836946_2019_高服股份_2019年年度报告_2020-04-16.pdf

1 2019 年度报告 新乡市高服机械股份有限公司 GAOFU SCREENING MACHINERY CO.,LTD.高服股份 NEEQ:836946 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年度，公司获得实用新型专利 33 项，外观设计专利 13 项，软件注册权 3 项。2019 年度，公司获得“AAA 级信用单位”、“诚信经营示范单位”等称号。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3 30 0 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、高服股份 指 新乡市高服机械股份有限公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司章程 指 新乡市高服机械股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 期末 指 2019 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人贺占胥、主管会计工作负责人孔凡斌及会计机构负责人（会计主管人员）孔凡斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 6 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游行业受经济波动影响而导致行业萎缩风险 振动筛产品的市场需求主要来自于食品、医药、建材、钢铁、矿山、煤炭等行业，除食品、医药为防御型产业外，其他行业均存在一定的周期性，宏观经济周期性的波动将直接影响这些行业的市场需求，进而影响到对振动筛的需求。技术不能持续领先风险 保持技术领先是公司能够不断发展壮大的核心竞争力，公司从成立以来重视技术研发，凭借多年来对研发的不断投入，公司已经拥有了一支经验丰富的研发团队。公司多项产品达到行业先进水平，但如果公司不能一如继往的加强技术研发并保持在技术方面的领先优势，公司未来的核心竞争力将逐步削弱，进而导致公司在未来的竞争中处于不利位置。此外，如果公司核心技术或重大商业秘密泄漏、核心技术人员流失，公司的生产经营也将受到较大影响。?应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款净值为 17,410,568.63 元,占当期营业收入的比重为 17.17%。公司应收账款余额较大,占收入的比重较高。尽管公司已按照会计政策充分计提坏帐准备,公司仍存在一定的应收账款收回风险。实际控制人不当控制的风险 实际控制人贺占胥、赵乐香夫妇合计持有公司 100%股权。若控股股东、实际控制人利用控股地位，通过不当行使表决权或通过其他方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来损失，存在实际控制人不当控制的风险。人才流失风险 充分的人才储备使公司能在激烈的市场竞争中保持竞争优势，技术创新和产品研发依赖于核心技术人员，随着市场竞争日益激烈，核心技术人员的流失将对公司产生不利影响。税收优惠政策风险 公司于 2015 年 11 月获得高新技术企业认定,依据中华人民共和国企业企业所得税法,关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知等文件的规定,公司 2015 年至 2017 年享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2018 年我公司已取得的“高新技术企业”的资格进行复审,并于 2018 年 9月 12 日复审通过，企业所得税优惠期限将延至 2021 年。在此期间若国家的税收优惠政策发生变化,将对公司未来的经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新乡市高服机械股份有限公司 英文名称及缩写 GAOFUSCREENINGMACHINERYCO.,LTD.证券简称 高服股份 证券代码 836946 法定代表人 贺占胥 办公地址 新乡县朗公庙镇(107 国道立交桥北)二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孔凡斌 职务 董事、董事会秘书、财务负责人 电话 13673515986 传真 0373-5077021 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新乡县朗公庙镇（107 国道立交桥北），453700 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 5 月 25 日 挂牌时间 2016 年 5 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业 C35 主要产品与服务项目 筛分设备、振动设备、破碎设备、除尘设备等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,460,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 贺占胥 实际控制人及其一致行动人 贺占胥、赵乐香 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91410700721843630Y 否 8 注册地址 新乡县朗公庙镇(107 国道立交桥北)否 注册资本 51,460,000 是-注：2019 年 12 月 4 日，公司 2019 年半年度权益分派实施完毕，公司以总股本 25,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 10.584000 股。分红前公司总股本为 25,000,000 股，分红后总股本增至51,460,000 股。五、五、中介机构中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 杜玉涛、刘宇 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界广场写字楼 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 101,381,975.87 111,053,699.24-8.71%毛利率%41.90%39.