833408_2019_伊森新材_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 证券代码：证券代码：833408 证券简称：伊森新材证券简称：伊森新材 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2019 年度报告 伊森新材 NEEQ:833408 青岛伊森新材料股份有限公司 Qingdao Eastsun New Materials Corporation Limited 青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 2 月 12 日，公司取得一种低耗反应罐发明专利。2019 年 11 月 28 日，公司继续获得高新技术企业证书。青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、伊森新材 指 青岛伊森新材料股份有限公司 凯伊诺 指 青岛凯伊诺投资控股有限公司，公司控股股东 三凯集团 指 三凯集团（香港）有限公司，公司股东 碳九石油树脂 指 以 C9 馏分为主要树脂原料，在催化剂存在下聚合，或将其与醛类、芳烃、萜烯类化合物进行共聚合而制得的热塑性树脂。树脂油 指 又称混合苯，是在石油树脂生产过程中产生的一种高沸点的树脂连接料 碳五石油树脂 指 又称间戊二烯树脂、脂肪烃树脂，分为通用型、调和型、无色透明型 3 种，平均分子量 1000-2500，溶于丙酮、甲苯、树脂油汽油等。报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙昌东、主管会计工作负责人姜艳玉及会计机构负责人（会计主管人员）姜艳玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。和信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 由于公司与部分客户和供应商签有保密协议或保密条款，公司与其签订的合同涉及商业秘密，公开披露其名称会违反国家保密法规及已签署的保密协议，并同时增加泄露商业秘密的风险。前五大客户和供应商均已客户/供应商+英文代码代替。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、供应商集中风险 公司上游供应商主要为大型石油化工企业，上游行业具有一定垄断性，若公司与供应商业务合作方面发生重大变化，势必影响公司经营业绩。二、汇率波动风险 公司产品以外销为主，公司签订的外销合同大都以美元结算，若汇率市场波动幅度加大，或国家汇率政策有所调整，会对公司收益产生间接影响，进而影响公司持续健康发展。本期重大风险是否发生重大变化：否 青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 青岛伊森新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Qingdao Eastsun New Materials Corporation Limited 证券简称 伊森新材 证券代码 833408 法定代表人 孙昌东 办公地址 青岛胶州市九龙街道办事处瓦屋庄村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姜艳玉 职务 董事、财务总监、董事会秘书 电话 0532-80628866-600 传真 0532-80628867 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 青岛胶州市九龙街道办事处瓦屋庄村；266319 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 12 月 28 日 挂牌时间 2015 年 9 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C2651 制造业-化学原料及化学品制造业-合成材料制造-初级形态的塑料及合成树脂制造 主要产品与服务项目 石油碳氢树脂产品的生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 青岛凯伊诺投资控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 孙昌东、刘潇、凯伊诺、三凯集团 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 7 统一社会信用代码 9137020079402955XM 否 注册地址 青岛胶州市九龙街道办事处瓦屋庄村 否 注册资本 30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 和信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 左伟、马春明 会计师事务所办公地址 济南市文化东路 59 号盐业大厦七楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 名称 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 75,528,135.52 74,049,205.08 2.00%毛利率%16.02%11.35%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,726,824.02 2,221,972.96-22.28%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 973,370.07 1,430,044.26-31.93%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.79%6.33%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）2.70%4.07%-基本每股收益 0.06 0.07-14.29%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上上年期末年期末 增减比例增减比例%资产总计 59,040,281.89 50,477,378.56 16.96%负债总计 22,661,176.81 14,775,097.50 53.37%归属于挂牌公司股东的净资产 36,379,105.08 35,702,281.06 1.