837547_2019_佳明环保_2019年年度报告_2020-05-31.pdf

2020-015 1 2019 年度报告 佳明环保 NEEQ:837547 安徽佳明环保科技股份有限公司 2020-015 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 3 月，江苏佳明环保科技有限公司注册成立。2019 年 4 月，公司荣获 2018 年度潜山市纳税“十强企业”。2019 年 4 月，主办券商由国元证券变更为申万宏源。2019 年 6 月，公司被青岛国际水大会评选为“工程之星”荣誉称号。2019 年 8 月，公司承接的“九江琵琶湖黑臭水体治理清淤工程”获得中国水网颁发“2019 年度污泥处置优秀案例”。2019 年 9 月，佳明环保携手阿拉善 SEE 公益机构发起“留住长江的微笑”公益项目，参与拯救长江江豚公益活动。2019 年 11 月，会计师事务所由瑞华会计师事务所变更为大信会计师事务所。2019 年 12 月，阿拉善环境产业联合会授予公司为生态清淤技术创新中心。2020-015 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 2020-015 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份有限公司 指 安徽佳明环保科技股份有限公司 主办券商 指 申万宏源证券股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 人民币元 指 人民币元 天柱佳成 指 北京天柱佳成投资管理有限公司 内蒙佳明 指 内蒙古佳明环保有限公司，系本公司子公司 合肥佳明 指 合肥佳明环保有限公司，系本公司子公司 北方佳欣 指 北京北方佳欣环保设备有限公司，系本公司子公司 技术服务公司 指 北京北方佳欣环保设备有限公司技术服务分公司 江苏佳明 指 江苏佳明环保科技有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 生态清淤 指 生态清淤,又称环保清淤。是不破坏原有生态环境和生态体系的前提下，为改善水质和水生态环境而进行的清淤，目的是减少二次污染，不同于为改善航行和排涝行洪条件而进行的疏浚。EPC 指 EPC（Engineering-Procurement-Construction）即设计-采购-施工总承包模式，是指企业与客户签定项目合同，按照合同约定承担项目的勘察、设计、采购、施工、试运行（竣工验收）等工作，并对项目的质量、安全、工期、造价全面负责，最终向客户交付工程项目，客户向企业支付工程款。PPP 指 即 PublicPrivatePartnership 的字母缩写，是指政府与私人组织之间，为了合作建设城市基础设施项目，或是为了提供某种公共物品和服务，以特许权协议为基础，彼此之间形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。2020-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王全军、主管会计工作负责人杨屏非及会计机构负责人（会计主管人员）杨屏非保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 现金流量不稳定的风险 公司的主营业务为河湖清淤及水环境综合治理及周边景观提升类工程承接业务，在施工过程中需垫付大量资金，且面临着不同地域的多个工程同时施工的局面，与此同时公司所承接工程均有一定工期，工程款的支付相对滞后，可能会引起公司现金流紧张，从而导致公司流动性风险。实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为王全军和方杨夫妇，二人直接和间接共持有公司 34,923,620 股股份，占公司股本总额的 87.99%，对公司处于绝对控股地位。实际控制人能够在公司经营决策、人事任免、财务管理等方面施予重大影响。若公司控股股东及实际控制人在公司的经营管理方面决策出现失误，可能影响公司和其他股东的利益。工程分包风险 公司主营业务中有承接 EPC 工程项目，由于项目所在地区一般分布较为广泛，工程量较大。因此在 EPC 项目的施工环节，会根据具体情况将部分土木建设、设备安装等辅助性、非技术性工作委托其他具有相应资质或专业施工队伍实施，由其按照合同的约定对公司负责，公司则会对其施工过程进行管理并向客户负责。再分包过程中可能会存在分包商劳务纠纷、工程质量纠纷等引发的连带责任。经营业绩波动风险 公司河湖清淤及水环境综合治理业务目前在技术、经验、2020-015 6 人才队伍等方面已具备了一定的水平和实力，可以承接较大的工程项目，但公司规模仍偏小，特别是资金、施工管理等方面相对较弱，单笔金额较大的项目合同可能对公司经营业绩起较大的影响。新产品、新技术的应用风险 公司特有的河道、管网清淤及污泥干化处理设备，以及与之配套的清淤和水环境综合治理方案经过市场的检验，得到了大多数客户的认可，但新设备、新技术的适应性还需加强，受底泥特性、施工环境、作业地点等因素的影响，公司设备和技术的应用在某些工程项目上有不确定风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 2020-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽佳明环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 AnHuiJiaming Environmental Protection Technology Co.,Ltd.