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,996,921.69 14,607,107.58-17.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 11,081,260.87 13,642,408.69-18.77%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.25%31.78%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）18.89%29.68%-基本每股收益 0.23 0.28-16.74%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 103,074,620.75 85,770,035.47 20.18%负债总计 38,406,693.63 32,500,317.15 18.17%归属于挂牌公司股东的净资产 64,667,927.12 53,269,718.32 21.40%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.26 2.13-40.85%资产负债率%（母公司）37.26%37.89%-资产负债率%（合并）37.26%37.89%-流动比率 171.63%149.66%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 25,080,144.70 10,967,179.88 128.68%应收账款周转率 389.44%429.25%-存货周转率 778.39%828.32%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.18%15.59%-营业收入增长率%-8.71%30.92%-净利润增长率%-17.87%128.96%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 51,460,000 25,000,000 105.84%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 561,700.00 委托他人投资或管理资产的损益 72,404.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债、衍生金融资产、衍生金融负债产生的公允价值变动损益 467,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,761.79 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,077,442.88 所得税影响数 161,782.06 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 915,660.82 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0.00 1,421,831.00 应收账款 0.00 22,122,102.08 应收票据及应收账款 23,543,933.08 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 0.00 8,323,842.11 应付票据及应付账款 8,323,842.11 0.00 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是处于振动机械制造细分行业的生产商，聚焦于筛分机、过滤机、破碎机及相关配套设备的研发、生产与销售。公司采取集中化战略发展公司业务，在细分业务领域采用成本领先与差异化相结合的方式来构建竞争优势，持续扩大市场占有率，并以此获得收入、利润及现金流。公司的主营业务为筛分机、过滤机、破碎机以及相关配套设备的生产和销售，此外公司会根据客户的需求个性化设计并生产破碎机和过滤机。产品主要包括旋振筛、直线筛、矿用筛、气流筛、给料机、振动筛以及相关设备配件等。公司主要为食品、医药、热电、矿山、建材、化工等行业用户提供高筛分、破碎及过滤效率的筛分设备、碎煤机械和过滤设备及高品质的售后服务等。公司在业务经营过程中，与众多知名企业结成了良好的合作伙伴关系。公司拥有稳定的客户，与供应商亦建立了良好的合作关系。公司拥有专业的研发技术团队，拥有专利 82 项，且通过了质量管理体系认证。采购模式上，公司建立了健全的采购制度。各类物资的采购分别由合适人员负责，公司亦会密切关注钢材市场价格走势，根据对价格趋势的判断提前或延后采购原材料。生产模式上，公司采取以销定产的订单化生产模式，尽最大可能的减少库存品和资金占用。公司主要为直销模式，跟终端客户直接对接。通过提供高质量、高服务的策略来树立在业内的知名度和影响力。在向原有市场渗透的基础上，积极实施产品开发战略和市场开发战略。公司的主要收入来源是筛分机、过滤机、破碎机及相关配套设备的销售以及后续服务。报告期内，公司的商业模式较上年度无变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式无变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层坚持贯彻企业愿景，以公司经营发展战略为指引，坚持年度经营计划和方针；高度重视技术研发工作，发挥专业团队的优势，不断对振动设备的技术设计和生产工艺进行优化提升，同时积极对技术专利进行申请和保护，以应对技术领域的风险问题；深入洞察客户需求，通过年产上万台的生产能力及严格的质检体系，为客户提供优质、贴心的售前、售中及售后增值服务，在满足客户需求的基础上大力提升客户体验；在维系现有客户的基础上，积极开发优质新客户，以应对行业风险对公司可能造成的影响。报告期内，实现营业收入 10,138.20 万元，较上年同期减少 8.71%；公司实现归属挂牌公司股东的净利13 润 1,199.69 万元，较上年同期减少 17.87%；公司 2019 年度经营活动产生的现金流量净额为 2,508.01 万元，资金周转顺畅。截至 2019 年 12 月 31 日，公司总资产 10,307.46 万元，负债总额 3,840.67 万元。报告期内，公司总体经营状况良好，公司业务稳步向前发展。