833006_2019_通莞股份_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

公告编号：2020-021 1 2019 年度报告 通莞股份 NEEQ:833006 广东通莞科技股份有限公司（Guang Dong Tong Guan science and technology Corp.,Ltd）公告编号：2020-021 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 2 月，公司获得中国银联广东分公司颁发的“2018 年度云闪付优秀合作伙伴”奖 2019 年 3 月，公司完成 138 万股的股份发行，总股本变更为 3526 万股；公司与新股东威富通科技有限公司将携手一起拓展聚合支付市场 2019 年 3 月，公司通过 ITSS 3 级、ISO20000 体系、ISO27001 体系认证，信息技术服务运行维护及信息安全管理越趋规范；12 月，公司通过国家高新企业复审 2019 年 5 月，公司经国家税务总局东莞市税务局评定为“2018 年度纳税信用 A 级纳税人”，公司已经连续 3 年取得该荣誉 2019 年 7 月，公司联合社保局上线东莞电子社保卡，实现实体和电子社保卡协同并用为持卡人提供更多更便利的支付方式 2019 年 10 月，公司与建设银行建立友好合作关系，创新开拓银行技术外包业务，启动科技业务合作，开发建行东莞分行智能商户管理及巡检系统 2019 年 11 月，公司入选中国银联总部认证的行业服务商（全国仅 75 家），包括机构入网服务、全渠道产品业务服务、全渠道产品技术服务，拓展地域为全国，拓展行业为全行业 2019 年，公司陆续推出全业务服务平台“通莞喵掌柜”、乐购 2.0、教育缴费通、电子发票、通莞收银插件、收银云喇叭等产品与服务 7 月，通莞聚合支付平台日处理交易金额超 1 亿元 截止到 12 月，通莞聚合支付交易年累计 412 亿元，同比增长 60%公告编号：2020-021 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2020-021 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、通莞股份 指 广东通莞科技股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办劵商 指 申万宏源证券有限公司 公司章程 指 广东通莞科技股份有限公司公司章程及章程修正案 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 广东通莞科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东通莞科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东通莞科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 冠译私募 指 广东冠译私募证券投资基金管理有限公司（原名为：广东颜肖珂投资管理有限公司，2017 年 10 月 11 日变更为：广东冠译私募证券投资基金管理有限公司）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 公告编号：2020-021 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人仇远程、主管会计工作负责人仇远程及会计机构负责人（会计主管人员）赵灿飞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、宏观经济波动风险 公司主营业务所属行业与宏观经济运行情况、国民经济的景气程度有很强的关联性。经济不景气影响线下实体商户的经营，从而影响消费交易量，将对公司的经营状况产生不利的影响。针对该风险，公司优化管理流程，提高服务效率，降低运营成本，拓展新业务，拓展新客户，增加新的营收来源，使公司具有较强的抗击宏观经济波动影响的能力。2、实际控制人不当控制的风险 公司第一大股东颜肖珂持有公司 55.62%股份，担任公司董事长；第三大股东仇远程持有公司 8.59%的股份，担任公司董事、总经理；第四大股东仇延生持有公司 7.09%的股份，担任公司董事。三人合计持有公司 71.30%的股份，颜肖珂和仇延生系夫妻关系、仇远程系二人之子，三人为公司实际控制人。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益产生不利影响。3、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构，但由于股份公司成立较短，特别是股份公司进入全国中小企业股份转让系公告编号：2020-021 6 统后，对公司的治理水平提出更高层次的要求，公司管理层仍需进一步了解新的三会制度、股票挂牌相关规则等，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内控制度不能完全有效执行的风险。4、市场区域集中度的风险 公司所处行业竞争激烈，公司在东莞市场已经耕耘十几年，且公司的收入大部分来自于东莞地区，公司的客户也大部分集中在东莞地区，业务的地域集中度非常高。虽然公司的经营策略是深耕东莞市场，但是东莞地区的整体经济发展情况势必会很大程度上影响到公司的盈利情况。公司也早已意识到这点，正在主动开拓其他市场的业务机会，拓展东莞以外地区业务，目前已经在省内和省外设立分公司，开拓新市场；同时也在摸索新的商业模式，未来公司须在产品研发、技术创新、市场拓展、客户服务等方面保持和扩大自己的竞争力。5、政策风险 公司营收主要源于银行卡收单服务和移动支付技术服务，上游有关收单服务政策、分润政策、激励政策等政策的变化，将直接影响公司收入。公司将拓宽上游合作渠道，找到更多有好的政策和资源的渠道进行合作，并与他们保持紧密的沟通与联系，以第一时间拿到最新的政策资源，并迅速开展落地。