833390_2019_国德医疗_2019年年度报告_2020-06-29.pdf

公告编号：2020-030 1 2019 年度报告 国 德 医 疗 NEEQ:833390 福建国德医疗科技股份有限公司（Fujian Guode Medical Technology Co.,Ltd）公告编号：2020-030 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 21 1 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2020-030 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 国德光电 指 福州国德光电设备有限公司 本公司、股份公司、国德医疗、公司 指 福建国德医疗科技股份有限公司 子公司、国恒医疗 指 福建省国恒医疗科技有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 福建国德医疗科技股份有限公司章程 医疗专业工程 指 从事专业医疗场所(各类手术室、消毒供应中心、各类重症监护室、生殖中心、产科、制剂配液室、实验室、化验室及其他医疗场所)的新建、改扩建等工程的设计、施工,器械及装备的加工、生产,机电工程、医用气体工程、医用物流工程及其他配套工程的安装、调试、运行、维护等一体化服务 洁净手术部 指 由洁净手术室、洁净辅助用房和非洁净辅助用房组成的自成体系的功能区域 部品部件 指 医疗专业工程中的各种组件、零部件的总称,包括轻钢龙骨、送风天花、手术室壳体、吊塔、五金件等 ICU 指 Intensive Care Unit 的缩写,即重症监护病房 BT 项目 指 BT(Build Transfer)即建设移交,是基础设施项目建设领域中采用的一种投资建设模式,指根据项目发起人通过与投资者签订合同,由投资者负责项目的融资、建设,并在规定时限内将竣工后的项目移交项目发起人,发起人在回购时考虑投资人的合理收益 西门子 指 西门子医疗系统有限公司 平潭项目 指 平潭综合实验区医院医疗设备销售项目 康养中心 指 福州市国德老年康养中心 公告编号：2020-030 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑新国、主管会计工作负责人郑新汉及会计机构负责人（会计主管人员）游萌蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述-一、重大客户依赖的风险 报告期内,公司前五名客户累计销售量占当期销售收入总额比重为 65.62%,多为大、中型公立综合性医院,集中度较高。在短期内公司存在对重大客户依赖性较高的风险,如果某一或多个重大客户出现违约或其他对公司的不利情况,将会对公司业绩和资金回款造成较大的不利影响。二、经营活动现金流风险 随着 BT 项目已竣工移交,逐渐消除对公司经营性现金流量造成滞后影响，工程施工的收款模式一般为完工进度的 80%支付，最后一期工往往需要办理竣工验收及审计工作完成后支付，这就要求后期的工作需要及时的完成，意味着公司的利润部分的现金流滞后。医疗器械销售的经营模式，上游公司的货款要求全额支付，下游公司收款滞后，因此公司存在流动资金不足的风险。三、存货比重较高的风险 2019 年 12 月 31 日公司存货余额为 6,293.52 万元,占期末总资产的比例为 44.39%。工程施工余额主要是指施工项目实际发生的成本和确认的工程毛利扣除已经与业主结算的价款后的余额,工程施工受到公司项目结算进度和工程施工业务规模的影响。报告期内,公司在手 BT 工程施工项目已完工但项目未进行全部移交,导致工程施工余额的比重较大。公司于各年末对存货进行全公告编号：2020-030 5 面清查,未发现由于遭受损失、陈旧过时或市价低于成本等原因而需计提跌价准备的情形,故未计提存货跌价准备。但是如果客户无法按期付款或者没有能力支付全额款项,可能导致存货中的工程施工余额出现存货跌价损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。四、人才不能满足未来发展需求的风险 本公司主要提供以洁净手术部为核心的医疗专业工程整体解决方案,设计和工程管理对于整体解决方案的顺利实现起决定作用。一方面,由于不同医院对整体设计、功能要求具有较大的差异化,设计的作用和地位越来越突出,业内企业对设计人才的需求越来越大;另一方面,项目过程的控制是解决方案顺利实施的保证,工程管理人员的作用日益明显。尽管本公司拥有多年的行业经验,建立了一支经验丰富的设计及管理人才队伍,在人力资源机制建设方面公司做的也比较完善,注意人才队伍的培养和建立。但随着业务规模的扩大、行业竞争的逐步加剧,如果设计人才和工程管理人员不能满足未来发展的需求,将会给公司的经营发展带来较大范围的影响,甚至面临关键技术人才的缺乏。五、工程质量风险 公司自成立至今,一直致力于承接福建省内各大中型医院医疗专业工程建设。经过多年的发展,公司积累了成熟的技术、丰富的经验以及优秀的人才队伍,并建立完善的工程质量控制制度。尽管公司自成立以来从未发生重大质量事故,但由于医院承载了治疗各类病人的功能,对方案设计、施工水平、材料质地、系统集成等方面要求较高。一旦出现关键科室建设工程质量问题,将直接关系到病人健康,对公司的业绩和信誉将产生重大影响。