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 5,692,827.27 5.52%11,958,911.07 13.94%-52.40%应收票据 0.00 0.00%1,421,831.00 1.66%-100.00%应收账款 17,410,568.63 16.89%22,122,102.08 25.79%-21.30%存货 7,021,884.72 6.81%8,111,547.12 9.46%-13.43%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%-固定资产 24,743,895.97 24.01%25,230,264.05 29.42%-1.93%在建工程 393,281.25 0.38%0.00 0.00%100.00%短期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%-交易性金融资产 29,267,100.00 28.39%0.00 0.00%100.00%预收账款 24,344,664.66 23.62%19,202,752.56 22.39%26.78%股本 51,460,000.00 49.92%25,000,000.00 29.15%105.84%流动资产 65,916,505.79 63.95%48,641,528.73 56.71%35.51%流动负债 38,406,693.63 37.26%32,500,317.15 37.89%18.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 本期货币资金较上年度减少 52.40%，主要是由于公司 2019 年度购买银行理财产品造所致，由于执行新会计准则该部分金额调整到交易性金融资产科目。2、应收账款 本期应收账款较上年度减少 21.30%，主要是由于公司本年销售收入较 2018 年度有所下降，并且 2019年度应收账款回款率较高。3、在建工程 本期在建工程较上年度增加 39.32 万元，主要是因为公司本年在机加工车间、辅助车间项目投入所致。4、交易性金融资产 本期交易性金融资产较上年度增加 100.00%，主要是因为公司本年度执行新会计准则，将购买理财计入本科目，故导致今年交易性金融资产金额大幅提高。5、预收账款 本期预收账款较上年度增加 26.78%，主要是因为公司本年存在较多预收账款尚未达到收入确认标准的情况，如销售订单尚未发货、项目未完成验收等。6、股本 14 本期股本较上年度增加 105.84%，主要是因为公司本年完成资本公积转增股本，以未分配利润转增2646 万股，故导致总股本大幅提高。7、流动资产 本期流动资产 6591.65 万元，较上年度增加 1727.50 万元，主要是由于公司本年回款状况较好，资金较为充足。8、流动负债 本期流动负债较上年度增加 18.17%，主要是由于公司本年度预收账款较去年有所增长，并且应付职工薪酬和应付税费已有所增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 101,381,975.87-111,053,699.24-8.71%营业成本 58,898,258.85 58.10%66,736,851.08 60.09%-11.75%毛利率 41.90%-39.91%-销售费用 11,140,746.48 10.99%11,990,706.36 10.80%-7.09%管理费用 10,713,461.35 10.57%9,636,929.32 8.68%11.17%研发费用 5,341,151.61 5.27%5,175,208.95 4.66%3.21%财务费用-40,946.29 0.04%-126,890.12 0.11%67.73%信用减值损失-1,998,776.49 1.97%0.00 0.00%-100.00%资产减值损失 0.00 0.00%-1,183,098.65 1.07%100.00%其他收益 201,700.00 0.20%164,000.00 0.15%22.99%投资收益 72,404.67 0.07%226,557.62 0.20%-68.04%公允价值变动收益 467,100.00 0.46%0.00 0.00%100.00%资产处置收益 0.00 0.00%-21,106.15 0.02%100.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润 13,020,234.90 12.84%15,773,108.63 14.20%-17.45%营业外收入 360,342.37 0.36%1,056,502.40 0.95%-65.89%营业外支出 24,104.16 0.02%291,014.00 0.26%-91.72%净利润 11,996,921.69 11.83%14,607,107.58 13.15%-17.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本期营业收入同比降低 8.71%，主要是受到 2019 年市场总体环境影响，经济下行，公司下游客户需求有所降低，订单数量略有减少，从而导致营业收入降低。2、营业成本 本期营业成本同比降低 11.75%，主要是受到市场经营环境影响，客户订单数略有减少，营业收入和营业成本均随之降低。3、研发费用 15 本期研发费用同比增长 3.21%，主要是由于公司本年度加大了研发投入，2019 年度公司已获得多项专利和软件注册权。4、销售费用 本期销售费用同比减少 7.09%，主要是因为本年度公司与物流公司签订了长期货物运输合同，改为长期合作模式能有效降低运输费用，从而使运费比同期下降，进而导致销售费用的下降。5、管理费用 本期管理费用同比增长 11.17%，主要是由于公司本年度为了满足不断变化的市场需求，加大了研发及专利申请力度，导致企业咨询费、专利费和土地租赁费等费用均有所增长，进而导致管理费用的增长。6、其他收益 本期其他收益同比增长 22.99%，是由于公司本年度收到 21.17 万元补助资金，较上年度增加较多。7、公允价值变动收益 本期公允价值变动收益同比增长 100.00%，是由于公司本年度资金流转较好，购买理财产品较多，并且由于执行新会计准则，将购买理财计的收益计入本科目，故导致今年公允价值变动收益大幅提高。8、营业利润 本期营业利润占营业收入的 12.84%，同比减少 17.45%，主要是由于公司公司订单数量减少，导致营业收入下降，进而导致营业利润下降。9、营业外收入 本期营业外收入 36.03 万元，同比减少 65.89%，主要是由于公司上年度收到商标奖等政府补助较多，本年度营业外收入相对较少。10、营业外支出 本期营业外支出 2.41 万元，同比减少 91.72%，主要是由于公司本年度未发生债务重组，从而使营业外支出较少。