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.21 1.19 1.68%资产负债率%（母公司）38.38%29.27%-资产负债率%（合并）38.38%29.27%-流动比率 1.76 2.08-利息保障倍数 4.65 30.42-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 2,350,087.40-262,520.32-应收账款周转率 22.10 33.60-存货周转率 2.58 2.82-青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%16.96%11.97%-营业收入增长率%2.00%6.28%-净利润增长率%-22.28%23.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00%计入权益的优先股数量 0.00%计入负债的优先股数量 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 866,319.94 其他营业外收入和支出-103,368.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 762,951.94 所得税影响数 9,497.99 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 753,453.95 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 10 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 70,000.00 应收账款 2,337,899.70 应收票据及应收账款 2,407,899.70 应付票据 601,038.93 应付账款 4,614,471.05 应付票据及应付账款 5,215,509.98 具体会计政策变更详见第十一节附注三、3.30 主要会计政策、会计估计变更。青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事石油碳氢树脂生产、销售业务，采用“以产品定制业务带动市场开拓”的商业模式。公司所属行业为初级形态塑料及合成树脂制造业，产品为碳九石油树脂产品、树脂油和碳五石油树脂产品，产品主要销往国内大型木工胶公司以及东南亚、中东、东欧等国家和地区。采购方面，以碳九树脂原料采购为主，供应商为合作关系较为稳定的国内外大型石油化工企业，公司根据每月生产计划和库存情况购买原材料；生产方面，公司按照订单数量及要求，综合库存情况，制定明确的生产计划；销售方面，公司销售渠道分为内销和外销，二者区别是，公司为外销客户提供一站式服务，除生产产品外还负责联系货轮运输，实时跟踪外销物流情况，对于国内销售客户，在公司明确成品交付时间后，由客户自行安排物流运输，报告期内，公司主要收入来源于碳九石油树脂及碳五石油树脂的销售。报告期内，公司的商业模式未发生变化。报告期后至披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内为提升产品质量，公司增大了从国外进口原料数量，产品品质明显提升；进口用美元结算，与出口所收美元相互抵消，降低了汇率浮动对公司的影响；公司加大了研发支出的投入，发生研发支出516.70 万元；公司进一步理顺生产销售流程管理，客户满意度不断提高，世界 500 强客户更加稳定。1、公司财务状况 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 59,040,281.89 元，比 2018 年末的 50,477,378.56 元，增加8,562,903.33 元，增幅 16.96%，主要原因是报告期取得借款从而银行存款增多，公司业务量增长导致应收账款增加 2,158,003.41 元，另外为了满足生产需要加大采购从而导致预付账款增加 1,497,461.03 元；负债总计 22,661,176.81 元，比 2018 年末的 14,775,097.50 元，增加 7,886,079.31 元，增幅 53.37%，主要原因是公司增加了短期借款和预收账款；净资产总额为 36,379,105.08 元，比 2018 年末的35,702,281.06 元，增加 676,824.02 元，增幅 1.90%，主要原因是本期实现了净利润 1,726,824.02 元，同时公司 2019 年分配了现金股利 1,050,000.00 元。2、公司经营成果 2019 年公司营业收入 75,528,135.52 元，比 2018 年度的 74,049,205.08 元，增加 1,478,930.44 元，青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 12 增幅 2%，主要原因是公司改变了营销策略，主打高附加值产品，低端产品产量减少，虽然销量有所减少，但收入实现了增长；营业成本 63,428,632.46 元，比 2018 年度的 65,642,144.97 元，减少 2,213,512.51 元，降幅 3.37%，主要原因是公司 2019 年销量比 2018 年略有减少，同时公司成本控制良好，营业成本持续下降；净利润为 1,726,824.02 元，比 2018 年度的 2,221,972.96 元，减少 495,148.94 元，降幅 22.28%。主要原因是本期研发支出增长较大，同时期间费用增加，本期计提了坏账准备 558,726.50 元。3、现金流量情况 公司经营活动产生的现金净流量 2,350,087.40 元，比 2018 年度的-262,520.32 元，净流入增加2,612,607.72 元，主要受以下原因综合影响：本期销售收入增长，现金收款收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 4,487,826.83 元；随着公司规模扩大，本期支付的与经营活动有关的现金增加 1,524,505.40。公司投资活动产生的现金流量支出 3,433,189.93 元，比 2018 年度支出 2,403,140.50 元，净流出增加 1,030,049.43 元，主要原因是：2019 年度较 2018 年度购建固定资产的付现支出减少 511,934.61 元；2019 年度银行理财产品净流出 1,899,994.77 元，较 25018 年净流出 358,010.73 元支出增加 1,541,984.04元。