六、公司治理风险 公司按照公司法、公司章程等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会,建立了规范的公司治理结构。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,市场范围不断扩张,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求,因此,公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。七、股权集中及实际控制人不当控制的 风险 截至 2019 年 12 月 31 日,郑新国直接持有公司股份 2,880.5 万股,通过国德光电间接持有公司股份 880 万股,郑新国以直接持股和间接持股方式合计持有的公司股权份额达66.60%,其配偶周志琴直接持有公司股份 320 万股,通过国德光电间接持有公司股份120 万股,周志琴以直接持股和间接持股方式合计持有的公司股权份额达 7.79%,二人通过直接、间接方式合计持有公司股份74.39%,对公司各项决策具有直接控制权。股份公司成立以来,郑新国担任公司董事长、总经理等重要职务,能够实际控制和影响公司的业务发展和经营决策的制定。鉴于公司实际控制人对于公司的经营管理具有较强的控制权,若实际控制人利用其控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制或影响,可能损害公司和其他少数权益股东利益,存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的控制风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-030 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 福建国德医疗科技股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian Guode Medical Technology Co.,Ltd 证券简称 国德医疗 证券代码 833390 法定代表人 郑新国 办公地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 5 层 B 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑新汉 职务 董事、财务总监、董秘信息披露负责人 电话 0591-87119726 传真 0591-87110770 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 福建省福州市鼓楼区软件大道 89 号福州软件园 F 区 3 号楼 5 层 B区 350001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 23 日 挂牌时间 2015 年 9 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E50-501-5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 提供以洁净手术部为核心的医疗专业工程整体解决方案及医疗器械销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）56,467,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 郑新国 实际控制人及其一致行动人 郑新国、周志琴 公告编号：2020-030 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91350300680872039Q 否 注册地址 福建省福州市鼓楼区软件大道 89号福州软件园F区3号楼5层B 区 否 注册资本 56,467,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘延东、林师骁 会计师事务所办公地址 福建省福州市鼓楼区湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-030 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 52,847,924.02 113,176,568.33-53.30%毛利率%23.00%11.41%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,314,346.54-2,668,257.21 13.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,434,062.33 346,889.77-800.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.57%-2.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.70%0.37%-基本每股收益-0.04-0.05 18.03%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 141,762,046.18 143,912,440.28-1.49%负债总计 52,850,792.66 52,686,840.22 0.31%归属于挂牌公司股东的净资产 88,911,253.52 91,225,600.06-2.