通过股权激励和职级晋升等形式稳定公司研发团队核心技术人员及发掘、储备优秀新人。研发团队的行业积累、大数据分析、自主创新与核心技术人员的稳定是支持公司稳定发展的重要力量。当前，公司以免费的、功能较为基础便捷的产品版本作为流量的入口，吸引大量注册用户、使用。对于需求较高的用户提供功能较为丰富的收费产品版本。本公司服务面向全球企业，运用线上广告、线下地推、线下展会、新媒体运用、SEO/SEM 等多种运营方式结合的办法，扩大凡科品牌的宣传覆盖面，从不同渠道提高凡科品牌的知名度，并不断提升公司的增值服务水平，吸引海量用户注册、使用、付费。在长期的市场运营中，公司已逐渐形成集产品研发、市场推广、渠道销售、客户服务于一体的综合经营模式，在行业内奠定良好的企业形象。公司通过自有营销云服务直销平台、渠道分销、品牌代理、产品经销开拓业务并存的销售模式，多方面挖掘市场潜在客户，增加产品销售收入。同时，通过积极开展技术培训，提供技术支持等服务，深入了解客户需求完善产品功能，提高产品核心竞争力，促进产品销售提升。报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、公司营业收入的稳定增长 2019 年，公司发展态势稳定，资金运作良好，报告期内，公司营业收入持续增长，报告期末注册用户量达到 2000 万。广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 13 2019 年，公司保持稳中有进，以公司品牌、口碑传播、技术优势为支撑，通过研发、优化产品、销售并重，积极拓展产品市场，加大研发投入，实现了快速稳健的发展，并保持和巩固了公司在营销 SaaS的领先优势。报告期内公司实现营业收入 1.55 亿元，较上年同比增长 12.65%，营业收入的增长，主要系公司坚持营销 SaaS 行业的多元化产品发展，持续孵化、研发新产品、新工艺，坚持以满足客户需求为导向，提高公司服务水平，为中小企业的发展助力。报告期内公司实现净利润 681.11 万元，较上年同比下降 70.33%，主要原因系为提升公司的核心竞争力，公司将对新产品进行了大量的资源投入但收入增长尚未体现，导致短期内公司净利润下滑。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 67,057,285.91 80.63%60,119,297.00 86.87%11.54%应收票据 0.00 0.00%0.00 0.00%-应收账款 8,320.47 0.01%0.00 0.00%-存货 825.48 0.001%0.00 0.00%-投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 4,106,056.56 4.94%3,280,271.03 4.74%25.17%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%-短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-预付账款 3,507,015.24 4.22%3,344,517.25 4.83%4.86%其他应收款 2,599,509.98 3.13%790,405.56 1.14%228.88%递延所得税资产 3,762,721.42 4.52%128,401.24 0.19%2,830.44%资产总计 83,176,062.78 100.00%69,203,147.45 100.00%20.18%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期货币资金的增加，系公司营业收入的增加及员工股权激励募集的资金所致。其中：（1）本期营业收入同比去年增加 1,748 万元，同比增长 12.65%；（2）报告期内公司以每股 4.67 元向员工实施股权激励股票发行，募集资金约 73 万元。2、固定资产：本期固定资产的增加，主要是公司因发展需要，人员扩张较大，给新员工配备新电脑所致。3、其他应收款：本期其他应收款增加，主要系公司租赁办公室的租赁保证金及押金及公司代扣代缴个人部分的社保、公积金所致。4、递延所得税资产：本期递延所得税资产的增加，主要是公司享受研发费用加计扣除政策超额的可抵扣亏损额所致。广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 155,723,007.11-138,239,528.04-12.65%营业成本 53,779,460.22 34.54%47,133,678.64 34.10%14.10%毛利率 65.46%-65.90%-销售费用 30,562,692.84 19.61%20,604,336.75 14.90%48.20%管理费用 31,742,843.06 20.38%27,104,118.40 19.61%17.11%研发费用 33,375,241.49 21.43%17,200,937.04 12.44%94.03%财务费用 764,415.75 0.49%934,314.68 0.68%-18.19%信用减值损失 435,674.14 0.28%-资产减值损失-301,949.61-0.22%-100.00%其他收益 413,340.27 0.27%475,234.78 0.34%-13.02%投资收益 90,699.26 0.06%84,152.55 0.06%7.78%公允价值变动收益-资产处置收益 -汇兑收益-营业利润 5,783,517.47 3.71%24,869,565.91 17.99%-76.74%营业外收入 443,873.79 0.29%200,000.00 0.14%121.94%营业外支出 3,049,570.87 1.96%50,385.21 0.04%5,952.51%利润总额 3,177,820.39 2.04%25,019,180.70 18.10%-87.30%减：所得税费用-3,633,271.61-2.33%2,066,711.67 1.50%275.80%净利润 6,811,092.00 4.37%22,952,469.03 16.60%-70.33%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司实现营业收入 15,572.30 万元，同比增长 12.65%。