832285_2019_瑞恩电气_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

公告编号：2020-030 1 2019 年度报告 瑞恩电气 NEEQ:832285 江苏瑞恩电气股份有限公司 Jiang Su Ryan Electrical Stock Co.,Ltd 公告编号：2020-030 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年成为中国电器工业协会变压器分会理事单位。2019 年获得高新区高质量发展标杆企业称号。2019 年被南通市海安生态环境局授予环保信用等级“蓝色企业”。2019 年度公司获得市工业百强企业的称号，位列第 39 名。公告编号：2020-030 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3131 公告编号：2020-030 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 江苏瑞恩电气股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年度 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏瑞恩电气股份有限公司公司章程 股东大会、股东会 指 江苏瑞恩电气股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏瑞恩电气股份有限公司董事会 监事会 指 江苏瑞恩电气股份有限公司监事会 海奥公司 指 南通海奥机电科技有限公司 川财证券 指 川财证券有限责任公司 中兴财光华 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2020-030 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王良明、主管会计工作负责人薛桂兰及会计机构负责人（会计主管人员）薛桂兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于涉及公司商业机密，公司申请豁免披露报告期内前五大客户、前五大供应商的具体名称。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理与内部控制有效性不足的风险 股份公司设立后,虽然逐步完善了法人治理机制，制定了适应公司现阶段发展的管理制度，随着公司发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，公司治理将面对更大挑战。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险，公司股东、董事、监事、高级管理人员对公司规范运作的认识和执行还需要时间来提升。应收账款回收风险 报告期内，公司应收账款余额较大，占期末资产总额比例较高。截止 2019 年 12 月 31 日，公司应收账款金额为 137,675,256.42元，占期末资产总额 48.79%。虽然公司多数客户具有良好的信誉，且公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的坏账准备，但随着公司未来业务规模的扩大，应收账款可能持续保持在较高水平，公司仍存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险，目前公司对应收账款严格监控，设定到期应收款预警，公告编号：2020-030 6 严格按照合同付款条款履行，控制发货等措施来降低公司在应收账款的回收风险。原材料价格波动风险 公司产品主要材料为硅钢片、铜材和铝材等。报告期内，大宗商品的价格出现了较大波动，特别是钢材、铜材价格的变动对公司经营业绩有重大影响。如果公司不能合理安排采购以控制原材料价格波动的影响，并及时调整产品价格传导成本压力，将对公司盈利能力产生不利影响。市场竞争风险 国内电力变压器制造企业较多，市场竞争较为激烈，虽然公司具有良好的市场认可度，但是如果现有市场竞争者通过低价策略争夺市场份额或其他投资者基于对行业的良好预期而进入该行业，可能会加剧该行业的竞争，从而对公司盈利能力造成一定不利影响。关联交易控制不当风险 公司制定了关联交易管理制度，并对关联交易审批权限和程序等事项作出明确规定，本年度由于公司股东之间具有关联性，如关联方履行回避，则股东大会将无法形成有效表决。按公司章程规定股东大会在审议关联交易事项时，所以股东均为关联方时，关联方无需履行回避程序，可以参与投票表决。因此，在关联方未履行回避以及不存在非关联股东的情形下，公司的关联交易决策可能存在审批程序不规范以及交易价格不公允而损害公司利益的风险。对外担保金额较大的风险 截至 2019 年 12 月 31 日，公司为江苏亚威变压器有限公司、海安县天星电工材料有限公司、南通市百威电气有限公司、南通市百味食品有限公司提供担保，担保方式均为连带责任担保，担保金额合计为 6400 万元，虽然上述被担保人的经营状况与财务状况良好，具有较强的偿债能力及较好的银行信誉度，但如果个别被担保人经营情况发生不利变化，导致不能按期偿还银行借款，公司将承担连带保证责任。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人王良明直接持有公司 91.53%的股权。此外，王良明担任公司董事长和总经理，能够对公司的决策、管理及监督施予重大影响。