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.57 1.62-3.09%资产负债率%（母公司）31.83%34.45%-资产负债率%（合并）37.28%36.61%-流动比率 2.54 2.61-利息保障倍数 0.28 0.05-注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,624,139.80 7,950,001.51-120.43%应收账款周转率 2.84 6.05-存货周转率 0.56 1.08-公告编号：2020-030 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-1.49%-22.16%-营业收入增长率%-53.30%151.02%-净利润增长率%13.26%-591.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 56,467,000 56,467,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）183,200 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,578.94 非经常性损益合计非经常性损益合计 159,621.06 所得税影响数 39,905.27 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 119,715.79 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 (空)不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 15,352,479.70 公告编号：2020-030 10 应收账款 15,352,479.70 应收票据 应付票据及应付账款 3,626,353.67 应付票据 应付账款 3,626,353.67 根据财务报表格式的要求，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两 个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。公告编号：2020-030 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、盈利模式 公司主要是提供医疗专业工程服务及医疗器械服务，服务的客户是大中型公立综合医院及专科医院。公司凭借自身技术实力和行业经验，向医院提供整体解决方案，具体包括医疗专业工程（如手术室、ICU、实验室、化验室、医用气体工程等）的规划设计、装饰施工、器具配置、系统运维等一体化服务以及医院专业器械的提供，满足客户的需要，获取持续性收入，实现经营利润。2、销售模式 （1）定价模式：由于各医院对手术部、病房及医院整体的建造要求迥异，各模块的技术参数亦不相同，因此以洁净手术部为核心的医院整体建设工程是一种非标准化的产品。本公司主要根据医院整体建设标准、系统及设备的配置情况进行定价。而公司提供医疗工程服务的价格主要受原材料的价格波动以及市场竞争的影响而有所起伏。医疗设备方面则根据医院招标的品牌、规格等要求，向相关设备的供应商进行询价，根据成本加成的定价方法，并考虑市场竞争因素，确定投标价格。中标后，本公司与医院、供应商签订销售、采购合同并执行。（2）销售模式：公司主要提供以洁净手术部为核心的医院建设整体解决方案，具体包括医疗专业工程的规划设计、基础建设、净化工程、装饰施工、器具配置、系统运维等一体化服务。由于工程行业的特殊性，公司产品的销售即为项目投标、中标过程。具体而言，公司获取市场信息后，根据医院需求进行项目预算、方案初步设计并制作项目标书。若项目中标，则签订工程合同。公司目前的业务模式为自主承揽业务，并组织实施。公司有指定的招投标部门定期通过公开信息查询招投标项目。此外，公司管理人员均在医疗行业有丰富的从业经验，各个部门的员工也依托公司平台积累了一定的业务敏感性，因此公司不同部门员工也会通过客户推荐以及合作伙伴等渠道获得项目信息，再由公司业务人员与目标客户进行接触，参与客户的招投标，获取订单。3、采购模式 公司的采购工作遵循“数量控制”、“质量控制”、“时间控制”、“价格控制”、“统一归口控制”、“职责分离”等原则，合理控制原材料的库存总量，严格控制原材料采购的质量及时间点，通过询价等方式控制原材料的采购价格，实行统一采购降低采购成本，实行采购与验收人员分离减少人为风险。物料采购采用原则：谁使用谁申购，谁申购谁跟进，谁检验谁把关，谁入库谁保管，谁采购谁负责。公司由采购部负责对施工所需要的装饰装修材料以及建安工程材料进行采购。公司通过多渠道拓展合格供应商，避免单一货源。公司贯彻供应商评审考核制度，对供应商进行分等级评审，淘汰质量合格率较差供应商，并对现有供应商提出改善建议。同时要求采购员在设计图纸完成后，提前介入询价，争取赢得时间降低采购成本。通过制度的建立和执行，不仅保证了公司原材料采购的质量和时效性，而且有效降低了库存，有效地避免价格波动过大带来的不利影响。