11、净利润 本期净利润 1199.69 万元，占营业收入的 11.83%，同比降低 17.87%，主要是由于受到市场经营环境影响，客户订单数略有减少,营业收入有所下降，进而导致净利润下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 101,341,921.70 110,700,522.26-8.45%其他业务收入 40,054.17 353,176.98-88.66%主营业务成本 58,895,263.23 66,735,014.75-11.75%其他业务成本 2,995.62 1,836.33 63.13%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%旋振筛 19,557,631.85 19.29%20,139,410.69 18.13%-2.89%破碎机 10,215,157.07 10.08%11,591,362.09 10.44%-11.87%气流筛 3,454,520.11 3.41%4,478,799.69 4.03%-22.87%配件 19,156,553.54 18.90%20,086,761.46 18.09%-4.63%16 给料机 3,609,508.22 3.56%5,665,523.23 5.10%-36.29%振动筛 36,069,491.81 35.58%41,857,795.43 37.69%-13.83%嵌入式软件产品 3,208,106.89 3.16%0.00 0.00%100.00%其他 6,027,713.64 5.95%6,768,361.43 6.09%-10.94%电机 43,238.57 0.04%112,508.24 0.10%-61.57%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%内销 97,561,021.95 96.23%106,792,601.79 96.16%-8.64%外销 3,780,899.75 3.73%3,907,920.47 3.52%-3.25%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：振动筛本期收入 3606.95 万元，占本期营业收入的 35.58%，旋筛机本期收入 1955.76 万元，占本期营业收入的 19.29%，破碎机本期收入 1021.52 万元，占本期营业收入的 10.08%，筛动机、旋筛机、破碎机为本公司主要销售产品，多年来销售占比一直较高。配件本期收入 1915.66 万元，占本期营业收入的 18.90%，与往年相比销售占比基本持平。此外，本年度公司收入新增嵌入式软件产品收入 320.81 万元，主要是因为公司加大了软件研发力度，公司共获得软件注册权 3 个。与上一年度相比，公司本年度收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 内蒙古杉杉科技有限公司 1,635,538.00 1.61%否 2 郑州砼之杰水工机械有限公司 1,623,370.00 1.60%否 3 衡阳圣达输送机械有限公司 1,580,000.00 1.56%否 4 世邦工业科技集团上海供应链有限公司 1,524,784.31 1.50%否 5 金川集团股份有限公司 1,324,545.00 1.31%否 合计合计 7,688,237.31 7.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新乡市丰泉金属材料有限公司 7,163,329.37 12.16%否 17 2 新乡市华菱物资有限公司 4,072,801.25 6.92%否 3 新乡市德重电子商务有限公司 2,622,401.45 4.45%否 4 新乡市东成贸易有限公司 2,405,349.15 4.08%否 5 新乡市强力物资有限公司 2,287,936.89 3.88%否 合计合计 18,551,818.11 31.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 25,080,144.70 10,967,179.88 128.68%投资活动产生的现金流量净额-31,430,665.87-2,843,572.86-1,005.32%筹资活动产生的现金流量净额 -现金流量分析现金流量分析：1、经营活动现金流量 本期经营活动现金流量净额同比增长128.68%，主要是由于公司本年度回款状况较好，资金较为充足，并且本年度购买商品、接受劳务等经营性支出较上年度有所减少。2、投资活动现金流量 本期投资活动现金流量净额同比降低1005.32%，主要是由于公司本年度资金流转较好，购买理财产品累计金额4030万元。3、筹资活动现金流量 报告期内，公司资金状况良好，未发生借款情形。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，本公司不存在控股、参股子公司。报告期内，本公司亦未投资和处置任何控股、参股子公司。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、执行修订后的非货币性资产交换会计准则 2019 年 5 月 9 日，财政部发布了关于印发修订的通知（财会【2019】8 号），对非货币性资产交换的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019 年 6 月 10 日之间发生的非货币性资产交换，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 118 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需进行追溯调整。2、执行修订后的债务重组会计准则 2019 年 5 月 16 日，财政部发布了 关于印发修订的通知（财会【2019】9 号），对债务重组的确认、计量和披露作出修订。2019 年 1 月 1 日至该准则施行日 2019年 6 月 17 日之间发生的债务重组，应根据该准则的规定进行调整；2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组，不需进行追溯调整。3、采用新的财务报表格式 2019 年 4 月 30 日，财政部发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）。2019 年 9 月 19 日，财政部发布了关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）。本公司 2019 年属于执行新金融工具准则，但未执行新收入准则和新租赁准则情形，资产负债表、利润表、现金流量表及股东权益变动表列报项目的变化，主要是执新金融工具准则导致的变化，在以下执行新金融工具准则中反映。