837319_2019_万相融通_2019年年度报告_2020-04-27.pdf

1 2019 年度报告 万相融通 NEEQ:837319 北京万相融通科技股份有限公司 Beijing Winsion Technologies Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年 1 月 16 日，公司取得“一种基于实名验票制的快速检票方法及其系统”发明专利授权，专利号 ZL 2016 1 1105447.0；2.2019 年 10 月 22 日，公司取得“一种信息发布方法、装置和服务器设备”发明专利授权，专利号 ZL 2016 1 1023815.7；3.公司于 2019 年 12 月 20 日收到由北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为 GR201911001567，发证日期为 2019 年 10 月 15 日，证书有效期三年。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、万相融通 指 北京万相融通科技股份有限公司 万相瑞新 指 北京万相瑞新信息技术有限公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 本年度 指 2019 年度 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京万相融通科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书的统称 控股股东 指 持有股份占公司股本总额 50%以上的股东;持有股份的比例虽然不足 50%,但依其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股东 关联交易 指 关联方之间的交易 三会 指 股东大会、董事会、监事会 董事会 指 北京万相融通科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京万相融通科技股份有限公司监事会 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人闫少建、主管会计工作负责人谭秀华及会计机构负责人（会计主管人员）谭秀华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、业务依赖单一市场的风险 来自铁路市场的营业收入占公司营业收入的比重较大,存在业务依赖单一市场的风险。今后较长时期内,国内铁路建设仍处于一个高速发展期。尽管如此,仍不排除宏观经济形势变化等因素导致国内铁路建设发展速度减缓的可能,一旦出现上述情况,将对公司的经营状况和盈利能力产生重大影响。2、业务依赖单一客户与单一合同的风险 公司前五大客户的销售收入占比较高。尽管我国铁路行业各期的重点投资项目不同,公司各期的前五大客户也不尽相同,但是,公司还是存在业务依赖各期内单一客户与单一合同的风险。一旦国内铁路建设发展速度减缓,将对公司的经营情况及经营业绩产生较大的不利影响。3、应收账款坏账风险 2019 年、2018 年和 2017 年末公司应收账款账面余额分别为4,118.61 万元、6,625.77 万元和 3,035.83 万元,占同期营业收入比例分别为 79.90%、72.77%和 54.31%，公司应收账款占比较6 高,如果主要债务人发生债务违约,公司将面临应收账款坏账损失。4、市场竞争加剧的风险 公司是国内较早进入信息系统集成行业的企业之一,具有良好的技术优势。但随着铁路市场的放开,以及根据国务院国发20145 号文,计算机信息系统集成企业资质认证及相关的项目经理人资格评定等认证将取消,将在一定程度降低市场准入门槛,市场竞争将进一步加剧。5、实际控制人不当控制风险 公司控股股东闫少建直接或间接合计持有公司 67.66%的股份,为公司的实际控制人,处于绝对控股地位,公司存在实际控制人不当控制风险。虽然公司已建立了较为健全的公司法人治理结构和内部控制制度,如果闫少建先生利用其控制地位,对公司的经营决策、重大投资、关联交易等重大事项进行不当控制,可能给公司经营带来风险。6、技术更新和新产品开发滞后风险 公司的核心竞争力在于公司具有较为先进的技术和产品。现阶段,公司技术和产品能够符合市场及客户需求,但如果出现新的技术,使得性能、价格有质的飞跃,且公司技术和产品更新滞后,将对公司现有技术和产品产生冲击,甚至取代现有技术和产品,从而进一步影响公司的生产经营。7、人才流失和技术失密风险 公司属于技术密集型企业,公司十分重视技术研发,具有多项知识产权,并培养了一批技术人才。技术人才和核心技术对企业的发展尤显重要。如果因公司核心技术人员的离职或其他原因造成公司技术失密,将会削弱公司的竞争能力,从而对公司的发展造成一定影响。8、税收优惠变化风险 公司主要业务包括信息系统集成和软件销售。软件开发及销售享受增值税优惠政策;同时,公司是高新技术企业,享受所得税优惠政策。若未来税收优惠政策变化,则会对公司利润水平带来一定影响。9、拓展海外业务的风险 公司紧随国家“一带一路”建设和“高铁走出去”步伐,积极拓展海外项目;海外项目一般主要风险来自于经济风险、汇率风险、政7 治风险、合同风险等。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京万相融通科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Winsion Technologies Co.,Ltd.