837576_2019_吉山会津_2019年年度报告_2020-04-26.pdf

1 2019 年度报告 吉 山 会 津 NEEQ:837576 昆山吉山会津塑料工业股份有限公司 YPC INDUSTRIES INC 2 公司年度大事记公司年度大事记 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。20192019 年第二次临时股东大会决议更改公司章程，增加经营范围，年第二次临时股东大会决议更改公司章程，增加经营范围，20192019 年年 6 6 月月 5 5 日完成工商变更并取得营业执照。日完成工商变更并取得营业执照。委托中国证券登记结算有限公司责任公司北京分公司对登记在委托中国证券登记结算有限公司责任公司北京分公司对登记在册的本公司全体股东进行权益分派于册的本公司全体股东进行权益分派于 20192019 年年 7 7 月月 3 3 日分派完成。日分派完成。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、吉山会津 指 昆山吉山会津塑料工业股份有限公司 子公司、吉山津田 指 扬州吉山津田光电科技有限公司 武汉吉山 指 武汉吉山汽车饰件有限公司 股东大会 指 昆山吉山会津塑料工业股份有限公司股东大会 董事会 指 昆山吉山会津塑料工业股份有限公司董事会 监事会 指 昆山吉山会津塑料工业股份有限公司监事会 主办券商、华英证券 指 华英证券有限责任公司 会计师事务所、会计 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙)全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 昆山吉山会津塑料工业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则和监事会议事规则 管理层 指 对公司管理、经营、决策负有领导职责的人员,包括董事、监事和高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监等的统称 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李同裕、主管会计工作负责人韩永艳及会计机构负责人（会计主管人员）韩永艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否-【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述-一、实际控制人不当控制风险 公司股东李同裕持有公司股份14,763,137.00股,占公司股本总额 73.50%,系公司控股股东、实际控制人,且李同裕担任公司的董事长兼总经理,能够对公司决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策。如果实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行干预控制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响。二、目前经营场所为租赁导致的经营稳定性风险 公司并无土地使用权和房产,其经营场所均为租赁所有。根据生产经营场所租赁合同显示,公司目前所租赁的生产经营场所均为一年租赁。如果所租赁的生产经营场所到期后,双方在租赁价格等方面不能达成一致意见,公司将面临搬迁风险。三、客户集中度较高的风险 公司作为一家注塑产品及精密模具生产制造企业,经过多年的发展,通过产品的高质量和优质的服务与核心客户建立了长期公告编号：2020-001 6 稳定的合作关系。虽然公司基于长期合作而形成的稳定供应链关系,对市场竞争对手已形成了较强的客户资源壁垒,但是如果公司的核心客户在经营上出现较大风险,将对公司的经营业绩产生较大不利影响。四、市场竞争加剧风险 塑料制品行业市场化程度较高,竞争较为激烈。在此背景下,虽然公司在客户资源和生产设备方面具有一定的优势,但受资金实力的限制,公司在扩大生产规模和优化产品结构等方面受到影响。随着越来越多的企业进入到塑料制品领域,行业的竞争将更加激烈,公司的市场份额可能受到一定影响。五、政策变动风险 塑料制品行业的发展受下游电子、通讯、汽车等行业发展的影响较大。近年来,在产业升级和经济结构大调整的背景下,下游行业高速发展,拉动了塑料制品行业的发展,但如果产业政策发生变动,下游行业发展放缓,从而影响了塑料制品行业的发展。在行业发展放缓的大背景下,公司的发展也可能受到不利影响。六、原材料波动风险 模具及注塑产品使用的主要材料为钢材(钢料)、塑料粒子、PP、ABS、涂料等,在采购至完成订单销售存在一定时间差异,故上述材料价格的波动将会对公司经营业绩的稳定性产生一定影响。七、技术优势无法保持的风险 公司虽然在发展过程中积累了丰富的经验和技术,并申请了相应的专利保护。但是由于行业发展较为迅速、竞争较为激烈,公司需要不断更新升级现有专业技术,并加强人才队伍建设,才能使公司在竞争中占有一席之地。如果无法做好人才优化、技术升级、技术保密等工作,公司仍将面临较大的风险。八、汇率波动风险 公司在报告期内出口占营业收入 55.13%,由于公司出口业务以美元结算为主,若人民币对美元的汇率持续上升,则公司产品的市场竞争力有所削弱,产品销售量及利润率均可能受到一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 昆山吉山会津塑料工业股份有限公司 英文名称及缩写 YPC INDUSTRIES INC.证券简称 吉山会津 证券代码 837576 法定代表人 李同裕 办公地址 昆山市千灯镇华涛路 350 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩永艳 职务 董事会秘书 电话 0512-50327883 传真 0512-50322543 电子邮箱 PM98YPC.COM 公司网址 www.ypc- 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市昆山市千灯镇华涛路 350 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 昆山吉山会津塑料工业股份有限公司总经理室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015 年 9 月 1 日 挂牌时间 2016 年 5 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业,29 橡胶和塑料制品业,292 塑料制品业,2928 塑料零件制造 主要产品与服务项目 塑胶精密模具的设计、研发、生产及注塑塑胶产品的生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）20,085,900 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 李同裕 实际控制人及其一致行动人 李同裕 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 公告编号：2020-001 8 统一社会信用代码 91320500687846693D 否 注册地址 江苏省苏州市昆山市千灯镇华涛路 350 号 否 注册资本 20,085,900.