虽然公司已制定一整套制度来完善公司内部控制及治理结构，但其若利用表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，可能影响公司的生产经营，对公司的持续健康发展造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-030 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏瑞恩电气股份有限公司 英文名称及缩写 Jiang Su Ryan Electrical Stock Co.,Ltd 证券简称 瑞恩电气 证券代码 832285 法定代表人 王良明 办公地址 海安市黄海大道西 229 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 薛桂兰 职务 财务总监、董事会秘书 电话 15371760655 传真 0513-88782613 电子邮箱 公司网址 http：/www.redq.cc 联系地址及邮政编码 海安市黄海大道西 229 号 226600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 20 日 挂牌时间 2015 年 4 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-38-382-3821-变压器、整流器和电感器制造 主要产品与服务项目 节能型变压器等输配电设备的研发、设计、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）100,268,208 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王良明 实际控制人及其一致行动人 王良明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320600662727268A 否 注册地址 海安市黄海大道西 229 号 否 注册资本 100,268,208 是 公告编号：2020-030 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 川财证券 主办券商办公地址 深圳市福田区福华一路免税商务大厦 30 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周晓英、汪小刚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-030 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 348,945,963.76 308,868,285.70 12.98%毛利率%26.91%22.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 28,630,458.97 13,830,327.55 107.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,567,215.21 11,527,598.80 121.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）27.12%14.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）24.22%11.96%-基本每股收益 0.29 0.21 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 282,203,937.87 267,464,222.10 5.51%负债总计 162,676,117.78 173,214,725.42-6.08%归属于挂牌公司股东的净资产 119,527,820.09 91,261,953.65 30.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.52-21.71%资产负债率%（母公司）57.64%63.70%-资产负债率%（合并）57.64%64.76%-流动比率 127.53 106.19-利息保障倍数 6.65 3.60-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 31,531,132.00 6,040,493.64 422.00%应收账款周转率 2.56 2.66-存货周转率 12.97 13.58-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%公告编号：2020-030 10 总资产增长率%5.51%9.03%-营业收入增长率%12.98%38.66%-净利润增长率%107.01%104.21%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 100,268,208 60,000,000 67.11%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 2,067,232.33 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,285,947.51 债务重组损益-319,999.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 193,381.11 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,226,561.95 所得税影响数 164,852.87 少数股东权益影响额（税后）-1,534.68 非经常性非经常性损益净额损益净额 3,063,243.76 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 129,989,187.48 应收票据 9,910,717.51 应收账款 120,078,469.97 应付票据及应付账款 40,735,773.22 应付票据 4,749,413.62 应付账款 35,986,359.60 公告编号：2020-030 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事节能型输配电设备的制造，为电网系统提供安全、高效、节能、环保的电力设备和技术解决方案的综合服务供应商。公司的主营业务是节能型变压器等输配电设备的研发、设计、生产和销售。