832315_2019_君和环保_2019年年度报告_2020-04-14.pdf

公告编号：2020-032 1 2019 年度报告 君和环保 NEEQ:832315 四川君和环保股份有限公司 公告编号：2020-032 2 致投资者致投资者的信的信 尊敬的各位投资者，2019 年是四川君和环保股份有限公司发展历程中有里程碑意义的一年。创新研发方面，公司成立尾矿资源综合利用实验室（主要开展高炉矿渣和尾矿资源综合利用的研究）和市级院士专家工作站，并礼聘中科院院士刘宝珺先生为公司首席科学顾问。公司通过与中钢研究总院开展课题合作，在尾矿资源综合利用实验室和院士专家工作站的共同努力下，在石油炼化油污泥及页岩气油屑泥处置技术方面取得关键性突破。随后公司在四川石化进行工业验证性试验并取得预期成果，油污泥处理实际效果获得业主认可，达到行业标准。主营业务方面，公司先后中标乐山高新区第二污水处理厂提标改造及犍为乡村振兴人居生态环境改善项目（两个标段）；四川德胜集团钒钛有限公司 260m2烧结烟气超级排放项目；沐川、马边 19 个乡镇污水处理站提标改造等项目等，公司在手订单量创历史新高。公司 2019 年斩获多项关键荣誉：公司设计部获全国总工会授予“全国工人先锋号”荣誉；公司董事长李乐军获得“十三届四川省杰出企业家”荣誉；四川省经信委授予公司“四川省服务型制造示范企业”称号；公司党支部获“四川省非公有制企业先进党组织”荣誉称号。2020 年公司将继续坚定地走技术创新之路，与中科院成都生物所、斯坦福大学、剑桥大学、西南石油大学等建立深度合作，加大科技成果转化力度，以钢铁行业烟气超净排放和油污泥处置申请科技进步奖；同时开始以油污泥及页岩气油屑泥处置项目为战略发展重点，在西南地区开展广泛市场布局，通过取得危废综合利用资质，为客户提供环境综合服务，最终使公司成为覆盖大气污染治理、污水处理、危废固废处置的全国一流环境综合服务提供商。公告编号：2020-032 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业行业信息信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2020-032 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商 指 申万宏源证券有限公司 油污泥处置 指 治理页岩气开采、石油采掘、炼化过程中产生的油污泥 油屑泥 指 油污泥的一种，是页岩气开采过程中产生的污泥 乡镇污水集约化处理 指 系统地处理分散的乡镇生活污水 金标环境监测 指 公司全资子公司乐山市金标环境监测中心有限公司 城市生活污水处理 指 处理已经排入或计划接入城市排水设施的污水，其中包含生活污水、符合排入城市下水道水质标准的工业废水、入流雨水和入渗地下水 乡镇污水处理一体化设备 指 在乡镇污水处理项目中，由于污水处理站分散，污水处理量较小，多在 100-500t/d，因此更适宜安装一体化（所有污水处理工序和控制均集成在箱体中）箱体设备，便于运行、维护和安装。烧结烟气超级排放 指 钢铁烧结烟气排放达到超净排放标准（五部委关于推进实施钢铁行业超净排放的意见），内容包括石灰石石膏法脱硫、SCR 脱硝、湿式静电除尘、脱白烟 尾矿资源综合利用 指 处理尾矿、废矿、呆矿，保持良好的生态环境和预防地质灾害。从尾矿中进一步提取有价金属进行综合利用 中钢研究总院 指 中国钢研钢铁研究总院 烟气治理 指 针对火电燃煤锅炉、钢铁球团烧结烟气脱硫（SO2）、脱硝（NOx）、除尘 四川石化 指 中石油四川石化有限责任公司 A2O、MBBR、MBR、CASS 指 污水处理常见的技术 土壤修复 指 土壤修复是指利用物理、化学和生物的方法转移、吸收等主要技术原理转化土壤中的污染物，使其浓度降低到可接受的水平，或将有毒有害的污染物转化为无害的物质 锡拜水泥项目 指 俄罗斯巴什科尔托斯坦共和国锡拜 5000t/d 熟料新型干法水泥生产线项目 合资公司 指 四川-锡拜工业园区有限责任公司 环境监测 指 子公司乐山市金标环境监测中心有限公司独立开展的环境质量状况监测业务，主要包括大气、污水、土壤、噪声。地质灾害修复 指 利用环境技术对地质灾害易发区山体和环境进行生态修复 矿山生态修复 指 对已开采多年的矿山及尾矿库进行生态修复，恢复矿山的自然和生态功能 公告编号：2020-032 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李乐军、主管会计工作负责人李乐军及会计机构负责人（会计主管人员）谢学英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 控制人不当控制风险 公司共同控股股东、实际控制人李乐军、王晓勤两人合计持有公司股份占公司总股本的 88.03%。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度，但如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位对公司施加影响，则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等的决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。人才短缺风险 公司处于快速成长期，不仅在业务领域和业务规模上处于快速扩张阶段，而且在区域拓展上均有较大的覆盖，因此，对管理人才、技术研发人才、市场开拓人才、项目管理人才、技术设计人才等均存在较大需求。人才短缺是每家高速成长公司永远面临的挑战。政策风险 俄罗斯政策法规多变，国家法律、政府条例缺乏连续性，公告编号：2020-032 6 特别是针对外来投资方面的政策不够稳定，总体法制环境有待改善。因此，公司在俄投资存在政策风险。公司营业收入变化的风险 公司以工程总承包和委托运营收入为主，业务结构使得公司有较高的盈利能力，由于单体项目太大。因此项目是否落地影响公司收入确认。客户集中风险 公司的主营业务时环保工程总承包、环保设备销售和环保治理设施运营。