公司筹资活动产生的现金流量净额 3,911,425.05 元，与 2018 年度基本持平。公司报告期内主营业务未发生重大变化。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上上年年期末期末 本期期末与本期期初金本期期末与本期期初金额变动比例额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%货币资金 5,806,220.74 9.83%1,727,296.30 3.42%236.15%应收票据 -70,000.00 0.14%-100.00%应收账款 4,495,903.11 7.61%2,337,899.70 4.63%92.31%存货 24,538,026.95 41.56%24,865,992.21 49.26%-1.32%投资性房地产 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 13,260,254.88 22.46%12,611,692.97 24.98%5.14%在建工程 1,595,481.64 2.70%3,173,972.06 6.29%-49.73%短期借款 12,600,000.00 21.34%0.00 100.00%长期借款 0.00 0.00 预付款项 1,991,870.13 3.37%494,409.10 0.98%302.88%其他应收款 138,234.05 0.23%66,529.40 0.13%107.78%持有待售资产 -其他流动资产 -370,000.00 0.73%-100.00%交易性金融资产 2,300,000.00 3.90%100.00%开发支出 -长期待摊费用 -递延所得税资产 -83,187.79 0.16%-100.00%青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 13 其他非流动资产 349,500.00 0.59%-100.00%生产性生物资产 -应付票据 -601,038.93 1.19%-100.00%应付账款 3,891,630.85 6.59%4,614,471.05 9.14%-15.66%预收款项 5,179,598.02 8.77%2,982,117.67 5.91%73.69%应付职工薪酬 -应交税费 153,380.74 0.26%115,018.15 0.23%33.35%其他应付款 497,289.09 0.84%6,058,450.55 12.00%-91.79%持有待售负债 -一年内到期的非流动负债 -其他流动负债 -长期应付款 -递延收益 339,278.11 0.57%402,598.05 0.80%-15.73%资产总计 59,040,281.89 100.00%50,477,378.56 100.00%16.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末余额 5,806,220.74 元,较上期期末余额 1,727,296.30 元，增加 4,078,924.44 元，增幅236.15%，主要系公司本期借入短期借款增加，资金结存增加。2、应收账款期末余额 4,495,903.11 元，较上期期末余额 2,337,899.70 元，增加 2,158,003.41 元，增幅92.31%，主要原因是公司销售量增加。3、预付账款期末余额1,991,870.13元，较上期期末余额494,409.10元，增加1,497,461.03元，增幅302.88%，主要原因是公司预付材料款增加。4、在建工程期末余额1,595,481.64元，较上期期末余额3,173,972.06元，减少1,578,490.42元，降幅49.73%，主要原因是包装车间转入固定资产，自动包装设备计提减值准备。5、短期借款期末余额为 12,600,000.00 元，较上期期末余额 0 元增加 12,600,000.00 元，主要原因是从邮储银行及浦发银行取得短期借款。6、应付票据期末余额为 0 元，较上期期末余额 601,038.93 元，减少 601,038.93 元，主要原因是公司本期付款方式为电汇或信用证。7、预收账款本期期末余额为 5,179,598.02 元，较上期期末余额 2,982,117.67 元，增加 2,197,480.35 元，增幅 73.69%，主要原因是公司年底为回笼资金产品推出优惠活动，吸引了客户先付来预收账款。8、其他应付款本期期末余额为 497,289.09 元，较上期期末余额 6,058,450.55 元，减少 5,561,161.46 元，降幅 91.79%，主要原因是公司偿还了关联方孙昌东及三凯化工借款。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 75,528,135.52-74,049,205.08-2.00%营业成本 63,428,632.46 83.98%65,642,144.97 88.65%-3.37%毛利率 16.02%-11.35%-青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 14 税金及附加 656,454.52 0.87%572,068.73 0.77%14.75%销售费用 2,158,808.15 2.86%1,570,457.80 2.12%37.46%管理费用 1,806,541.60 2.39%1,366,290.38 1.85%32.22%研发费用 5,166,983.83 6.84%3,491,039.63 4.71%48.01%财务费用 706,331.69 0.94%103,752.29 0.14%580.79%信用减值损失 -资产减值损失-558,726.50-0.74%-其他收益 -投资收益 -公允价值变动收益 -资产处置收益 -汇兑收益 -营业利润 1,045,656.77 1.38%1,303,451.28 1.76%-19.78%营业外收入 866,319.94 1.15%940,870.64 1.27%-7.92%营业外支出 103,368.00 0.14%8,961.44 0.01%1,053.48%净利润 1,726,824.02 2.29%2,221,972.96 3.00%-22.28%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：2019 年公司营业收入 75,528,135.52 元，比 2018 年度的 74,049,205.08 元，增加 1,478,930.44 元，增幅 2.00%，主要原因是公司本期改变了营销策略，主打附加值高的产品，销量比 2018年虽略有降低，但收入实现了增长。