目前，公司新产品市场不断扩大，已覆盖华东、华南、华中、西北及西南地区，报告期内，积极开拓国外市场，新增出口国外市场订单，其质量和服务得到国内外客户的肯定和好评。公司依托经验丰富的生产团队和研究开发团队，全力推动自主创新和产学研结合，通过直销、电商平台等模式为客户提供安全、高效、节能、环保的电力设备和技术解决方案来获取收入、利润和现金流。报告期内，公司的商业模式未发生重大变化，公司将通过不断的研发和扩大销售渠道，开发新的产品和客户，为增加销量和提升业绩做出不懈努力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期末，公司在国内制造业不景气的环境下，资产、收入和利润较去年同期有较大幅度增长，公司资产总额为 282,203,937.87 元，增长了 5.51%；公司实现营业收入 348,945,963.76 元，比上年同期增长了 12.98%，净利润为 28,630,458.97 元，较去年同期增长 107.01%。报告期内，公司经营层认真学习探讨国家十三五规划和“一带一路”的国家开发政策，结合公司实际情况，制定了符合公司发展的战略规划和经营计划，积极开拓市场，提高市场占有率。公司的销售水平、产品质量都得到提升，并取得良好的经营业绩。1、开拓了成套、居配市场，报告期内增加成套收入 14,450,427.95 元。2、基础建设投入和设备改造，解决了公司产能不足的瓶颈，使生产工序流程更加完善、资源配置更加合理，各项管理更加方便快捷，生产效率得到较大的提高。3、内部管理制度的完善，结合公司内部管理的实际情况，进一步完善流程管理和岗位职责，使流程进一步规范，职责进一步明确。实施人才激励机制和全员绩效管理，充分调动员工的积极性和潜能，促进公司生产能力和研发能力的大幅度提高。4、生产与科研技术的融合，不断加强企业科技创新能力，加大研发投入力度，优化生产工艺流程和装备技术，提高生产效率，降低生产成本，提升公司产品综合竞争力，2019 年新获得发明专利 3 个，2019 年新申请专利 15 个，其中发明专利 4 个，实用新型专利 11 个。5、注重人才的培养和引进，公司高度重视一线职工技能教育，组织开展技能比武等活动，安排员工到沈阳变压器学校进行学习，充实到研发队伍中。6、严把产品质量关，通过了质量管理体系（ISO9001）、环境管理体系（ISO14001）、职业健康安全管理体系（OHSAS18001）、计量合格确认和 PCCC 节能产品等国家级认证，中国人寿公司为产品质量进行了承保。公司销售市场在不断扩大，目前，在全国 30 多个省市自治区建立了 100 多家销售分支机构，其质量和服务得到顾客的 公告编号：2020-030 12 肯定和好评。7、注重企业文化建设，本着“以质量求生存，以信誉求发展，不断超越顾客的期望和要求”经营宗旨，“瑞恩”商标被评为江苏省著名商标，同时，“瑞恩牌”干式变压器跃居南通名牌产品行列。报告期内，公司业务、产品和服务无重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 15,772,656.50 5.59%13,166,660.35 4.92%19.79%应收票据 9,910,717.51 3.71%-100%应收账款 137,675,256.42 48.79%120,078,469.97 44.90%14.65%应收款项融资 697,319.37 0.25%0 0%100%存货 24,377,493.30 8.64%14,953,158.97 5.59%63.03%投资性房地产 0 0 0%长期股权投资 0 0 0%固定资产 75,044,791.72 26.59%84,229,964.34 31.49%-10.90%在建工程 0 0 0%短期借款 78,000,000.00 27.64%96,500,000.00 36.08%-19.17%长期借款 439,373.09 0.16%1,182,723.59 0.44%-62.85%资产总计 282,203,937.87 267,464,222.10 5.51%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：本期比上年同期增加2,605,996.15元，较上年同期增长19.79%，主要原因：报告期内公司销售额保持增长，货款回笼现款比例增加。2、应收票据：本期较上年同期下降100%，主要原因：（1）货款回笼现款比例增加（2）由于会计政策变更调整，以公允价值计量且其变动损益计入其他综合收益的应收票据调整至应收款项融资项目列示。3、应收账款：本期比上年同期增加17,596,786.45元，较上年同期增长14.65%，主要原因：（1）报告期内销售额增加40,077,678.06元，较上年同期增长12.98%，导致应收账款有所增长。（2）部分账款未到账期。4、应收款项融资：本期较上年同期增长100%，主要原因：由于会计政策变更调整，以公允价值计量且其变动损益计入其他综合收益的应收票据调整至本项目列示。4、存货：本期比上年同期增加9,424,334.33元，较上年同期增长63.03%，主要原因：（1）2019年度公司所订立的合同已明确交货期未发货的有4000多万元；（2）公司2019年因部分合同的发货时间为客户通知发货，为了缩短交货期，提高生产效率，缓解生产压力，公司管理层对尚未明确交货时间的产品先组织生产；（3）本年度预收账款为17,194,793.59元，增加了约70%。公司属于订单式生产。5、固定资产占总资产的比例为26.59%，较上年同期下降10.90%，原因为：（1）报告期内固定资产总投入减少。（2）随着公司销售额不断增长，总资产同步增加，固定资产占比随之下降。6、短期借款：本期比上年同期减少18,500,000.00元，较上年同期下降19.17%，主要原因：（1）销售额增加，加速货款回笼，经营活动产生现金流量净额增长422.00%，减少贷款12,000,000.00元。（2）出售子公司江苏中泰新材料有限公司51%股权，减少合并报表层面贷款6,500,000.00元。