4、生产模式 本公司根据医院应用需求，为其进行整体技术方案设计，进而制定细化的设计方案、开展针对性的技术开发、组织施工、进行产品及部品部件的定制化加工、工程系统运维等服务。公司对每一工程均实行项目管理,配备业务水平强、经验丰富的管理团队,实施对工程的进度控制、质量控制、成本控制、安全控制、合同管理、信息管理、组织协调。5、研发模式 公司致力于医疗专业工程领域经营发展多年，对医疗专业工程的行业特点和技术水平了解透彻。虽然公司不设立专门的研发部门，但公司设计部拥有建筑、结构、暖通、强电、弱电智能化、医用气体、给排水、产品开发等各专业研发人员，具有高级工程师或中级工程师职称、一级或二级建造师注册资格，并均已从事本行业设计工作多年，在日常工作与实践中逐步研发和设计新的技术。总体而言，公司在医疗专业工程施工和设计方面在福建省内已具备一定的先进性。报告期内,公司的商业模式较上年度没有发生变化。公告编号：2020-030 12 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、总体经营情况报告期内，公司实现营业收入 5,284.79 万元，同比下降 53.3%，主要由于全资子公司营业收入下降了 70%，2018 年营业收入中的平潭综合实验区医院的医疗设备(第一批)采购项目占总收入的 49.53%。毛利率本期为 22.05%，与去年同期 11.41%相比有所上升,主要由于与去年同期相比，本期医疗器械销售收入较去年同期下降了 70%，而医疗器械销售平均毛利率只有 6.80%，因此公司整体毛利率有所增加；资产减值损失及信用损失较上年增加了 1,455.68%，系公司本期应收账款及其他应收款计提坏帐准备，本期计提存货跌价准备所致；投资收益较上年增加 107.11%，主要由于上年同期出售永安健康科技有限公司 30%的股权，产生 404.65 万投资损失。公司资产总额 14,176.20 万元，较上年末下降 1.49%；负债总额 5,285.08 万元，较上年末增加 0.31%。本期经营活动现金流量净额为-162.41 万元，上年同期为 795.00 万元，较去年同期相比减少 120.43%，主要由于报告期内收入减少。报告期内投资活动产生的现金流量净额与去年同期减少 2,159.28 万元，变动原因主要是去年同期公司出售永安健康科技有限公司 30%的股权收到现金。报告期内筹资活动产生的现金流量净额与去年同期增加了 3,056.59 万元，主要是由于筹资活动支出减少了 2,396.6 万 2、2020 年公司将更积极拓展市场，秉承公司的经营理念，围绕现代化医院建设这一核心业务，继续朝着公司的战略目标前行。公司不断改革营销模式；同时，公司持续完善法人治理结构，努力构建有效的风险防控机制，并不断完善各项管理制度和内控管理体系，经营管理与风险预防水平全面提升。报告期内，公司各项工作协同开展、高效运行，实现了主营业务的平稳发展。因此，公司依然具备良好的发展潜力和持续成长能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初初金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 936,328.78 0.66%1,058,922.56 0.74%-11.58%应收票据-应收账款 15,352,479.70 10.83%17,324,553.12 12.04%-11.38%存货 62,935,184.97 44.39%77,710,199.98 54.00%-19.01%投资性房地产-长期股权投资 3,193,290.54 2.25%2,902,013.63 2.02%10.04%固定资产 994,786.45 0.70%1,102,685.25 0.77%-9.79%在建工程-公告编号：2020-030 13 短期借款 18,250,000.00 12.87%8,000,000.00 5.56%128.13%长期借款-预付账款 45,826,962.29 32.33%32,884,435.69 22.85%39.36%预收账款 6,853,242.31 4.83%8,896,410.67 6.18%-22.97%长期待摊费用-218,181.82 0.15%-100.00%应付账款 3,626,353.67 2.56%7,312,847.00 5.08%-50.41%应交税金 1,756,135.36 1.24%1,920,753.10 1.33%-8.57%其他应付款 5,011,881.81 3.54%2,028,959.89 1.41%147.02%一年内到期的非流动负债 16,850,000.00 11.89%24,000,000.00 16.68%-29.79%其他流动资产 1,512,346.67 1.07%676,144.12 0.47%123.67%注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.存货变动的主要原因：报告期内，已完工未结算的工程收到结算款。2.短期借款变动的主要原因：报告期内，公司新增了一笔抵押贷款1000万元及小微贷款25万元。3.预付款项变动原因：报告期内新增3174万元的工程，预付供应商材料款；4.长期待摊费用变动的主要原因：报告期内摊销完长期担保保理融资借款融资费用所致。5.应付账款变动的主要原因：公司本期内归还供应商货款等。6.其他应付款变动的主要原因：公司计提应付利息所致。7.一年内到期的非流动负债变动的主要原因：归还原长期担保保理融资借款715万。8.