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-021 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东通莞科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guang Dong Tong Guan science and technology Corp.,Ltd 证券简称 通莞股份 证券代码 833006 法定代表人 仇远程 办公地址 东莞市南城区黄金路 1 号东莞天安数码城 C1 栋 7 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄小芬 职务 董事会秘书 电话 0769-89907138 传真 0769-22452643 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市南城区黄金路 1 号东莞天安数码城 C1 栋 7 层，523000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 7 日 挂牌时间 2015 年 7 月 30 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商业服务业-71 租赁业-711 机械设备租赁-7114 计算机及通讯设备租赁 主要产品与服务项目 收单专业化服务、聚合支付服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,260,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 颜肖珂 实际控制人及其一致行动人 颜肖珂 55.62%、仇远程 8.59%、仇延生 7.09%公告编号：2020-021 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91441900737573890A 否 注册地址 东莞市南城区黄金路 1 号东莞天安数码城 C 区 1 号厂房 703 号房 否 注册资本 35,260,000 是 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 鲁友国、郑美丽 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-021 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 95,216,941.05 91,000,776.40 4.63%毛利率%42.36%44.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 7,674,323.71 7,338,508.89 4.58%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,741,896.12 6,213,994.52-7.60%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.71%10.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.27%8.61%-基本每股收益 0.22 0.20 10.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 113,122,057.56 101,561,580.44 11.38%负债总计 29,968,856.99 36,081,570.63-16.94%归属于挂牌公司股东的净资产 83,660,760.28 65,987,436.57 26.78%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 1.95 21.54%资产负债率%（母公司）25.50%33.18%-资产负债率%（合并）26.49%35.53%-流动比率 1.84 1.05-利息保障倍数 16.86 11.92-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 14,056,667.87 11,185,010.71 25.67%应收账款周转率 13.72 31.32-存货周转率-公告编号：2020-021 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%11.38%-11.20%-营业收入增长率%4.63%2.80%-净利润增长率%14.24%-45.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,260,000 33,880,000.00 4.07%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-19,163.99 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,485,795.67 3委托他人投资或管理资产的损益 501,561.38 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 305,251.16 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,273,444.22 所得税影响数 341,016.63 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,932,427.59 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 可供出售金融资产 4,042,000.00-公告编号：2020-021 11 其他权益工具投资-4,042,000.00-应收票据及应收账款 4,770,829.74 应收账款 4,770,829.74 应付票据及应付账款 6,265,264.58 应付账款 4,485,294.58 应付票据 1,779,970.00 公告编号：2020-021 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司为银联认证的“银行卡收单外包服务机构注册登记认证”机构。公司以 POS 机为主体为各大收单机构提供线下收单外包服务，公司目前已承接了中国银联的东莞地区 22 家成员银行的线下收单外包服务，同时，公司围绕支付领域的业态发展，利用多年服务的丰富的线下商户资源，为客户提供高附加值服务，比如聚合支付、POS 机个性化定制等增值服务。