和同行业的其他环保公司类似，公司主营业务具有以下特点：1、单笔合同标的金额较大，通常是几千万至上亿元；2、较大数额的工程项目需公司投入较多的人力、物力，公司也可以从单个项目获取较大利益。因此会形成客户数量较为集中的现象。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-032 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 四川君和环保股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Junhe Environmental Protection Co.,Ltd.证券简称 君和环保 证券代码 832315 法定代表人 李乐军 办公地址 四川省乐山市高新区南新路 12 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋雨辰 职务 董事会秘书兼董事 电话 0833-2431498 传真 0833-2431498 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 四川乐山高新区南新路 12 号 614000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 11 月 29 日 挂牌时间 2015 年 4 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业 主要产品与服务项目 脱硫脱硝除尘及超级排放一体化工程总承包及运营服务、城镇污水和工业废水处 理、小流域治理、危废及固废处置、土壤修复、环保设备销售。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）35,661,300 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 李乐军 实际控制人及其一致行动人 李乐军、王晓勤 公告编号：2020-032 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91511100MA62804C7Y 否 注册地址 四川乐山高新区南新路 12 号 否 注册资本 35661300 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万学军 阿的五且 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-032 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 110,844,261.10 139,621,303.27-20.61%毛利率%33.80%24.31%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,876,168.95 11,931,264.56 7.92%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,720,352.53 10,861,582.28 17.11%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.59%25.26%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）21.33%22.99%-基本每股收益 0.3611 0.3346 7.92%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 145,095,623.83 161,310,055.21-10.05%负债总计 79,061,185.00 108,057,115.81-26.83%归属于挂牌公司股东的净资产 66,068,384.31 53,192,215.36 24.21%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.85 1.49 24.16%资产负债率%（母公司）53.34%65.88%-资产负债率%（合并）54.49%66.99%-流动比率 1.67 1.28-利息保障倍数 9.23 7.74-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,619,493.34 33,790,334.54-92.25%应收账款周转率 1.90 5.87-存货周转率 4.90 5.51-公告编号：2020-032 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-10.05%51.08%-营业收入增长率%-20.61%74.29%-净利润增长率%10.67%44.40%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,661,300.00 35,661,300.00 0 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 718,230.00 捐赠支出-552,238.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 17,321.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 183,313.44 所得税影响数 27,497.02 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 155,816.42 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 公告编号：2020-032 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为环境和公共设施管理业中的生态保护和环境治理业。