其他流动资不变动的主要原因：系期未留抵税额及当月预缴异地税款未抵扣计税所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 52,847,924.02-113,176,568.33-53.30%营业成本 40,694,287.74 77.00%100,266,332.05 88.59%-59.41%毛利率 23.00%-11.41%-销售费用 3,061,401.68 5.79%2,965,849.68 2.62%3.22%管理费用 2,824,184.42 5.34%3,863,217.59 3.41%-26.90%研发费用-财务费用 5,358,561.39 10.14%4,673,290.14 4.13%14.66%信用减值损失-1,129,629.07-2.14%-资产减值损失-3,441,021.33-6.51%-293,819.99-0.26%-1,071.13%其他收益 183,200.00 0.35%-100%投资收益 291,276.91 0.55%-4,089,823.50-3.61%107.12%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-3,452,695.73-6.53%-3,278,401.69-2.90%-5.32%营业外收入 283.04 0.00%167,591.06 0.15%-99.83%营业外支出 23,861.98 0.05%141,287.04 0.12%-83.11%公告编号：2020-030 14 净利润-2,314,346.54-4.38%-2,668,257.21-2.36%13.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上一年度减少53.3%,主要的变动原因是报告期内，公司主营业务医疗器械设备销售收入同比下降70%所致的。2、营业成本较上一年度增加了59.41%,主要的变动原因是报告期收入降低，相应的营业成本也随之降低，本期医疗器械销售的收入占比为42.34%，而医疗器械销售平均毛利率只有6.74%，随着公司医疗器械销售占比下降相应的毛利率有所增加，营业成本的增加与公司收入减少趋势基本一致。3、管理费用较上一年度减少了26.90%，主要变动原因是收入下降相应的管理费用也有所下降；4、信用减值损失较上一年度增加，主要变动原因是其他应收款账龄增加所致。5、资产减值损失较上一年度增加1,271.13%，主要变动原因是当期计提已完工未结算的存货路跌价损失所致；6、投资收益较上一年度增加了107.12%，主要变动原因是去年同期公司出售一家参股公司永安健康科技有限公司股权，产生404.65万元的投资损失。7、其他收益较上一年度增加了100%，主要的变动原因是增加了与经营性有关的的政府补助。8、营业利润较上一年度减少了-5.32%，与上年同期基本持平。9、营业外收入较上一年度减少了99.83%,主要的变动原因是收到与经营性无关的的政府补助减少。10、营业外支出较上一年度增减少83.11%，主要的变动原因是减少捐款支出所致。11、净利润较上一年度增加了13.26%,主要的变动原因是递延所得税计提所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 52,847,924.02 113,176,568.33-53.30%其他业务收入-主营业务成本 40,694,287.74 100,266,332.05-52.64%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%医疗专业工程 26,761,543.84 50.64%34,625,597.33 30.59%-22.71%医疗器械及商品销售 22,617,506.28 42.80%75,403,088.16 66.62%-70.00%维修保养服务 3,062,544.80 5.80%2,164,580.49 1.91%41.48%设计服务 406,329.10 0.77%983,302.35 0.87%-58.68%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，为满足未来发展的需要，公司正逐步调整主营业务比重，未来拟以医疗服务为核心建立大健康产业链。本期医疗器械及商品销售收入比重下降，较2018年减少70%，主要由于2018年其中平潭综合实验区医院7,460万元的销售完成，2019年无签订较大金额的医疗器械销售合同；维修保养服务收入比重增加了41.48%、设计服务业务收入比重下降58.79；医疗专业工程比重减少22.71%。相较2018年而言，公司收入总体构成有所变动。报告期内，公司整体收入结构符合公司业务发展战略方向。