公司通过上述业务模式收取 POS 机服务费、手续费分润等获取收入、利润及现金流。1、公司的服务模式 公司主要为有非核心业务外包需求的金融服务类企业提供 POS 机具服务。公司根据客户线下收单服务开展计划及需求，由公司采购资产并提供给商户使用，向商户提供完善配套的服务及增值服务，承担一定的风险管理职能，为公司创造了较大的盈利空间。2、公司的采购模式 公司采购部门依照公司正常开展业务的机具及耗材需求，按照行业的技术标准和公司的采购标准，在通过银联认证的企业范围内寻找合格供应商，并及时与供应商联系，双方确定采购合同，并对供应商交期进行跟踪。3、公司的销售模式 公司的主要销售模式是通过拓展商户安装 POS 机或提供支付服务，以收取服务费、手续费分润获得收入。公司获得订单的渠道主要有：依托企业在业界的良好口碑，银行、银联等金融机构向公司推荐客户；公司外勤部门按照目标行业和客户遴选标准开拓市场，选择合适的商户；常年合作的商户向公司推荐同行业企业；代理商开拓东莞以外市场等。4、公司的盈利模式 公司为客户提供安全便捷的支付服务解决方案，通过对新客户的开拓和存量客户的深度挖掘，为客户提供聚合支付产品和增值产品，形成综合性的“支付+”解决方案。公司收益主要来自线下收单 POS服务费、手续费分润收入、增值产品收入。报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2020-021 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）2019 年主要经济指标 报告期内，公司经营情况正常，实现营业收入 95,216,941.05 元，同比增长 4.63%；营业成本54,880,905.59 元，同比增长 9.62%；归属于挂牌公司股东的净利润 7,674,323.71 元，同比增长 4.58%。（二）2019 年主要工作成效 2019 年，公司继续以移动支付为核心的经营思路，聚焦移动支付，打造“支付+”的各种场景生态。1、财务方面（1）公司完成 138 万股的股份发行，募集资金 10,005,000 元。（2）公司经国家税务总局东莞市税务局评定为“2018 年度纳税信用 A 级纳税人”，公司已连续三年取得该项荣誉。2、科技方面（1）公司软件著作权合计 37 项，实用新型专利 11 项，5 个高新技术产品、1 个授权发明专利、4个申请中发明专利。（2）通过省级工程技术研究中心认定、CMMI 3 级软件成熟度认证、ITSS 3 级信息技术服务运行维护能力认证、两化融合管理体系认证、ISO20000 信息技术服务管理体系认证、ISO27001 信息安全管理体系认证，技术实力不断增强。（3）技术团队不断壮大，近 50 人的技术团队支持公司技术和业务快速发展。（4）为支撑公司业务快速发展，提供有力技术保障，采用“本地国标机房+华为云”双数据中心部署，通过 IPSec-VPN 互联。3、业务方面（1）收单专业化服务方面 1）2019 年保持稳健发展，服务商户 5 万多个，铺设金融终端 8 万多台。2）在云闪付品牌推广工作方面，获得中国银联广东分公司颁发的“2018 年度云闪付优秀合作伙伴”荣誉，在 2019 年 6 月，全力推进银联 62 活动，联动商户与持卡人，活动效果显著，获得中国银联广东分公司发函感谢。3）为配合东莞电子社保卡的应用，完成东莞 1372 个医疗机构电子社保卡的上线使用。（2）聚合支付方面 1）公司将继续做强支付服务，做优增值产品。2）2019 年，聚合支付平台最高交易峰值 98 万笔/天，月交易笔数超过 2000 万笔/月，月交易峰值超过 47 亿元。截止到 12 月 31 日，聚合支付平台全年交易 1.74 亿笔、522.96 亿元（其中移动支付交易超过 300 亿元）。3）为客户提供丰富的支付前端产品：传统 POS、智能 POS、聚合码、收银插件、扫码盒子、H5、公众号、小程序、个性化对接。4）“通莞喵掌柜”正式上线，为客户提供全业务服务，如账务服务、线上自助服务等。5）在“支付+”技术解决方案方面，公司为医院、商圈、停车场、零售连锁、加油站、学校、物业、工厂等，设计和提供个性化定制的“支付+”产品和服务，如电子发票、乐购营销、大会员系统等，用技术力量满足客户不同的支付+需求，包括营销需求、信息化需求等。公告编号：2020-021 14 6）公司为推进公司聚合支付业务的纵深发展，针对特定行业和场景做精做深、做大做强，成立行业部，推动医疗、教育、停车三个行业的“支付+”业务加速发展。在医疗健康行业，公司移动支付业务已经遍布 8 个省、18 个城市超过 300 多家医院；在教育行业，公司缴费通业务已经服务 200 多家学校和物业公司，缴费金额 11 亿元，成功交易笔数超 15 万笔；在停车行业，公司为 200 多个停车场提供无感停车、公众号停车缴费等服务。（3）科技服务方面 1）公司入选中国银联总部认证的行业服务商（全国仅 75 家），包括机构入网服务、全渠道产品业务服务、全渠道产品技术服务，拓展地域为全国，拓展行业为全行业。2）创新开拓银行技术外包业务，公司与建设银行启动科技业务合作，开发该银行东莞分行智能商户管理及巡检系统。3）成功将公司收单服务、聚合服务、营销服务项目打包，以平台和联合运营方式整体输出。未来，公司将在“支付+”上继续努力，整合上下游资源，以客户为中心，科技兴司，为客户提供更多增值服务，为客户带来价值。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 33,472,166.72 29.59%23,843,754.25 23.48%40.38%应收票据-应收账款 9,107,995.71 8.05%4,770,829.74 4.70%90.91%存货-15,827.08 0.02%-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 60,949,831.05 53.88%67,033,826.64 66.00%-9.08%在建工程-短期借款 3,424,420.00 3.03%2,120,890.00 2.09%61.46%长期借款 4,749,534.20 4.20%6,432,903.66 6.33%-26.17%资产总计 113,122,057.56-101,561,580.44-11.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金变动大的原因：收到定增款 1,000.50 万元，导致货币资金比上年增加。