财会20196 号中还将“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”、“应收账款”，将“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”及“应付账款”，分别列示。4、执行新金融工具准则 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行财政部于 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报(以下简称“新金融工具准则”，修订前的金融工具准则简称“原金融工具准则”)。金融资产分类与计量方面，新金融工具准则要求金融资产基于合同现金流量特征及企业管理该等资产的业务模式分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产三大类别。取消了贷款和应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产等原分类。权益工具投资一般分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，也允许企业将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，但该指定不可撤销，且在处置时不得将原计入其他综合收益的累计公允价值变动额结转计入当期损益。金融资产减值方面，新金融工具准则有关减值的要求适用于以摊余成本计量以及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款以及未提用的贷款承诺和财务担保合同等。新金融工具准则要求采用预期信用损失模型以替代原先的已发生信用损失模型。2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司不进行调整。金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入 2019 年 1 月 1日的留存收益或其他综合收益。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险。此外公司会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运营良好，主要财务、业务等运营指标健康。所属行业并未发生重大变化，报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事件。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、下游行业受经济波动影响而导致行业萎缩风险 振动筛产品的市场需求主要来自于食品、医药、建材、钢铁、矿山、煤炭等行业，除食品、医药为19 防御型产业外，其他行业均存在一定的周期性，宏观经济周期性的波动将直接影响这些行业的市场需求，进而影响到对振动筛的需求。应对措施:公司根据市场变化，适时调整产品的种类及客户的行业分布,要求各部门进行专业针对性的销售,多方位的满足不同客户需求,深度挖掘客户资源,解决客户所遇问题,从而积累丰富的客户资源。2、技术不能持续领先风险 保持技术领先是公司能够不断发展壮大的核心竞争力，公司从成立以来重视技术研发，凭借多年来对研发的不断投入，公司已经拥有了一支经验丰富的研发团队。公司多项产品达到行业先进水平，但如果公司不能一如继往的加强技术研发并保持在技术方面的领先优势，公司未来的核心竞争力将逐步削弱，进而导致公司在未来的竞争中处于不利位置。此外，如果公司核心技术或重大商业秘密泄漏、核心技术人员流失，公司的生产经营也将受到较大影响。应对措施：公司与核心技术人员签订保密协议，并且高度重视研发成果的保护工作，制订了相关的专利管理制度，采取多种方式对研究成果进行保护。公司对研究人员进行技术创新、发明申请国家专利提供多种鼓励制度，并派专人负责专利的整理、申请和管理工作，公司已经获取多项相关产品的专利证书。3、应收账款回收风险 报告期末，公司应收账款净值为 1,741.06 元,占当期营业收入的比重为 17.17%公司应收账款余额较大,占收入的比重较高。尽管公司已按照会计政策充分计提坏帐准备,公司仍存在一定的应收账款收回风险。应对措施：公司建立了公司财务管理制度，其中包括应收账款管理制度，设置应收账款管理岗位负责与销售部门核对账目，销售部门设置应收款项催收岗位，根据客户资信状况、盈利能力及偿债能力选择不同的赊销方式及结算方式，最大限度减少应收账款收回风险，公司的财务管理和内部控制制度有效的保护了公司资产的安全。4、实际控制人不当控制的风险 实际控制人贺占胥、赵乐香夫妇合计持有公司 100%股权。若控股股东、实际控制人利用控股地位，通过不当行使表决权或通过其他方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来损失，存在实际控制人不当控制的风险。应对措施：控股股东及实际控制人均未从事与公司具有实质性竞争的业务。公司经营决策均严格按照公司章程的规定履行必要程序，控股股东除行使股东权利之外，不对公司的业务活动进行任何干预。公司建立了规范的股东大会、董事会、监事会及其他法人治理结构，并制订了相应的议事规则，公司与控股股东、实际控制人在机构设置和运作等方面相互独立，不存在干预公司机构设置和运作的情形。公司设立独立的财务部门，负责公司的会计核算和财务管理工作。公司能够依据公司章程和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司财务决策的情况；公司独立对外签订各项合同。5、人才流失风险 充分的人才储备使公司能在激烈的市场竞争中保持竞争优势，技术创新和产品研发依赖于核心技术人员，随着市场竞争日益激烈，核心技术人员的流失将对公司产生不利影响。应对措施：公司注重加强企业文化的建设，建立了科学的用人制度，通过完善岗位职能制度建设，使管理层和核心技术人员能够充分发挥其才能，通过公司内部培训制度降低对单一技术人员的依赖，未来公司还将适时推出股权激励计划，完善公司的激励机制。20 6、税收优惠政策风险 公司于 2015 年 11 月获得高新技术企业认定,依据中华人民共和国企业企业所得税法,关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知 等文件的规定,公司 2015 年至 2017 年享受按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。2018 年我公司已取得的“高新技术企业”的资格进行复审,并于 2018 年9 月 12 日复审通过，企业所得税优惠期限将延至 2021 年