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 华英证券 主办券商办公地址 无锡市滨湖区金融一街 10 号无锡金融中心 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李雯宇、李剑平 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 4 月 3 日起只剩两家做市商。公告编号：2020-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 72,019,076.67 62,438,425.85 15.34%毛利率%38.21%29.89%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,073,239.69 5,862,791.69 46.69%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,060,305.47 5,533,824.59 55.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）22.35%17.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）22.32%16.17%-基本每股收益 0.45 0.29 48.28%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 101,279,725.35 74,550,991.01 35.85%负债总计 57,671,510.69 37,404,849.04 55.65%归属于挂牌公司股东的净资产 43,608,214.66 37,146,141.97 15.92%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.17 1.85 15.68%资产负债率%（母公司）56.73%54.01%-资产负债率%（合并）56.94%50.17%-流动比率 1.1548 1.3547-利息保障倍数 7.77 8.32-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 4,708,990.56 1,705,420.77 176.12%应收账款周转率 1.9593 2.3480-存货周转率 4.4555 5.4964-公告编号：2020-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%35.85%15.41%-营业收入增长率%15.34%21.50%-净利润增长率%54.76%48.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,085,900 20,085,900 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-17,849.75 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)106,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-70,629.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 17,621.16 所得税影响数-4,686.94 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 12,934.22 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 公告编号：2020-001 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-32,237,822.48-应收票据-905,659.48-应收账款-31,204,163.00-应付票据及应付账款 12,446,365.77-应付票据-应付账款-12,446,365.77-公告编号：2020-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事注塑产品及模具的研发、生产及销售，根据客户需求进行精密模具研发、设计、制造、注塑生产、涂装、产品组装等工序，致力于为客户提供从产品设计、模具制造、注塑生产到产品组装的全链条服务，为客户提供产品设计和高效量产的解决方案，并由此获得利润。（一）设计模式 公司所属行业对产品的精密度及研发技术要求较高，公司针对行业特点制定了较为完善的研发设计流程，当客户提供产品需求信息后，公司组织研发人员进行可行性分析并成立研发小组。公司通过不断提升自身设计能力、工艺能力和制造能力来满足特定行业客户、细分市场的最新需求，在客户对产品规格、质量等方面提出改进意见后，有针对性地改善工艺技术。研发小组根据研发过程中收集的反馈信息对产品及技术加以修正改进，最终使其得以快速转化为生产力，满足市场的需求。（二）采购模式 公司采购的物资主要包括硅橡胶、塑胶料、五金配件等，均用于模具及注塑产品的生产。公司采取“以销定产”的模式，根据客户对产品性能及品质的要求、订单需求数量、库存情况和市场供需状况等来确定采购数量、品种和价格，以保证及时有效地完成销售订单。采购环节中，业务课、财务部会共同配合采购课完成采购活动。公司根据订单、仓库库存及生产任务，合理安排所需原材料的采购，采购活动主要采用询价方式，通过对比质量、价格、服务等多方面因素选定供应商。