因公司多元化的产品发展战略，且产品的研发创新能力不断与市场契合，能及时满足客户需求，提升了公司客户的付费率。2、销售费用：本期销售费用的增加，主要是：（1）营业收入的增加及销售团队的扩招，致使销售人员的薪酬的增加了 38.09%；（2）随着互联网产品的竞争日益激烈，为获取更多的流量，公司加大了广告费用的投入，同比去年广告费增长约 230%。3、研发费用：本期研发费用的增加系公司新增研发项目及新招研发人员，投入研发项目中所致。4、信用减值损失：本期信用减值损失的增加，主要是公司其他应收款转回的坏账损失。5、资产减值损失：上期资产减值损失主要系公司计提的坏账准备，本期计入信用减值损失。6、营业利润：本期营业利润减少，主要系公司 2019 年以研发拓展新产品为方向，不断提升产品多元化能力，对于新产品的研发给予了大量的资源，导致本期营业利润的减少。7、营业外支出：本期公司营业外支出增加的主要原因系公司在经营过程中与第三方机构产生不正当竞争纠纷，导致公司计提的预计负债，该纠纷已于 2020 年 1 月在海珠区法院与第三方机构达成和解。8、所得税费用：本期所得税费用的减少，主要系公司本期利润总额的减少及享受研发费用加计扣除政策超额的可抵扣亏损额所致。广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 15 9、净利润：本期净利润下降，主要原因系为提升公司的核心竞争力，公司将对新产品进行了大量的资源投入但收入增长尚未体现，导致短期内公司净利润下滑。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 151,751,530.98 134,897,657.28 12.49%其他业务收入 3,971,476.13 3,341,870.76 18.84%主营业务成本 50,908,024.27 45,097,209.77 12.89%其他业务成本 2,871,435.95 2,036,468.87 41.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%直销收入 103,647,599.01 66.56%97,267,601.63 70.36%6.56%分销收入 48,074,438.18 30.87%37,614,017.91 27.21%27.81%品牌加盟技术服务费 0.00 0.00%16,037.14 0.01%-100.00%其他业务收入 3,971,476.13 2.55%3,341,870.76 2.42%18.84%印刷服务 29,493.79 0.02%100.00%合计 155,723,007.11 100.00%138,239,528.04 100.00%12.65%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期，公司收入构成变动不大。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 1,122,150.00 0.72%否 2 客户二 368,080.00 0.24%否 3 客户三 320,240.00 0.21%否 4 客户四 139,100.00 0.09%否 5 客户五 125,080.00 0.08%否 合计合计 2,074,650.00 1.34%-公司产品是互联网营销 SaaS 工具提供商，属于相对细分的一个市场，虽然技术水平相对比较成熟，但是由于产品市场门槛和进入较低，所以公司需要在推广、域名采购、产品运维与安全投入较大，同行广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 16 业竞争对手都非常关注公司的推广方式和采购来源。若披露主要客户信息，将不利于公司维护客户关系。基于细分市场充分竞争和品牌竞争力的维持需要，应客户要求，公司需要对其信息，包括合作的内容（包括不仅限于服务内容、充值金额、赠送返点、返佣等）进行保密。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 15,117,600.00 11.76%否 2 供应商二 6,434,966.04 5.00%否 3 供应商三 6,149,100.85 4.78%否 4 供应商四 5,020,000.00 3.90%否 5 供应商五 4,126,400.00 3.21%否 合计合计 36,848,066.89 28.65%-公司产品是互联网营销 SaaS 工具提供商，属于相对细分的一个市场，虽然技术水平相对比较成熟，但是由于产品市场门槛和进入较低，所以公司需要在推广、域名采购、产品运维与安全投入较大，同行业竞争对手都非常关注公司的推广方式和采购来源。公司与主要供应商签订了战略合作协议，内嵌严格的保密条款，若公开披露公司的前五大供应商，可能导致竞争对手与公司供应商联系，通过恶意竞争如提高采购价格或间接获取公司的技术布点手段，从而严重损害公司利益。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-16,074,093.51 31,902,482.13-150.39%投资活动产生的现金流量净额-3,637,910.85-2,560,282.39 42.09%筹资活动产生的现金流量净额 718,012.50-3,486,300.30-120.60%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额同比下降 150.39%，主要系公司于 2019 年 12 月 19 日收到第三方平台产生不正当竞争的纠纷起诉，公司资产被第三方平台申请诉前财产保全导致银行账户被冻结，涉及冻结资金约 2600 万元，该纠纷公司已于 2020 年 1 月处理完成，各银行账户也陆续解冻正常使用。