2、应收账款变动大的原因：从 2019 年开始中国银联股份有限公司广东分公司与部分银行、渠道商是跨月结算服务费，导致应收账款较上年同期增加。3、短期借款变动大的原因：本年申请的短期借款比上年增加 166 万元。公告编号：2020-021 15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 95,216,941.05-91,000,776.40-4.63%营业成本 54,880,905.59 57.64%50,064,080.47 55.02%9.62%毛利率 42.36%-44.98%-销售费用 8,947,163.88 9.40%8,595,014.35 9.44%4.10%管理费用 15,931,999.54 16.73%17,277,006.32 18.99%-7.78%研发费用 8,504,819.49 8.93%7,426,896.97 8.16%14.51%财务费用 496,279.66 0.52%763,180.90 0.84%-34.97%信用减值损失-335,687.21-0.35%资产减值损失-1,298,150.12-1.43%其他收益 494.40 投资收益 501,561.38 0.53%738,400.72 0.81%-32.07%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 6,009,480.85 6.31%5,867,852.67 6.45%2.41%营业外收入 1,796,531.70 1.89%1,484,336.63 1.63%21.03%营业外支出 24,648.86 0.03%10,853.19 0.01%127.11%净利润 7,674,190.76 8.06%6,717,472.78 7.38%14.24%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用变动大的原因：本年度短期借款存在未到期借款，故利息支出减少。2、投资收益变动大的原因：本年度购买理财产品相对上年减少。3、营业外收入变动大的原因：本年度收到政府补助款较上年增加 31 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 95,216,941.05 91,000,776.40 4.63%其他业务收入-主营业务成本 54,880,905.59 50,064,080.47 9.62%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 公告编号：2020-021 16 比比重重%的比重的比重%例例%POS 机服务业务 39,712,982.60 41.71%46,096,235.87 50.65%-13.85%其他增值服务 55,503,958.45 58.29%44,904,540.53 49.35%23.60%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于银行卡收单外包服务政策及市场环境发生变化，导致 POS 机服务业务收入占比下降；公司加强了研发投入，开发新产品，大力推广聚合支付、智能 POS、移动支付、个性化开发对接等新业务，得到市场及客户的接受和认可，增值业务收入提升。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国银联股份有限公司广东分公司 20,088,439.90 21.10%否 2 上海富友支付服务股份有限公司 14,221,725.13 14.94%否 3 兴业银行股份有限公司东莞分行 7,362,649.21 7.73%否 4 兴业银行股份有限公司广州分行 5,727,026.15 6.01%否 5 深圳汇商通盈科技有限公司 5,355,308.21 5.62%否 合计合计 52,755,148.60 55.40%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建联迪商用设备有限公司 8,163,430.00 38.97%否 2 广州讯中信息科技有限公司 1,688,996.00 8.06%否 3 威富通科技有限公司 1,368,359.01 6.53%否 4 福建新大陆支付技术有限公司 1,171,100.00 5.59%否 5 广东东坡纸业有限公司 1,040,204.01 4.97%否 合计合计 13,432,089.02 64.12%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 14,056,667.87 11,185,010.71 25.67%投资活动产生的现金流量净额-13,562,919.12-15,122,519.97 10.31%筹资活动产生的现金流量净额 9,134,663.72-10,760,989.22 184.89%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额变大的原因：本年度退押金与退保证金较上年减少。2、投资活动产生的现金流量净额变大的原因：因为业务结构变化，本年购买固定资产设备较上年同期公告编号：2020-021 17 减少 180 万元，导致投资活动所产生的现金流量净值增加。3、筹资活动产生的现金流量净额变大的原因：本年度收到定增投资款 1,000.50 万元及分派红利减少。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的主要控股子公司有 2 家控股子公司：广东通莞云信息科技有限公司与广东通莞互联网商务服务有限公司，2 家参股公司：宁波天安联创合盈股权投资合伙企业（有限合伙）与深圳市前海金苹果商业保理有限公司。具体如下：1、广东通莞云信息科技有限公司，注册资本 1000 万元，主要业务为从事信息科技、计算机科技、网络科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；商务信息咨询、企业管理咨询、投资咨询；软件开发与销售；数据的存储、分析与处理；企业征信业务服务；代办贷款申报手续；接受银行机构委托从事银行业务流程外包。报告期内的净利润为-332.37 元。