公告编号：2020-030 13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 348,945,963.76-308,868,285.70-12.98%营业成本 255,039,912.47 73.09%238,677,467.11 77.27%6.86%毛利率 26.91%-22.73%-销售费用 25,997,623.85 7.45%15,462,184.42 5.01%68.14%管理费用 17,935,201.50 5.14%18,656,569.63 6.04%-3.87%研发费用 12,189,593.03 3.49%10,030,318.17 3.25%21.53%财务费用 5,667,140.51 1.62%5,675,818.47 1.84%-0.15%信用减值损失-1,196,181.17 0.34%0 0%100%资产减值损失 0 0%-6,105,697.30 1.98%-100%其他收益 981.12 0%16,714.86 0.01%-94.13%投资收益 2,126,237.79 0.61%0 0%100%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-59,005.46-0.02%-668,245.02-0.22%-91.17%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 31,003,139.05 8.88%11,544,660.43 3.74%168.55%营业外收入 1,611,264.01 0.46%3,442,390.00 1.11%-53.19%营业外支出 451,934.39 0.13%64,273.41 0.02%603.14%净利润 28,046,509.81 8.04%12,812,444.54 4.15%118.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本：本期营业成本比上年同期增加 1636.24 万元，较上年同期增长 6.86%，主要原因：本期与上年同期相比营业收入增长 12.98%，同期营业成本增长。研发费用：本期研发费用比上年同期增加 215.93 万元，较上年同期增长 21.53%，主要原因：新增研发项目，加大研发投入。销售费用：本期销售费用比上年同期增加 1053.54 万元，较上年同期增长 68.14%，主要原因：（1）为占据更多市场份额，公司扩大了销售队伍，同时提高销售人员薪酬待遇。（2）随着销售收入的增加，客户要求提高，增加了市场推广及技术指导等相关费用。信用减值损失：本期信用减值损失为-119.62 万元，为计提的应收账款、其他应收款的减值损失，由于会计政策变更调整，原资产减值损失中金融资产减值准备调整至本科目。资产减值损失：本期资产减值损失为 0 元，由于会计政策变更调整，原本科目中金融资产减值准备调整至信用减值损失科目。其他收益：本期其他收益减少，为收到的光伏发电增值税即征即退减少。投资收益：本期投资收益为 212.62 万元，为出售子公司江苏中泰新材料有限公司 51%股权所致。资产处置收益：本期资产处置收益比上年同期减少 60.92 万元，较上年同期下降 91.17%，主要原因：本年度处置资产少。营业利润：本期营业利润比上年同期增加 1945.85 万元，较上年同期增长 168.55%，主要原因：（1）公司销售额增长了 12.98%，营业利润相应增长；（2）本年度加强了生产成本控制，增加了智能化生产设备的投入，提高了生产效率，毛利率有所增长。公告编号：2020-030 14 营业外收入：本期营业外收入比上年同期减少 183.11 万元，较上年同期下降 53.19%，主要原因：收到的政府补助减少。营业外支出：本期营业外支出比上年同期增加 38.77 万元，较上年同期增长 603.14%，主要原因：青岛德源电力设备有限公司的债务重组损失。净利润：本期净利润比上年同期增加 1523.41 万元，较上年同期增长 118.90%，主要原因：（1）公司销售额的增长。（2）本年度加强了生产成本控制，增加了智能化生产设备的投入，提高了生产效率，毛利率有所增长。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 339,088,282.02 271,232,430.45 25.02%其他业务收入 9,857,681.74 37,635,855.25-73.81%主营业务成本 246,741,936.07 202,685,895.33 21.74%其他业务成本 8,297,976.40 35,991,571.78-76.94%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%干式变压器 283,909,409.61 81.36%259,058,727.13 83.87%9.59%油浸式变压器 32,198,508.54 9.23%12,173,703.32 3.94%164.49%非晶合金变压器 8,529,935.92 2.44%0 0%100%配电成套 14,450,427.95 4.14%0 0%100%合计 339,088,282.02 97.18%271,232,430.45 87.81%25.02%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%华东 156,634,189.58 44.89%112,043,455.35 36.28%39.80%华南 43,546,275.00 12.48%32,702,717.56 10.59%33.16%华中 32,120,138.89 9.20%31,585,751.31 10.23%1.69%华北 36,128,940.38 10.35%25,700,765.35 8.32%40.58%西北 26,416,788.45 7.57%27,789,971.19 9.0%-4.94%西南 40,827,712.74 11.70%28,871,800.94 9.35%41.41%东北 3,070,670.70 0.88%12,537,968.75 4.06%-75.51%国外 343,566.28 0.10%0.00 0%100%合计 339,088,282.02 97.18%271,232,430.45 87.81%25.02%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公告编号：2020-030 15 按产品类别分，报告期内公司主要产品仍然是以干式变压器为主，干式变压器销售额占营业收入的81.36%，报告期内油浸式变压器销售订单增加，比上年同期增长 164.49%，开发了配电成套产品市场，新增成套订单 1445 万元。