2、投资活动产生的现金流量净额：本期投资活动产生的现金流量净额减少 42.09%，主要系公司新人入职公司采购研发、办公用的固定资产导致投资活动产生的现金流出增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额：本期筹资活动产生的现金流量净额增长 120.60%，主要是公司2019 年实施股权激励股票发行募集资金所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司旗下全资子公司:1、广州华可科技有限公司，注册地址为：广州市海珠区工业大道北路 67 号四号楼 102 室（仅限办公用途），注册资本为人民币 100 万元，法定代表人为麦忠。公司经营范围主要为信息技术咨询；信息系统集成服务；计算机开发服务，计算机服务、增值服务等。广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 17 2、凡科科技（广州）有限公司，注册地址为：广州市海珠区工业大道北路 67 号 8 号楼 201 室（仅限办公），注册资本为人民币 100 万元，法定代表人刘锐强，公司经营范围：计算机技术开发、技术服务、信息电子技术服务；信息技术咨询服务；科技信息咨询服务；软件开发等。公司旗下全资孙公司：广州凡印设计有限公司，注册地址：广州市海珠区宝岗大道 396 号首层 1123房，注册资本为人民币 50 万元，法定代表人何颖欣。公司经营范围：广告业，电脑喷绘、晒图服务；包装服务；策划创意服务；企业形象策划服务；名片印制服务；摄影服务；包装装潢设计服务；照片扩印及处理服务；美术图案设计服务等。报告期内：子公司共实现收入 379.80 万元，同比下降较大，主要系公司为产品规划需要，重新定义子公司用途所致。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、因执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业及新三板企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。非货币性资产交换准则、债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知（财会20198 号），该准则的主要修订内容是：明确准则的适用范围；保持准则体系内在协调，即增加规范非货币性资产交换的确认时点；增加披露非货币性资产交换是否具有商业实质及其原因的要求。该准则自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。财政部于 2019 年 5 月发布了关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知（财会20199 号），该准则主要内容修订是：修改债务重组的定义，取消了“债务人发生财务困难”、债权人“作出让步”的前提条件，重组债权和债务与其他金融工具不作区别对待；保持准则体系内在协调：将重组债权和债务的会计处理规定索引至金融工具准则，删除关于或有应收、应付金额遵循或有事项准则的规定，债权人以放弃债权的公允价值为基础确定受让资产（金融资产除外）的初始计量与重组损益。该准则自 2019 年 1 月 1 日起适用，不要求追溯调整。财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月、9 月分别发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知广州凡科互联网科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-004 18 （财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表、合并财务报表格式作出了修订，本公司已根据其要求按照一般企业财务报表格式（适用于未执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业和适用于已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的企业的要求对财务报表项目进行相应调整）、合并财务报表格式编制财务报表。主要变化如下：A、将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”行项目及“应收账款”行项目；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”行项目及“应付账款”行项目；B、新增“应收款项融资”行项目；C、列报于“其他应收款”或“其他应付款”行项目的应收利息或应付利息，仅反映相关金融工具已到期可收取或应支付，但于资产负债表日尚未收到或支付的利息；基于实际利率法计提的金融工具的利息包含在相应金融工具的账面余额中；D、将“资产减值损失”、“信用减值损失”行项目自“其他收益”行项目前下移至“公允价值变动收益”行项目后，并将“信用减值损失”行项目列于“资产减值损失”行项目之前；E、“投资收益”行项目的其中项新增“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”行项目。本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司建立了比较完善的治理结构和内部控制体系，三会能够按照相关法律、法规要求规范运作；管理层勤勉尽责，积极加强业务学习、人员素质的持续提升。公司管理层及核心队伍稳定，保持稳定的科研投入和创新发展能力，科研经费充实有保障，科研团队有深厚的经验积累，持续的新品推出及技术升级服务为公司未来发展提供良好的基础。公司整体运营稳定，内部治理结构完善，资产结构良好，经营性现金流良好，不存在无法清偿到期债务及其他债务违规风险，不存在拖欠员工工资及无法支付供应商货款的情形，不存在主要研发、经营资质缺乏或无法延期，无法获得主要研发、经营要素的情况。公司各项制度流程能够得到有效实施，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、互联网行业竞争加剧的风险：公司所在软件和信息技术服务行业属于技术密集型行业，企业必须不断提高研发水平并进行产品与服务的创新，时刻关注行业技术发展的最新动态，持续提高自身产品和服务的竞争力，从而满足市场不断变化及客户的需求，因此市场竞争较为激烈。加之国家政策对互联网行业的鼓励和支持，互联网企业大量涌现，同行业市场参与主体急剧上升。如果公司在判