公司主营业务为提供环保技术研发、咨询、工程设计、施工、安装、调试、人员培训、环保装备制造及环保设施运营服务于一体的环保综合服务。公司为冶金、电力、建材、化工等行业内的企业，政府（市政设施和工业园区）提供环境保护工程（烟气除尘、脱硫、脱硝、超净排放；工业废水、城市及乡镇生活污水治理；危废固废；环境监测）总包服务。公司与中央企业、政府、国企、大型民企等客户建立长效合作机制，保证了业务可持续增长。合作方式包括了建立特殊业务战略合作、入选合格供应商、长期委托运营、联合竞标等。公司秉承“专业的创新研发团队，贴心的节能减排专家”的服务宗旨，为客户提供环境污染治理系统解决方案，最终获得业务收入、利润和现金流。公司以烟气治理和污水处理为主营业务，以烟气超净排放、危废固废处置及综合利用为未来增长业务。采购方面，公司通过建立合格供应商制度，保证稳定的设备材料供应质量和单价，在工程项目实施过程中，公司也会授权项目部与设备部共同进行比价采购、招标采购，这样既满足工程进度，又保证了工程质量。报告期内公司与中央企业、大型民企、大学院所新签合作协议，因此，2020 年公司将持续为中石油四川石化、西南油气田、大唐、德胜钒钛集团、政府平台公司等客户提供环境治理综合服务。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2019 年，公司圆满完成年初经营目标，拓展了多家关键客户，设立尾矿资源综合利用实验室和院士专家工作站；油污泥资源综合利用在四川石化验证性项目获得预期结果；污水处理及环保装备制造业务板块继续增长；烧结烟气超净排放项目在西南地区率先启动；公司在 2020 年将进一步夯实超净排放和污水处理业务，重点拓展石化、页岩气油污泥资源综合利用。公司将一如既往地走由区域型环保公司向全国一流环境综合服务提供商发展的企业道路。公告编号：2020-032 12 (二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 25,780,223.49 17.77%44,128,979.82 27.36%-41.58%应收票据 6,230,230.00 4.29%0 0%0%应收账款 69,285,290.98 47.75%36,110,248.62 22.39%91.87%存货 2,967,495.93 2.05%26,999,744.06 1.86%-89.01%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 15,735,911.82 10.85%15,734,309.26 9.75%0.01%在建工程 2,588,631.53 1.78%2,588,631.53 1.60%0.00%短期借款 10,000,000.00 6.89%14,000,000.00 8.68%-28.57%长期借款 4,500,000.00 3.10%18,500,000.00 11.47%-75.68%应付账款 17,934,787.27 12.36%55,302,599.65 34.28%-67.57%预收款项 36,549,760.00 25.19%7,638,095.87 4.74%378.52%预付款项 12,800,000.19 8.82%2,603,868.85 1.61%391.57%其他应收款 4,550,660.51 3.14%1,735,182.75 1.08%162.26%其他流动资产 2,855,259.28 1.97%3,385,890.59 2.10%-15.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.公司报告期末货币资金为 25,780,223.49 元，比上年末减少 18,348,756.33 元，变动比例为-41.58%，主要原因是当期归还了长期借款 14,000,000.00 元，短期借款 4,000,000.00 元；2.公司报告期末应收账款为 69,285,290.98 元，比上年末增加 33,175,042.36 元，变动比例为 91.87%，主要原因是当期新增项目乐山市第二污水处理厂改造项目已经完工，但工程款报告期内未收回，业主系在报告期后支付的大部分款项；犍为城乡供排水一体化项目已完工，但工程回款只有 75%，根据合同约定在工程结算评审（出结算审计报告）后付至 97%，留 3%质保金。3.公司报告期末存货为 2,967,495.93 元，比上年末减少 24,032,248.13 元，变动比例为-89.01%，主要原因是当期工程项目大多完工，在建项目减少；4.公司报告期末长期借款为 4,500,000.00 元，比上年末减少 14,000,000.00 元，变动比例为-75.68%，主要原因是当期归还了犍为农商行长期借款 14,000,000.00 元。5.公司报告期末应付账款为 17,934,787.27 元，比上年减少 37,367,812.38 元，变动比例为-67.57%，主要原因是当期支付了上年犍为城乡供排水一体化项目和井研污水处理项目工程款、设备、材料采购 公告编号：2020-032 13 款；6.公司报告期期末预收款为 36,549,760.00，比上年增加 28,911,664.13 元，变动比例为 378.52%，主要原因是当期预收新增项目德胜超净排放升级改造项目 30%进度款；7.公司报告期末预付款项为 12,800,000.19 元，比上年增加 10196131.34 元，变动比例为 391.57%，主要原因是当期预付德胜超净排放升级改造项目材料、设备款；8.公司报告期末其他应收款 4,550,660.51 元，比上年增加 2815477.76 元，变动比例为 162.26%，主要原因是当期支付犍为财政局犍为提升改造项目一期五标段、六标段的民工工资保证金、履约保证金；9.