2、广东通莞互联网商务服务有限公司，注册资本为 1000 万元，主要业务为研发、销售、安装、维护：计算机软件、移动互联网应用程序；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；通信设备、计算机、网络信息专业领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；网站建设；系统集成；会议及展览服务；投资咨询；企业管理咨询；经济信息咨询；商务信息咨询；企业营销策划；数据处理服务；市场信息咨询与调查；电子结算系统开发及应用；电子标签、云软件研发和销售；供应链管理；仓储服务（除危险品）；电子产品开发及销售；电子收款机技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售：计算机、软件及辅助设备、文化用品、体育用品、电子产品、建筑材料、服装、针纺织品、五金、交电、日用杂货；软件技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；代办贷款申报手续，企业征信业务服务。报告期内的营业收入为 9,505,692.28 元，净利润为 2,354,217.19 元。3、宁波天安联创合盈股权投资合伙企业（有限合伙），经营范围：股权投资及相关咨询服务。（未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）（依法须经批准的项目，经相关部门准后方可开展经营活动）。宁波天安联创合盈股权投资合伙企业（有限合伙）的投资收益对公司净利润的影响未达到 10%以上。4、深圳市前海金苹果商业保理有限公司，注册资本 5000 万元，经营范围：保付代理（非银行融资类）；与商业保理相关的咨询服务；信用风险管理平台的技术开发；从事担保业务（不含融资性担保业务）；供应链管理业务；经济信息咨询、投资咨询、企业管理咨询、在网上从事商务活动（以上均不含限制项目）；计算机软件的技术开发与销售；供应链管理及相关配套服务；国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；投资兴办实业（具体项目另行申报）。（以上各项涉及法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。深圳市前海金苹果商业保理有限公司的投资收益对公司净利润的影响未达到 10%以上。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公告编号：2020-021 18 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。执行新金融工具准则，年初财务报表项目“可供出售金融资产”4,042,000.00 元，调整为“其他权益工具投资”。（2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营业绩持续增长，各项管理正常运行。公司的业务运营管理优势及客户资源优势充分保证了公司稳定可持续经营发展。自主研发能力进一步增强，为公司的持续经营打下了良好基础。公司业务、资产、人员、财务、机构等内部控制体系运作良好，完全独立，保持良好的独立自主经营的公告编号：2020-021 19 能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康。公司确立以移动支付为核心的经营思路，按产品业务划分事业部，优化组织架构，推行独立核算机制，激活组织活力。因此，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、宏观经济波动风险 公司主营业务所属行业与宏观经济运行情况、国民经济的景气程度有很强的关联性。经济不景气影响线下实体商户的经营，从而影响消费交易量，将对公司的经营状况产生不利的影响。应对措施：针对该风险，公司优化管理流程，提高服务效率，降低运营成本，拓展新业务，拓展新客户，增加新的营收来源，使公司具有较强的抗击宏观经济波动影响的能力。2、实际控制人不当控制的风险 公司第一大股东颜肖珂持有公司 55.62%股份，担任公司董事长；第三大股东仇远程持有公司 8.59%的股份，担任公司董事、总经理；第四大股东仇延生持有公司 7.09%的股份，担任公司董事。三人合计持有公司 71.30%的股份，颜肖珂和仇延生系夫妻关系、仇远程系二人之子，三人为公司实际控制人。公司实际控制人可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，制定了包括公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度等规章制度，但并不排除实际控制人利用其控制地位从事相关活动，对公司和中小股东的利益产生不利影响。应对措施：为降低实际控制人控制不当风险，公司在公司章程中制定了保护中小股东利益的条款，制订了“三会”议事规则，制定了关联交易管理制度，完善了公司内部控制制度。3、公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构，但由于股份公司成立较短，特别是股份公司进入全国中小企业股份转让系统后，对公司的治理水平提出更高层次的要求，公司管理层仍需进一步了解新的三会制度、股票挂牌相关规则等，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内控制度不能完全有效执行的风险。应对措施：公司管理层将认真学习公司法、公司章程以及公司其他规章制度，严格实践，提高自身的内控意识，切实提高公司治理水平。4、市场风险 公司所处行业竞争激烈，公司在东莞市场已经耕耘十几年，且公司的收入大部分来自于东莞地区，公司的客户也大部分集中在东莞地区，业务的地域集中度非常高。虽然公司的经营策略是深耕东莞市场，但是东莞地区的整体经济发展情况势必会很大程度上影响到公司的盈利情况。应对措施：公司也早已意识到这点，正在主动开拓其他市场的业务机会，拓展东莞以外地区业务，目前已经在省内和省外设立分公司，开拓新市场；同时也在摸索新的商业模式，未来公司须在产品研发、技术创新、市场拓展、客户服务等方面保持和扩大自己的竞争力。5、政策风险 公司营收主要源于银行卡收单服务和移动支付技术服务，上游有关收单服务政策、分润政策、激励政策等政策的变化，将直接影响公司收入。应对措施：公司将拓宽上游合作渠道，找到更多有好的政策和资源的渠道进行合作，并与他们保持紧密的沟通