按区域分类，报告期内订单仍集中在华东、华南、华北，西南经济发达、国家重点开发的地区。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大客户 18,505,753.47 5.30%否 2 第二大客户 14,166,654.90 4.06%否 3 第三大客户 10,252,265.50 2.94%否 4 第四大客户 9,876,191.55 2.83%否 5 第五大客户 9,747,256.67 2.79%否 合计合计 62,548,122.09 17.92%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 第一大供应商 46,754,339.51 15.77%否 2 第二大供应商 24,914,128.70 8.41%否 3 第三大供应商 11,058,662.84 3.73%否 4 第四大供应商 10,409,407.25 3.51%否 5 第五大供应商 9,242,680.76 3.12%否 合计合计 102,379,219.06 34.54%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 31,531,132.00 6,040,493.64 422.00%投资活动产生的现金流量净额-8,667,527.33-6,601,314.18-31.30%筹资活动产生的现金流量净额-18,057,608.52 7,703,786.52-334.40%现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额变动比例为 422.00%，原因为报告期内销售额增加，应收款管理力度加大，货款回笼增加。投资活动产生的现金流量净额为负数，同比减少 31.3%，原因为报告期内出售子公司江苏中泰新材料的资产收回投资所致。筹资活动产生的现金流量净额为负数，同比减少 334.40%，原因为报告期内偿还了银行借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司与 2019 年 11 月 15 日召开第八次临时股东大会，审议通过关于拟向关联方转让持有的江苏中泰新材料有限公司股权 的议案，公司将所持有的江苏中泰新材料有限公司 51%股权以人民币 426.3345万元的价格转让给关联方王良明，本次交易不构成重大资产重组。公告编号：2020-030 16 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计 和 企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本 公告编号：2020-030 17 公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日的留存收益或其他综合收益。A新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对本公司财务报表的影响：报表项目报表项目 20182018 年年 1212 月月 3131 日日 账面价值账面价值 20192019 年年 1 1 月月 1 1 日日 账面价值账面价值 资产 其中：应收票据 9,910,717.51 0.00 应收款项融资 9,910,717.51 执行新金融工具准则对本公司 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益没有影响。B.新金融工具准则首次执行日，分类与计量改变对上述金融资产项目账面价值的影响：（a）应收票据 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日 账面价值 账面价值 应收票据 9,910,717.51 9,910,717.51 转出至应收款项融资 9,910,717.51 9,910,717.51 （b）应收款项融资 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日 账面价值 账面价值 应收款项融资 9,910,717.51 9,910,717.51 自应收票据转入 9,910,717.51 9,910,717.51 C.新金融工具准则首次执行日，分类与计量的改变对金融资产减值准备的影响：执行新金融工具准则采用预期信用损失模型计提坏账的比例与原先按照账龄计算坏账的比例相同，对金融资产减值准备无影响。（2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司不存在债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期、无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等不良情况，因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素(1)公司治理与内部控制有效性不足的风险,由于股份公司成立的时间较短，公司治理和内部控制体系需 公告编号：2020-030 18 要在生产经营过程中逐渐完善；随着公司业务的快速扩张，资产规模逐年增加，公司的经营规模日益扩大，诸多方面均面临着新的挑战。如果公司治理和内部控制体系不能随着公司规模扩大得到有效提升，公司将面临着经营规模快速扩张而导致的管理风险，从而影响公司业务持续、健康、稳定的增长。公司股东、董事、监事、高级管理人员对公司规范运作的认识和执行还需要时间。（2）应收账款回收风险,报告期内，