公司报告期末其他流动资产为 2,855,259.28 元，比上年减少 530631.31 元，变动比例为-15.67%，主要原因是当期进项税留底税额减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 110,844,261.10-139,621,303.27-20.61%营业成本 73,380,093.24 66.20%105,683,698.05 75.70%-30.57%毛利率 33.80%-24.31%-销售费用 892,211.81 0.80%788,851.11 0.56%13.10%管理费用 11,733,746.64 10.59%10,841,703.84 7.77%8.23%研发费用 7,348,888.02 6.63%4,486,232.75 3.21%63.81%财务费用 1,032,753.79 0.93%847,864.74 0.61%21.81%信用减值损失-1,555,470.99 1.40%资产减值损失 0 -3,593,244.16 2.57%其他收益 0 投资收益 0 公允价值变动收益 0 资产处置收益 0 汇兑收益 0 营业利润 14,378,092.65 12.97%12,936,503.15 0.93%11.14%营业外收入 735,551.44 0.66%2,958,650.74 2.12%-75.14%营业外支出 552,238.00 0.50%1,700,201.00 1.22%-67.52%净利润 12,781,499.43 11.53%11,548,946.66 8.27%10.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.公司报告期末营业收入为 110,844,261.10 元，比上年末减少 28,777,042.62 元，变动比例为-20.61%，公告编号：2020-032 14 主要原因是本年新增项目较少,收入为老项目完工收入；2.公司报告期末营业成本为 73,380,093.24 元，比上年末减少 32,303,604.81 元，变动比例为-30.57%，主要原因是营业收入的减少，导致所对应的营业成本的减少；营业成本减少比例大于营业收入减少比例主要原因是本年新增项目乐山市第二污水处理厂提标改造项目成本相对较低。3.公司报告期末毛利率为 33.80%，比上年增加 9.49%，主要原因是本年新增项目乐山市第二污水处理厂改造项目为大型污水处理厂提标改造，项目特点决定了项目单体毛利率高，因此影响公司年末报告期内毛利率。4.公司报告期末研发费用为 7,348,888.02 元，比上年末增加 2,862,655.27 元，变动比例为 63.81%，主要原因是本年新增尾矿资源综合利用实验室，新增危废、固废验证试验项目；5.公司报告期末营业外收入为 735,551.44 元，比上年末减少 2,223,099.30 元，变动比例为-75.14%，主要原因是本年收到的政府补助资金减少；6.公司报告期末营业外支出为 552,238.00 元，比上年末减少 1,147,963.00 元，变动比例为-67.52%，主要原因是本年对外捐赠支出减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 110,844,261.10 137,654,962.30-19.48%其他业务收入 0.00 446,819.37 主营业务成本 73,380,093.24 105,469,519.45-30.42%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程收入 68,820,461.42 62.09%99,614,558.84 71.35%-30.91%运营收入 39,471,084.94 35.61%38,040,403.46 27.25%3.76%其他收入 2,552,714.74 2.30%1,966,340.97 1.41%29.82%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.工程收入：2019 年度工程收入为 68,820,461.42 元，比上年减少 30,794,097.42 元，变动比例为-30.91%，公告编号：2020-032 15 主要原因是：本年新增项目减少；2.运营收入：2019 年度运营收入为 39,471,084.94 元，比上年增加 1,430,681.48 元，变动比例为 3.76%，主要原因是：本年度运营收入仍主要是德胜 260 烧结烟气脱硫运营项目收入和 130 球团烟气脱硫运营项目收入，基本无变动；3.其他收入：2019 年度其他收入为 2,552,714.74 元，比上年增加 586,373.77 元，变动比例为 29.82%，主要原因是：本年新增土壤环境调查项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 四川德胜集团钒钛有限公司 39,471,084.94 35.61%否 2 乐山市自来水有限责任公司 26,868,732.69 24.24%否 3 乐山高新投资发展(集团)有限公司 23,126,589.38 20.86%否 4 犍为县海源乡村排水有限公司 12,617,803.75 11.38%否 5 犍为县河东供排水有限公司 3,212,752.29 2.90%否 合计合计 105,296,963.05 94.99%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 豪顿华工程有限公司 4,380,000.00 14.86%否 2 乐山市乐渝建材有限公司 2,475,122.39 8.39%否 3 迪诺拉电极(苏州)有限公司上海浦东分公司 2,030,000.00 6.89%否 4 南通盛扬环保科技有限公司 1,866,535.00 6.33%否 5 四川省世纪联发钢铁物资有限公司 1,001,866.18 3.40%否 合计合计 11,753,523.57 39.