证券简称 万相融通 证券代码 837319 法定代表人 闫少建 办公地址 北京市丰台区南四环西路 128 号诺德中心二期 11 号楼 2601 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 韩光 职务 副总经理、董事会秘书 电话 010-63797958 传真 010-88895563 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市丰台区南四环西路 128 号诺德中心 2 期 11 号楼 2601 邮编 100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 11 月 12 日 挂牌时间 2016 年 5 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I652-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 铁路旅客信息服务系统产品的开发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）89,499,999 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 闫少建 实际控制人及其一致行动人 闫少建 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110108682899227N 否 注册地址 北京市海淀区苏州街 29 号维亚大厦 12 层 080 室 否 注册资本 68,058,000 否 公司报告期内因实施权益分派，公司总股本由 68,058,000 股增加至 89,499,999 股，由于工商变更手续尚未办理完成，公司注册资本和总股本存在不一致的情形。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 主办券商投资者沟通电话 95355 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张玲玲、朱守诚 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 51,546,934.21 91,044,738.47-43.38%毛利率%46.11%40.91%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,512,038.90 13,125,186.19-88.48%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 640,231.12 12,819,076.58-95.00%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.59%14.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.67%14.56%-基本每股收益 0.02 0.15-89.47%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 149,503,353.35 182,828,273.35-18.23%负债总计 53,575,092.86 88,241,209.83-39.29%归属于挂牌公司股东的净资产 95,928,260.49 94,587,063.52 1.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 1.39-23.02%资产负债率%（母公司）35.84%48.26%-资产负债率%（合并）35.84%48.26%-流动比率 2.17 1.69-利息保障倍数-0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,195,559.84-18,272,729.05 232.41%应收账款周转率 1.03 1.98-存货周转率 0.85 2.20-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-18.23%52.48%-营业收入增长率%-43.38%62.87%-净利润增长率%-88.48%21.79%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 89,499,999 68,058,000 31.51%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 18,471.20 非货币性资产交换损益 1,014,460.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,177.18 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,026,754.35 所得税影响数 154,946.57 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 871,807.78 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 12 应收票据及应收账款 63,089,072.63 0 应收账款 63,089,072.63 应付票据及应付账款 81,658,409.50 0 应付账款 81,658,409.50 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于软件和信息技术服务行业的信息系统集成商。公司的主营业务为铁路旅客信息服务系统集成产品的开发、生产和销售。作为铁路旅客信息服务系统集成商，公司是行业内资质齐全且具备独立研发能力的民营高新技术企业，目前公司拥有能够完整覆盖铁路旅客信息服务业务的核心软硬件产品,已经形成了紧紧围绕铁路旅客信息服务业务的“系统软件”+“智能硬件”+“APP”三位一体的完整产品线。其中，系统软件以旅客信息服务集成平台、公共交通自动售检票系统两大平台级软件为核心，集合数字视频监控、数字广播、综合显示、列车到发通告、旅客引导、信息查询、人工求助、时钟、入侵报警系统、照明、供电等设备自动控制独立子系统软件；硬件产品以具有人脸识别功能的实名制自助核验设备为核心、集合自动检票机、自动售票机；APP 以基于移动互联网方式为旅客提供铁路出行所需服务的“铁路伴侣 APP”软件为核心。公司是国内为数不多的具备为铁路行业客户提供一体化完整信息系统解决方案的公司。公司目前客户主要为铁路行业的国有企业。此类企业的项目、采购物品与服务等均采用公开招投标方式进行，因此公司主要通过参与公开招投标方式获取客户，销售铁路信息系统产品；公司受限于自身人力、业务、资金实力等情况，行业内某些规模较大、较为复杂的项目，公司与业内相关公司合作，向其提供信息系统集成产品，实现公司对铁路行业用户的最终销售。