通过多年积累，公司与信誉好、质量优、竞争力强的供应商建立了长期的合作关系。在此基础上，公司还从品质、服务、交货期等方面对供应商进行考核，考核评审不合格的予以更换。上述措施一方面稳定了长期合作关系，另一方面有效降低市场价格波动风险，从而保证了公司的日常经营活动。（三）生产模式 公司客户所在行业涉及汽车、电子、化妆、母婴、医疗、日常生活等领域，公司根据客户对模具或塑胶产品的不同要求，提供差异化的服务，主要采取“以销定产”的生产模式。按客户需求制定生产任务，并根据仓库库存情况安排采购计划，最大限度地做好供应链管理，尽可能提高公司运营效率。公司生产模式一般分为四个阶段：第一阶段为研发设计阶段；第二阶段为试样阶段；第三阶段为小批量试生产阶段；第四阶段为量产阶段。（四）销售模式 公司依托于塑胶模具研发方面的专业能力、注塑产品同步设计、生产方面的深厚经验，在和客户签订模具开发技术协议及产品销售合同后，公司能更为高效地完成开发、生产任务。由于公司模具开发、产品制造水平较强，多数情况下客户在公司定制塑胶模具的同时也向公司采购相应的注塑产品。经过多年发展，公司建立起了自己的销售网络，在业内具有一定的知名度，并得到了客户的普遍认可。公司设有业务课，采用直接销售模式，直接面向下游客户，不存在经销的情形。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生了较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公告编号：2020-001 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司 2019 年度完成营业收入 7,201 万元，实现净利润 907 万。公司财务状况如下：1、公司 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 10,127 万元，较上年末的 7,455 万元增加 2,672 万元，增长 35.85%，主要原因为：报告期内，我司开发新客户，提升业务，销售收入增长导致应收账款大幅增长；2、公司 2019 年 12 月 31 日，公司负债 5,767 万元，较上年末 3,740 万元，增长 2026 万元，主要为短期借款增长,资产融资所致。增长原因：因为公司业绩的增长，公司对资金的需求同步增加，为缓解资金需求，增加了短期借款 600 万，为了盘活资产开展资产融资，采用售后回租融资金额 900 万元；3、2019 年 12 月 31 日，公司净资产总额为 4,360 万元，较上年末的 3,714 万元增加 646 万元；公司经营成果：报告期内，公司营业收入 7,201 万元，较上年同期的 6,243 万元增涨 958 万元，增幅 15.34%。净利润 907 万元，较上年同期的 586 万元增涨 321 万元，增幅 54.76%。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期本期期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 3,400,235.55 3.36%7,192,213.82 9.65%-52.72%应收票据-905,659.48 1.21%-应收账款 42,309,580.69 41.77%31,204,163.00 41.86%35.59%存货 12,049,883.71 11.90%7,925,464.73 10.63%52.04%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 28,171,902.41 27.82%20,705,653.00 27.77%36.06%在建工程 16,037.74 0.02%-短期借款 25,040,869.58 24.72%19,015,091.33 25.49%31.79%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：期末余额较年初减少3,791,978.27元，降低52.72%，主要原因是报告期利润分配。2、应收账款：期末余额较年初增加了11,105,417.69元，增长35.59%，主要原因是报告期内公司营业收入增加，其中部分项目由于收款账期原因在本年度内未回款，从而导致公司年底应收账款金额较上年大幅增长。截至目前，公司回款情况正常。3、存货：本期期末与期初相比增加412万，是由于春节假期来临，考虑工人返工风险，在本年度提前备货导致。4、固定资产：期末较期初增加36.06%，主要是报告期内，子公司购买生产设备。5、短期借款较年初增加了6,040,869.58 元，增长31.79%，主要原因系报告期内增加流动资金借款600万元。公告编号：2020-001 14 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 72,019,076.67-62,438,425.85-15.34%营业成本 44,500,292.07 61.79%43,778,486.55 70.11%1.65%毛利率 38.21%-29.89%-销售费用 4,999,775.39 6.94%3,793,771.84 6.08%31.79%管理费用 4,016,634.94 5.58%3,742,992.75 5.99%7.31%研发费用 5,722,589.61 7.95%3,990,635.05 6.39%43.40%财务费用 1,576,063.53 2.19%878,604.71 1.41%79.38%信用减值损失-513,330.22-0.71%-资产减值损失 55,542.71 0.08%-156,938.59-0.25%-135.39%其他收益 106,100.00 0.15%370,400.00 0.59%-71.36%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-17,849.75-0.02%-汇兑收益-营业利润 10,300,521.10 14.30%6,027,350.43 9.65%70.90%营业外收入 840.64 0.00%133,491.27 0.21%-99.37%营业外支出 71,469.73 0.10%93,605.54 0.15%-23.65%净利润 9,073,239.69 12.60%5,862,791.69 9.39%54.76%-项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增15.34%,主要原因为：报告期内，开发新客户，同步提升业务，主要以生产新能源汽车塑料部件，5G云端伺服器塑料部件，营业成本随着营业收入的增长同步增长；2、销售费用较上年同期增长31.79%，主要原因是报告期销售人员增加，薪资增加；导入新客户员工差旅费、业务招待费用增加；随着销售收入的增加，运输费大幅增长。