2、毛利率：2019 年度公司毛利率 16.02%，比 2018 年度的 11.35%，增加了 4.67%，变动较大，主要原因是公司改变了营销策略，主要服务高附加值客户，减少了低附加值产品的生产销售，公司成本控制良好，销量略有降低，但收入实现增长。3、销售费用：2019年度公司销售费用 2,158,808.15 元，比2018年度1,570,457.80元，增加 588,350.35 元，增幅 37.46%，变动明细：（1）2019 年度运杂费 1,439,576.17 元，比 2018 年度 809,950.36 元，增加 629,625.81 元，增幅 77.74%，主要原因是以前公司主要客户都是散户，运费由客户自担，2019 年公司主要服务世界 500 强客户，公司为全程服务，运费全部由我司承担。；（2）2019 年度公司摊位费 176,780.14 元，比 2018 年度 311,360.15 元，减少 134,580.01 元，降幅43.22%，主要原因是公司为缩减费用，减少了国外展会次数。4、管理费用：2019 年度公司管理费用 1,806,541.60 元，比 2018 年度 1,366,290.38 元，增加 440,251.22 元，增幅 32.22%，变动明细：（1）2019 年度公司办公费 347,049.46 元，比 2018 年度 191,866.58 元，增加 155,182.88 元，增幅80.88%，主要原因是随着公司规模增大办公费支出增加；（2）2019 年度公司差旅费 282,435.23 元，比 2018 年度 123,880.38 元，增加 158,554.85 元，增幅127.99%，主要原因是公司扩大内销量加大了业务员的差旅费支出；（3）2019 年度公司业务招待费 154,876.10 元，比 2018 年度 57,635.70 元，增加 97,240.40 元，增幅 168.72%，主要原因是公司为销量扩大增加了业务招待支出；（4）2019 年度公司车辆费用 181,185.24 元，比 2018 年度 78,181.04 元，增加 103,004.20 元，增幅 131.75%，主要原因是 2019 年公司为扩大销售增加了开车拜访客户的频率和时间，费用增加。5、研发费用：2019 年度公司研发费 5,166,983.83 元，比 2018 年度 3,491,039.63 元，增加 1,675,944.20 青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 15 元，增幅 48.01%，主要原因是公司持续增大研发力度。（1）2019 年公司研发的海洋防腐专用树脂用途广泛，质量稳定，在市场上潜在客户众多，公司为顺利将产品研发成功进行了大量密集地研发试验并不断进行工艺改进，耗用了 1,216,621.70 元直接投入，最终成果显著，产品一经面世就广受欢迎；（2）高级木工胶专用树脂以前基本靠国外进口，国内几乎都是低档产品，公司直接投入 1,775,214.83元进行研发，最终成功将产品打入世界 500 强客户，为公司开辟了更大的市场。6、财务费用：2019 年度公司财务费用 706,331.69 元，比 2018 年度 103,752.29 元，增加 602,579.40 元，增幅 580.79%，主要原因是 2019 年汇兑损失增加，贷款利息增加。（1）2019年利息净支出461,114.03 元，比2018年度61,134.02 元，增加 399,980.01元，增幅654.27%，主要原因是 2019 年新增银行短期借款 126 万元；（2）2019 年度汇兑损失 112,260.16 元，比 2018 年度 汇兑收益 66,314.22 元，增加支出 178,574.38 元，主要原因是 2019 年汇率变动较大，产生了汇兑损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 75,528,135.52 74,049,205.08 2.00%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 63,428,632.46 65,642,144.97-3.37%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%国内原料树脂 es 11,324,843.10 14.99%24,484,584.37 33.07%-53.75%国内原料树脂 sc 17,293,250.18 22.90%6,179,521.75 8.35%179.85%国内原料树脂 sa 3,806,029.27 5.04%4,761,120.08 6.43%-20.06%进口原料树脂 es 19,942,930.71 26.40%6,773,540.74 9.15%194.42%进口原料树脂 sc 4,744,148.25 6.28%3,749,681.05 5.06%26.52%进口原料树脂 sa 522,985.97 0.69%1,947,772.61 2.63%-73.15%碳五树脂 9,239,941.23 12.23%12,298,909.58 16.61%-24.87%国内原料轻树脂油 6,168,330.15 8.17%12,526,458.55 16.92%-50.76%进口原料轻树脂油 1,128,648.87 1.49%237,546.30 0.32%375.13%国内原料重树脂油 796,063.72 1.05%808,244.96 1.09%-1.51%进口原料重树脂油 560,964.07 0.74%281,825.09 0.38%99.05%合计 75,528,135.52 100.00%74,049,205.08 100.00%2.00%按区域分类分析按区域分类分析：青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 16 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，收入构成变动的原因：1、国内原料树脂 ES 产量减少，进口原料树脂 ES 产量增加，是根据原料的成分的微妙差别决定的，进口原料比国内原料更适合生产ES系列。