报告期内公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司高度注重技术创新，已经形成了紧紧围绕铁路旅客信息服务业务的“系统软件”+“硬件产品”+“APP”三位一体的完整产品线，打造了旅服系统集成平台软件+智能硬件+互联网 APP 的三大业务板块。其中，旅服系统集成业务是公司目前的主营业务板块，该业务板块收入在公司营业收入的占比较大。硬件产品以具有人脸识别功能的实名制自助核验设备为核心，包括自动售票机、自动检票机等其他公司自主研发的硬件产品，同时，配合公司系统软件的更新迭代，公司也在积极研发测试新的硬件产品。互联网 APP 业务以铁路伴侣 APP 为核心，铁路伴侣 APP 自上线以来，始终保持用户平稳快速增长，至 2019 年底下载用户已超过 300 万人次。2019 年，铁路伴侣 APP 在原有的北京西、郑州、长春等合作车站的基础上，进一步扩大服务范围，实现呼和浩特局集团公司主要客运站和郑州局集团公司高铁站的覆盖。在 2019 年，铁路伴侣 APP 不断提高用户体验，优化并完善信息查询功能，配合车站实际需求定制开发特色服务功能，完成车站基础服务功能的全面升级，极大提高了用户的使用体验，提升了车站客运服务质量。目前，该业务还处于培育期，暂时没有形成规模性营业收入。1、公司财务状况：截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 14,950.34 万元，比上年末减少 18.23%；负债总额 5,357.51 万元，比上年末减少 39.29%；净资产 9,592.83 万元，比上年末增长 1.42%。2、公司经营成果：2019 年,公司实现营业收入 5,154.69 万元，较上年同期减少 43.38%；营业成本2,777.93 万元，较上年同期减少 48.37%；发生期间费用 2,142.64 万元，较上年同期增长 4.60%；实现净利润 151.20 万元，较上年同期减少 88.48%。3、公司现金流量情况：经营活动产生的现金流量净额为 2,419.56 万元，较上年同期增加 4,246.83万元，增长比例为 232.41%。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 47,281,530.63 31.63%20,712,818.34 11.33%128.27%应收票据 应收账款 36,558,493.97 24.45%63,089,072.63 34.51%-42.05%存货 23,549,448.58 15.75%41,595,981.19 22.75%-43.39%15 投资性房地产-长期股权投资 1,824,962.21 1.22%-100%固定资产 30,805,892.77 20.61%31,875,907.61 17.43%3.36%在建工程-短期借款-长期借款-应付账款 50,823,490.08 33.99%81,658,409.50 44.66%-37.76%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末货币资金为 47,281,530.63 元，较上年增加 26,568,712.29 元，主要是因为上一年度信息系统集成项目应收账款到期收回的金额较多，导致报告期末货币资金较上期大幅增加；2、报告期末应收账款为 36,558,493.97 元，较上年度减少 26,530,578.66 元，主要是因为“新建济南至青岛高速铁路信息系统集成项目”大部分是在上一年度 12 月份确认的收入，在本年收回该款项，导致应收账款本年比上年大幅减少；3、报告期末存货为 23,549,448.58 元较上年度减少 18,046,532.61 元，主要是因为大部分信息系统集成项目在年末已结算，随着收入的确认也相应的把存货结转了成本；4、报告期末应付账款为 50,823,490.08 元较上年度减少 30,834,919.42 元，主要是因为报告期内，将大部分到期的货款基本支付，导致报告期末应付账款大幅减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 51,546,934.21-91,044,738.47-43.38%营业成本 27,779,256.13 53.89%53,800,106.13 59.09%-48.37%毛利率 46.11%-40.91%-销售费用 2,906,233.41 5.64%3,861,194.94 4.24%-24.73%管理费用 10,143,611.81 19.68%9,008,834.45 9.89%12.6%研发费用 9,342,613.47 18.12%7,780,612.30 8.55%20.08%财务费用-966,032.31-1.87%-165,502.34-0.18%483.70%信用减值损失-881,949.28-1.71%-100%资产减值损失-1,962,828.82-2.16%100%其他收益 375,309.21 0.73%259,079.70 0.28%44.86%投资收益-226,837.79-0.44%415,744.19 0.46%-154.56%公允价值变动收益-资产处置收益-16 汇兑收益-营业利润 966,918.51 1.88%14,616,292.39 16.05%-93.38%营业外收入 1,032,977.15 2%11,271.70 0.01%9,064.34%营业外支出 6,222.80 0.01%61,055.41 0.07%-89.81%净利润 1,512,038.90 2.93%13,125,186.19 14.42%-88.48%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入为 51,546,934.21 元，较上年减少 39,497,804.26 元，主要是因为：第一，个别信息系统集成项目受指挥部影响，未按计划进行完工结算；第二，受市场大环境影响，2019 年订单有所减少；2、报告期内营业成本为 27,779,256.13 元，较上年减少 26,020,850.00 元，主要原因是随着收入的减少，而发生的成本相应减少；3、报告期内研发费用为 