3、研发费用较上年同期增加43.40%，主要原因是本期加大支持研发活动，研发领料大幅增加;研发费用中的职工薪酬支出大幅增加。4、财务费用较上年同期增加79.38%，主要原因是增加间接融资利息费用支出；5、其他收益较上年同期减少71.36%，主要原因是收到政府补助减少。6、营业利润较上年同期增长70.9%，主要原因是生产规模扩大营业收入增长,毛利率提升，毛利增加；7、营业外收入较上年同期减少99.37%,主要原因是与企业日常经营活动无关的政府补助减少；8、净利润较上年同期增长54.76%，主要原因为：（1）主要是公司收入和毛利率上升，毛利额增长。（2）新能源汽车塑料部件、云端伺服器智能产品快速增长，使公司销售收入增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 71,965,992.16 61,537,249.14 16.95%其他业务收入 53,084.51 901,176.71-94.11%主营业务成本 44,497,041.96 42,874,937.71 2.64%其他业务成本 3,250.11 903,548.84-99.64%公告编号：2020-001 15 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%塑胶产品 54,987,608.33 76.35%45,719,659.35 73.22%20.27%模具 17,031,468.34 23.65%15,817,589.79 25.34%7.67%其他业务收入-901,176.71 1.44%-100.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入 72,019,076.67 元，较上年同期的 62,438,425.85 元增涨 9,580,650.82元，增幅 15.34%。报告期内，塑胶产品占比略微上升，模具收入占比相对持平，本期业务增长主要老客户业务量增加，又开发了新的客户，总体上看收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 达丰（上海）有限公司 20,512,062.26 28.48%否 2 OLIP CO.,LTD 8,714,125.38 12.10%否 3 达功（上海）电脑有限公司 5,833,691.05 8.10%否 4 南方佛吉亚汽车部件有限公司海宁分公司 5,545,095.72 7.70%否 5 昆山力盟机械工业有限公司 3,253,760.07 4.52%否 合计合计 43,858,734.48 60.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海霍斯化工科技有限公司 3,103,464.99 9.9295%否 2 上海伊藤忠商事有限公司 2,081,443.89 6.7018%否 3 苏州巴拉斯新材料科技有限公司 1,481,188.02 3.9639%否 4 苏州武藏涂料有限公司 1,231,098.00 4.7691%否 5 东莞市大业塑胶有限公司 832,126.44 2.6792%否 合计合计 8,729,321.34 28.0435%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 4,708,990.56 1,705,420.77 176.12%投资活动产生的现金流量净额-14,727,738.56-4,650,196.90-216.71%筹资活动产生的现金流量净额 5,306,669.73 2,490,974.67 113.04%公告编号：2020-001 16 现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额为 4,708,990.56 元，与上期相比本期销售回款增加，税收返还。本期投资活动产生的现金流量净额为-14,727,738.56 元，主要是购置资产的现金流出。本期筹资活动产生的现金流量净额为 5,306,669.73 元，主要是报告期内公司增加短期借款及融资租赁。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内纳入股份公司合并报表的子公司有 2 家，即扬州吉山、武汉吉山。股份公司未设立分公司。具体情况如下：一、中文名称：扬州吉山津田光电科技有限公司 注册资本：280 万美元 法定代表：李同裕 成立日期：2011 年 03 月 17 日 登记机关：宝应县市场监督管理局 统一社会信用代码：91321023570394371K 公司类型：有限责任公司（法人独资）经营期限：2011 年 03 月 17 日至 2061 年 03 月 16 日 经营范围：生产光源照明设备、摄影器材、通信设备、汽车电子零部件、汽车塑料产品、塑料颗粒调色改性、模具、塑料包装物、塑料制品，真空蒸着喷涂加工，相关产品商务信息咨询，售后服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）与股份公司关系：扬州吉山为股份公司全资控股子公司 2013 年 8 月，公司收购扬州吉山 75%的股权，成为其控股股东；2016 年第四次临时股东大会审议通过吉山会津用现金收购子公司扬州吉山津田光电科技有限公司 25%股份，使其成为全资子公司。控股子公司 2019 年实现营业收入 5,597 万元，净利润 446 万元，资产总额 7,785 万元，净资产 3,208 万元。二、中文名称：武汉吉山汽车饰件有限公司 注册资本：500 万元 法定代表：李斌 成立日期：2018 年 09 月 21 日 登记机关：嘉鱼县工商行政管理局 统一社会信用代码：91421221MA495RJL6N 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）经营期限:2018 年 09 月 21 日至 2068 年 09 月 20 日 经营范围:汽车饰件的生产与销售；模具、塑料五金制品、塑料五金产品表面处理、产品组装；汽车零部件的研发、生产及销售；货物与技术的进出口业务。