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,619,493.34 33,790,334.54-92.25%投资活动产生的现金流量净额-1,279,102.82-275,863.40-363.67%筹资活动产生的现金流量净额-19,689,146.85-1,625,736.67-1,111.09%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额减少 31,170,841.20 元，主要原因是：本期犍为城乡供排水一体化项目、公告编号：2020-032 16 乐山市第二污水处理厂改造项目工程款尚未收回，导致销售商品、提供劳务收到的现金下降；2.投资活动产生的现金流量净额减少 1,003,239.42 元，主要原因是：本期购入固定资产（车辆）；3.筹资活动产生的现金流量净额减少18,063,410.18元，主要原因是：本期归还犍为农商行长期借款1400万元，工行短期借款 400 万元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司有两家子公司：全资子公司是乐山市金标环境监测中心有限公司，控股子公司四川锡拜工业园区有限责任公司。目前乐山市金标环境监测中心有限公司已正常经营环境监测业务，收支平衡，未来一年将持续业绩增长并增强利润率。四川-锡拜工业园区有限责任公司是公司投资俄罗斯锡拜 5000t/d 水泥项目所设立的子公司，目前该子公司主要工作任务是获得矿产开采权，目前仍处于投资准备阶段，同时未来将引入新股东控股该子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公 公告编号：2020-032 17 允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司 2019 年的报表影响如下：应收账款和其他应收款减值计入信用减值损失列示，金额 1,555,470.99 元。（2）会计估计变更 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 1、环保行业受政策驱动，当前日趋严厉的环保政策和督查形势不断催生新环保市场，这保证公司有足够的发展空间。2、公司 2019 年超额完成年度业务计划，与多个客户在大气超低排放和污水处理领域实现深入合作。3、公司成立院士专家工作站和尾矿资源综合利用实验室，通过和中钢研究总院的课题合作，成功完成油污泥工业验证性试验，取得预期成果。4、公司核心技术及人员未流失，同时因业务拓展和新领域的开辟不断形成新的独立自主知识产权和科技成果。5、公司董监高、核心人员未受到任何形式的调查和处罚。公司持续经营能力良好，报告期内未有影响持续经营能力的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、控制人不当风险：公司共同控股股东、实际控制人李乐军、王晓勤两人合计持有公司股份占公司总股本的 88.03%。尽管公司已经建立了法人治理结构和较健全的规章制度，但如果公司控股股东、实际控制人利用其控股地位对公司施加影响，则仍可以影响公司对重大资本支出、关联交易、人事任免、公司 公告编号：2020-032 18 战略等的决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。因此，公司存在实际控制人不当控制的风险。解决措施：公司将计划在 2020 年引入独立董事，强化董事会公正客观的行使议事规则，同时按照证券法、全国中小企业股份转让系统的规定修改公司章程，强化保护小股东利益。2、人才短缺风险：公司所处乐山市，与大城市相比，难以吸引更多人才。解决措施：为解决人才引进难题，公司特在成都高新区孵化园设立创新办公室，同时建立院士专家工作站，吸引顶尖院校专家候鸟式来访研究，并向公司推荐优质的人才（博士、研究生）。同时，公司在 2019 年成立信息中心，全面完成建设视频会议平台、公司云数据平台，所有工作已经可以在线发布、追踪，降低了人才短缺带来的影响。3、政策风险：俄罗斯政策法规多变，国家法律、政府条例缺乏连续性，特别是针对外来投资方面的政策不够稳定，总体法制环境有待改善。因此，公司在俄投资存在政策风险。解决措施：公司将在 2020年减少对俄项目的投资，放慢项目执行进度。4、公司客户集中风险：公司的主营业务时环保工程总承包、环保设备销售和环保治理设施运营。和同行业的其他环保公司类似，公司主营业务具有以下特点：1、单笔合同标的金额较大，通常是几千万至上亿元；2、较大数额的工程项目需公司投入较多的人力、物力，公司也可以从单个项目获取较大利益。因此会形成客户数量较为集中的现象。解决措施：公司 2019 年订单量大幅度增加，且 2020 年将新开辟石化及页岩气油污泥处置业务，并在新领域拓展新客户。5、公司营业收入变化的风险：公司以工程总承包和委托运营收入为主，业务结构使得公司有较高的盈利能力，由于单体项目太大。因此项目是否落地影响公司收入确认。解决措施：公司从 2019 年开始，并有望在 2020 年大幅度提升运营维护项目的收入占比，运营维护项目将采用每月收费的方式，这将大幅降低公司业绩波动，提升公司营业收入稳定性。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-032 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四)是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 4,000,000 4,000,000 公告编号：2020-032 20 (三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 承诺主体承诺主体 承诺开始日承诺开始日期期 承诺承诺结束结束日期日期 承诺来源承诺来源 承诺类型承诺类型 承诺承诺具体内容具体内容 承诺承诺履行情履行情况况 实际控制人或控股股东 2014年9月18 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2014年9月18 日-挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况：承诺事项详细情况：为避免产生潜在的同业竞争，公司的控股股东及实际控制