9,342,613.47 元，较上年增加 1,562,001.17 元，主要是因为报告期内新立项研发项目需要增加相应研发人员，同时，原有研发项目持续完善新功能，研发人员数量有所增加，从而导致研发费用增长；4、报告期内营业利润为 966,918.51 元，较上年减少 13,649,373.88 元，主要原因是本年期间费用、毛利与去年基本持平，可营业收入又大幅减少，从而导致营业利润大幅减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 51,546,934.21 91,044,738.47-43.38%其他业务收入 0 0-主营业务成本 27,779,256.13 53,800,106.13-48.37%其他业务成本 0 0-按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%信息系统集成 39,622,206.99 76.87%58,551,095.58 64.31%-32.33%工程收入 4,880,006.40 9.47%27,418,035.62 30.11%-82.20%软件 60,407.08 0.12%4,829.06 0.01%1,150.91%维保业务 3,771,641.12 7.32%4,741,370.76 5.21%-20.45%其他 3,212,672.62 6.23%329,407.45 0.36%875.29%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、信息系统集成收入较上年减少-18,928,888.59 元，主要是因为个别信息系统集成项目受指挥部影响，未按计划进行完工结算；2、工程收入较上年减少 22,538,029.22 元，主要是因为受市场大环境影响，本年承接的工程项目有所减少。3、其他收入较上年增加 2,883,265.17 元，主要是因为销售非信息系统集成项目用的设备材料有所增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 紫光软件系统有限公司 26,196,899.12 50.82%否 2 中国土木工程集团有限公司 7,753,038.71 15.04%否 3 北京西凌立华科技有限公司 4,403,535.95 8.54%否 4 华运旅游发展集团有限公司 3,762,641.28 7.30%否 5 中国铁路北京局集团有限公司北京西站 2,229,785.48 4.33%否 合计合计 44,345,900.54 86.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 北京中创时代科技有限公司 2,838,710.30 12.38%否 2 北京经纬信息技术有限公司 2,590,740.66 11.30%否 3 上海律融电子科技中心 2,212,389.38 9.65%否 4 上海神光机电工程有限公司 1,909,634.87 8.33%否 5 浙江群立时代科技有限公司 1,149,132.74 5.01%否 合计合计 10,700,607.95 46.67%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,195,559.84-18,272,729.05 232.41%投资活动产生的现金流量净额-75,127.55 4,738,594.19-101.59%筹资活动产生的现金流量净额 0 0-现金流量分析现金流量分析：18 1、经营活动产生的现金流量净额，较上年增加了 42,468,288.89 元，主要是因为上一年度信息系统集成项目应收账款到期收回的金额较多，导致经营活动产生的现金流量净额大幅增加；2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少了 4,813,721.74 元，主要是因为 2018 年赎回了以前年度的理财款 4,400,000.00 元；3、筹资活动产生的现金流量净额为 0，和上年持平，公司在报告期内未开展筹资活动。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司共有全资子公司 1 家，参股公司 1 家。1、全资子公司北京万相瑞新信息技术有限公司 2016 年 8 月 1 日，经公司董事长闫少建批准，公司认缴出资 1000 万元人民币，设立全资子公司北京万相瑞新信息技术有限公司，于 2016 年 11 月 10 日工商注册成立，并于 2016 年 11 月 17 日取得营业执照，经营范围为：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；办公设备维修；软件开发；劳务服务；设计、制作、代理、发布广告；票务代理（不含航空机票代理）；经济信息咨询；机动车公共停车场服务；汽车租赁（不含九座及以上客车）；销售电子产品、计算机软件及辅助设备、化妆品、体育用品、日用品、新鲜水果、工艺品、礼品、玩具；销售食品（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）公司计划由万相瑞新公司负责“铁路伴侣 APP”业务的后期运营工作，“铁路伴侣 APP”的相关运营工作，暂时由万相融通公司负责。报告期内，北京万相瑞新信息技术有限公司暂未经营。2、参股公司华龙万相智慧安全科技(成都)有限公司 2018 年 8 月 1 日，经公司董事长闫少建批准，为充分发挥公司的研发优势，公司以知识产权出资，与专业从事建筑消防设施的检测、维修、保养业务的昆明华龙智腾科技股份有限公司共同出资设立参股公司华龙万相（成都）智慧安全科技有限公司（拟用名，工商实际核准名称为：华龙万相智慧安全科技(成都)有限公司），共同开拓智慧消防业务。