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营）与股份公司关系:武汉吉山汽车饰件有限公司为股份公司的全资控股子公司。2018 年 8 月第二次临时股东大会会议审议通过了关于公司对外投资全资子公司议案，成立吉山会津100%控股子公司，2019 年未投产。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.企业会计准则变化引起的会计政策变更 公告编号：2020-001 17 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 32,237,822.48 应收票据 905,659.48 应收账款 31,204,163.00 应付票据及应付账款 12,446,365.77 应付票据 应付账款 12,446,365.77 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：项目 资产负责表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则调整影响 2019 年 1 月 1 日 应收票据 905,659.48-905,659.48 应收款项融资 905,659.48 905,659.48(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本（贷款款和应收款）7,192,213.82 摊余成本 7,192,213.82 应收票据 摊余成本（贷款和应收款项 905,659.48 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 905,659.48 应收账款 摊余成本（贷款和应收款项 31,204,163.00 摊余成本 31,204,163.00 其他应收款 摊余成本（贷款款和应收款）1,449,376.49 摊余成本 1,449,376.49 短期借款 摊余成本(其他金融负债)19,000,000.00 摊余成本 19,015,091,33 应付账款 摊余成本(其他金融负债)12,446,365.77 摊余成本 12,446,365.77 公告编号：2020-001 18 其他应付款 摊余成本(其他金融负债)139,540.89 摊余成本 124,449.56 (3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项目 按原金融工具准则列示的账面价值(2018 年 12 月31 日)重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值(2019 年 1 月 1日)A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 7,192,213.82 7,192,213.82 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 905,659.48 减:转出至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益益(新 CAS22)-905,659.48 按新 CAS22 列示的余额 应收账款 31,204,163.00 31,204,163.00 其他应收款 1,386,576.49 1,386,576.49 以摊余成本计量的总金融资产 40,688,612.79-905,659.48 39,782,953.31 b.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 加:自摊余成本(原CAS22)转入 905,659.48 应收款项融资(按新CAS22 列示的余额)905,659.48 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 905,659.48 905,659.48 B.金融负债 a.摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额 19,000,000.00 加:自其他应付款(应付利息)转入 15,091.33 按新 CAS22 列示的余额 19,003,141.67 应付账款 12,446,365.77 12,446,365.77 其他应付款 按原 CAS22 列示的余额 139,540.89 减;转入短期借款(应付利息)-15,091,33 按新 CAS22 列示的 124,449.56 公告编号：2020-001 19 余额 以摊余成本计量的总金融负债 31,585,906.66 31,585,906.66(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：项目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债(2018 年 12 月 31 日)重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备(2019 年 1 月 1 日)应收账款 553,609.39 553,609.39 其他应收款 30,011.64 30,011.64 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立。公司建立了现代企业管理制度架构，企业治理规范有序，会计核算、财务管理、风险控制等各项内部制度完善、内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康发展；管理层、核心技术人员队伍稳定。公司产品销售需求旺盛，产品市场占有率及经营业绩稳定增长。公司资产规模增长适度，资产负债结构合理。综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内不存在可能对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 目前主要存在的风险因素如下:(1)实际控制人不当控制风险 公司股东李同裕持有公司股份 14,763,137.00 股,占公司股本总额 73.50%,系公司控股股东、实际控制人,且李同裕担任公司的董事长兼总经理,能够对公司决策产生重大影响,并能够实际支配公司的经营决策。如果实际控制人利用其特殊地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行干