公告编号：2020-030 15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建省龙岩市第一医院-11,835,498.71 22.40%否 2 招银金融租赁有限公司 8,275,862.75 15.66%否 3 东信医疗管理集团有限公司 7,522,123.88 14.23%否 4 恩平市妇幼保健院 4,500,570.16 8.52%否 5 江西群利医疗器械有限公司 2,543,103.52 4.81%否 合计合计 34,677,159.02 65.62%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 西门子医疗系统有限公司 12,805,000.00 24.53%否 2 福州亿瑞劳务有限公司 10,130,804.67 19.41%否 3 国药集团上海医疗器械有限公司 6,414,700.00 12.29%否 4 捷联克莱门特商贸有限公司 1,831,858.40 3.51%否 5 麦克维尔中央空调有限公司福州分公司 822,855.00 1.58%否 合计合计 32,005,218.07 61.32%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,624,139.80 7,950,001.51-120.43%投资活动产生的现金流量净额-9,849.00 21,583,500.00-100.05%筹资活动产生的现金流量净额 1,212,395.02-29,353,478.59 104.13%现金流量分析现金流量分析：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为负数，主要原因是报告期内销售商品收到的现金减少，工程收款的特点主要为相关毛利的实现为最一期结算款，下半年新增工程的材料及劳务支出。公司目前的发展阶段决定了经营性现金流的局限性。报告期内投资活动产生的现金流量净额与去年同期存在较大差异的主要原因是去年同期公司出售一家参股公司永安健康科技有限公司 30%股份，并收到转让款 2,158.35 万元。报告期内筹资活动产生的现金流量净额与去年同期存在的差异：筹资活动现金流入较去年增加了3,056.59万元，主要变动原因是报告期内新增借款1,000万元的借款，减少了短期借款400万元；减少筹资活动的支出2,396.59万，其中偿还借款减少2,150万元，减少利息支出183.56万，减少其他与筹资活动有关的支出63万元。公司2019年度经营活动现金流量-162.41万元，2019年度净利润-231.43万元，两者之间存在差异，主要是因为本期存货减少1,133.40万元，经营性应收项目增加664.74万元，经营性应付项目减少1,242.07万元，投资损失减少438.1万元，资产减值及信用减值损失增加427.68万元，财务费用508.5万元，其他详细请参照附注五（三十六）。公司经营现金流量总体上表现为现金净流出。公告编号：2020-030 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司公司 2015 年 10 月 20 日成立全资子公司-福建省国恒医疗科技有限公司。注册资本1,000 万元，法定代表人：郑新国，注册地为莆田市，主要经营范围：医疗器械技术开发、技术转让；一类、二类、三类医疗器械、临床检验分析仪器及体外诊断试剂批发、零售；医疗器械维修、租赁。2019年其营业收入2,237.51万元，净利润为132.21万元。该子公司的净利润对合并报表净利润影响超过10%，属于公司重要的控股子公司。2、参股公司，公司 2017 年 5 月与厦门健研医疗科技有限公司、福建建研科技有限公司共同出资设立参股公司福建健研医疗科技有限公司，注册资本为人民币 2,000 万元，我司占股比例为 30%，主要经营范围：医学研究和试验发展；生物技术推广服务；医疗用品及器材批发、零售；血液透析医疗服务、管理和投资；血液透析医疗设备、医疗器械的研发、制造和销售。福建健研医疗科技有限公司第一期实际到资 1,000 万元，2017 年公司对其投资 300 万元。福建健研医疗科技有限公司 2019 年营业收入 4.25万元，净利润 97.09 万元。2019 年公司取得对该公司投资收益 29.13 万元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否(四四)非标准审计意见非标准审计意见说明说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，审计机构对公司 2019 年度财务报告出具非标准审计意见的审计报告，主要原因如下：国德医疗预付款项年末账面余额 4,582.70 万元，其中一年以上账面余额 2,800.63 万元占比 61.12%，详见附注五、3，公司的预付款余额较大且账期较长，我们虽然实施了函证、检查合同等审计程序，仍无法判断上述预付款项对应合同的后续实施情况以及对财务报表的影响。2019 年度国德医疗发生净亏损 231.43 万元，经营活动产生的现金流量净额-162.41 万元，期末货币资金 93.63 万元，其中受限资金 29.90 万元。如财务报表附注五、（十二）、（十七）、（十八），附注十、（二）所示，截至 2019 年 12 月 31日，国德医疗逾期借款 1,685 万元，逾期利息 315.97 万元，2020 年即将到期短期借款 1,825 万元，2020年 1 月起被冻结资金 371 万元。上述情况表明存在可能导致对国德医疗持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。国德医疗在附注二、（二）中已经披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性，该事项不影响已发表的审计意见。针对审计报告所述事项，根据目前实际经营情况，为改善公司持续经营能力，公司拟采取如下措施：1、公司将根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人