华龙万相智慧安全科技(成都)有限公司于 2018 年 11 月 21日工商注册成立，并于 2018 年 11 月 23 日取得营业执照，注册地为成都市高新区天府大道 1700 号新世纪环球中心 3 栋 3 单元 1208 室，经营范围为物联网技术开发；大数据服务；网络与信息安全服务；软件技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；数据处理；基础软件服务；应用软件服务；销售：电子产品、通讯设备（不含无线广播电视发射及卫星地面接收设备）、计算机、软件及辅助设备、金属材料（不含稀贵金属）、建筑材料；货物及技术进出口（国家禁止或涉及行政审19 批的货物和技术进出口除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），注册资本为人民币 5,000,000 元，其中公司以知识产权评估作价 2,000,000 元出资，占注册资本的 40%，昆明华龙智腾科技股份有限公司出资人民币 3,000,000 元，占注册资本的 60%。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会 2017 7 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会 20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。本公司于 2019 年 1 月 1 日起开始执行前述新金融工具准则。在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下：A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 2018 年 12 月 31 日（变更前）2019 年 1 月 1 日（变更后）项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 20 货币资金 摊余成本 20,712,818.34 货币资金 摊余成本 20,712,818.34 应收账款 摊余成本 63,089,072.63 应收账款 摊余成本 63,089,072.63 应收款项融资 以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 其 他综合收益 其他应收款 摊余成本 22,527,341.51 其他应收款 摊余成本 22,326,351.00 B、首次执行日，原金融资产账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产账面价值的调节表 项目 2018 年 12 月31 日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：其他应收款其他应收款 23,247,734.37 23,247,734.37 重新计量：预计信用损失准备-720,392.86 -200,990.51-921,383.37 按新金融工具准则列示的余额 22,527,341.51 -200,990.51 22,326,351.00 C、首次执行日，金融资产减值准备调节表 计量类别 2018 年 12 月 31日（变更前）重分类 重新计量 2019 年 1 月 1日（变更后）摊余成本：摊余成本：其他应收款减值准备-720,392.86 -200,990.51-921,383.37 D、对 2019 年 1 月 1 日留存收益和其他综合收益的影响 项目 合并未分配利润 合并盈余公积 合并其他综合收益 2018 年 12 月 31 日 21,529,361.94 4,709,407.77 1、应收款项减值的重新计量-153,757.74-17,084.19 2019 年 1 月 1 日 21,375,604.20 4,692,323.58 财务报表格式变更 财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月 15 日发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止。财政部于 2019 年 9 月发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响金额 1 财会20196号 应收账款 63,089,072.63 2 财会20196号 应收票据及应收账款-63,089,072.63 21 3 财会20196号 应付票据及应付账款-81,658,409.50 4 财会20196号 应付账款 81,658,409.50（2）会计估计变更 无。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务和资产独立、完整，具有独立面向市场能力和持续经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。本年度，公司实现营业收入 51,546,934.21 元，较 2018 年度减少 43.38%；公司实现净利润1,512,038.90 元，较 2018 年度减少 88.48%，主要是因为：第一，个别信息系统集成项目受指挥部影响，未按计划进行完工结算，相应的营业收入有了大幅减少，随着营业收入的减少，净利润也相应大幅减少；第二，受市场大环境影响，2019 年定单大幅减少。本公司虽然在 2019 年实现的净利润较少，但经过市场部的不懈努力，新领域业务前景可观且公司财务状况总体良好。所以，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、业务依赖单一市场的风险 来自铁路市场的营业收入占公司营业收入的比重较大,存在业务依赖单一市场的风险。今后较长时期内,国内铁路建设仍处于一个高速发展期。尽管如此,仍不排除宏观经济形势变化等因素导致国内铁路建设发展速度减缓的可能,一旦出现上述情况,将对公司的经营状况和盈利能力产生重大影响。公司目前已经形成了“系统软件”+“智能硬件”+“APP”三位一体的完整产品线，正在积极开展多元化、多领域的业务，拓展更广阔的客户范围。公司将进一步采取有效积极的措施，减少单一市场对公司经营产生的影响,从而降低公司对单一市场的依赖。同时,公司将进一步通过制订积极进取的市场开拓计划,加大市场投入,完善营销团队的业绩考核标准和激励机制,进一步增强市场营销能力,拓宽现有产品的客户群体,从而逐步减少对单一市场的依赖程度。2、业务依赖单一客户与单一合同的风险 公司前五大客户的销售收入占比较高。尽管我国铁路行业各期的重点投资项目不同,公司各期的前五大客户也不尽相同,但是,公司还是存在业务依赖各期内单一客户与单一合同的风险。一旦国内