2019年进口原料增加，销售的进口原料ES增加 13,169,389.97 元，国内原料 ES 销售减少 13,159,741.27 元；2、树脂 SC 系列工艺简单，生产简便，国内原料更适合生产树脂 SC 系列，2019 年国内原料树脂 SC 销售增加 11,113,728.43 元，随着进口原料增加，进口原料树脂 SC 销售增加 994,467.20 元；3、树脂 SA 系列为生产树脂 ES 系列产生的副产品，既可以树脂油的形式直接出售，也可以再加工成 SA系列销售，2019 年公司再加工成 SA 的比例减小，国内原料树脂 SA 销售收入较上期减少 955,090.81 元，进口原料树脂 SA 销售减少 1,424,786.64 元；4、碳五树脂溶解性、绝缘性、粘接性较好，适用于路标漆、橡胶、热熔胶等行业，应用范围较广，受宏观环境影响较小，公司本期加强 ES 的生产，相应减少了该产品的生产和推广，销售收入较上期减少 3,058,968.35 元；5、轻树脂油为生产树脂 SC 的副产品，进口原料轻树脂油品质较好，销售较多，2019 年销售收入增加 891,102.57 元；国内原料生产轻树脂油品质稍差，直接销售收益较低，公司主要用来继续深加工成树脂，2019 年国内原料轻树脂油销售收入较上期减少 6,358,128.40 元。6、重树脂油为生产树脂 ES 的副产品，进口原料重树脂油相对品质较好，较易销售，2019 年销售收入增加 279,138.98 元；国内原料生产重树脂油品质稍差，2019 年国内原料重树脂油销售收入较上期减少 12,181.24 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 A 4,038,643.50 5.35%否 2 客户 B 3,336,388.83 4.42%否 3 客户 C 3,728,992.37 4.94%否 4 客户 D 3,370,800.00 4.46%否 5 客户 E 2,112,634.35 2.80%否 合计合计 16,587,459.05 21.97%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 F 21,953,506.53 30.85%否 2 供应商 G 18,055,300.88 25.37%否 3 供应商 H 2,637,876.11 3.71%否 4 供应商 I 2,967,190.27 4.17%否 5 供应商 J 1,250,960.18 1.76%否 合计合计 46,864,833.97 65.86%-青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 17 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 2,350,087.40-262,520.32-投资活动产生的现金流量净额-3,433,189.93-2,403,140.50-筹资活动产生的现金流量净额 3,911,425.05 3,874,559.41 0.95%现金流量分析现金流量分析：公司经营活动产生的现金净流量 2,350,087.40 元，比 2018 年度的-262,520.32 元，净流出入增加2,612,607.72 元，主要受以下原因综合影响：本期销售收入增长，现金收款收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金较上期增加 4,487,826.83 元；随着业务增加，本期支付的与经营活动有关的现金增加 1,524,505.40 元。公司投资活动产生的现金流量-3,433,189.93 元，比 2018 年度的-2,403,140.50 元，净流出增加 1,030,049.43 元，主要原因是：2019 年度较 2018 年度购建固定资产的付现支出减少 511,934.61 元；019 年度银行理财产品净流出 1,899,994.77 元，较 2018 年净流出 358,010.73 元支出增加 1,541,984.04元。公司筹资活动产生的现金流量净额 3,911,425.05 元，与 2018 年度的 3,874,559.41 元现金净流入基本持平。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）会计政策变更（1）2019 年 4 月 30 日，财政部发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2019】6 号），要求对已执行新金融工具准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业应按如下规定编制财务报表：资产负债表中将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；增加“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。青岛伊森新材料股份有限公司 2019 年年度报告 18 利润表中在投资收益项目下增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”的明细项目。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会【2019】16 号），与财会【2019】6 号配套执行。本公司根据财会【2019】6 号、财会【2019】16 号规定的财务报表格式编制比较报表，并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。本次会计政策变更对本公司 2018 年度财务报表项目列报影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 对 2018 年 12 月 31 日/2018 年度相关财务报表项目的影响金额 影响金额增加+/减少-财政部于2019年4月30日发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）应收票据及应收账款-2,407,899.70 应收票据 70,000.00 应收账款 2,337,899.70 应付票据及应付账款-5,215,509.98 应付票据 601,038.93 应付账款 4,614,471.05 （2）财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”）。要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具，并依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。（3）201