证券简称 佳明环保 证券代码 837547 法定代表人 王全军 办公地址 安徽省潜山市综合经济开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 孙锐 职务 董事会秘书 电话 0556-8251888 传真 0556-8251888 电子邮箱 A 公司网址 www.jm- 联系地址及邮政编码 安徽省潜山市经济开发区，邮编：246300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 22 日 挂牌时间 2016 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-N77 生态保护和环境治理业-N772环境治理业-N7721 水污染治理 主要产品与服务项目 黑臭水体治理、生态清淤、管网清淤、河道清淤、河湖治理、景观提升 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）39,690,955 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 王全军 实际控制人及其一致行动人 王全军、方杨 2020-015 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913408007901388559 否 注册地址 安徽省潜山市综合经济开发区 否 注册资本 39,690,955.00 元 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 索保国、张敏敏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2020-015 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 45,126,364.36 100,918,541.93 -55.28%毛利率%6.00%32.12%归属于挂牌公司股东的净利润-6,522,316.57 19,914,063.81-132.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-10,094,596.66 16,701,611.03-160.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-13.27%46.90%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-20.54%39.33%基本每股收益-0.16 0.50 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 183,965,224.49 152,419,721.82 20.70%负债总计 138,050,320.10 100,001,193.83 38.05%归属于挂牌公司股东的净资产 45,896,211.42 52,418,527.99-12.44%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.16 1.65-29.70%资产负债率%（母公司）60.43%53.96%资产负债率%（合并）75.04%65.61%流动比率 1.13 1.24 利息保障倍数-4.51 20.90 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-544,276.05-900,382.68 39.55%应收账款周转率 0.57 3.35-存货周转率 0.88 1.78-2020-015 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%20.70%72.65%营业收入增长率%-55.28%367.00%净利润增长率%-132.66%421.64%五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 39,690,955.00 31,752,764.00 25.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,863,745.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-365,022.25 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,498,722.99 所得税影响数 926,442.90 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,572,280.09 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 2020-015 11 应收票据及应收账款 41,434,978.70 0 应收票据 0 1,940,000.00 应收账款 0 39,494,978.70 应付票据及应付账款 51,985,516.98 0 应付票据 0 0 应付账款 0 51,985,516.98 2020-015 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家专注于黑臭水体治理、生态清淤及水环境综合治理的环保高新技术企业，主要从事河湖清淤及水环境的综合治理业务，并有与之相匹配的污泥干化、污水处理、水上绞吸等核心技术与设备的研发、设计、生产能力，具有环保工程设计、工程施工、设备制造、运营管理一体化服务的能力。公司的特有的清淤及干化设备是立足于河湖清淤业的根本，所有设备均以自主研发为主，合作开发为辅，且设备以自用为主，外销为辅助，大多为满足公司的工程施工需要进行设备的生产和装备。公司还根据工程项目的需要及施工效果反馈，对现有设备进行完善和改进，以使其的适用性更广，效率更强；同时，公司还充分利用之前水处理的技术和经验，不断对设备功能进行优化和组合，以实现污泥干化和水处理的同步进行，形成了不同功能、不同组合、不同处理量的系列一体化清淤设备。在业务的开展上，公司以河湖黑臭水体治理为切入点，开始打造生态环境综合治理产业链，业务领域从单一的黑臭水体综合治理逐步过渡到开始承建全方位、一体化宜居人文环境的综合整治项目，全面打造黑臭水治理全产业链。为了实现上述目标，2019 年动作频繁，先后扩大了营业范围成立了江苏佳明环保子公司等一系列运作。公司采取直接和间接相结合的销售模式，公司的客户既包括政府市政运营平台、企业等行业终端客户，还包括环保工程总承包商等中间客户。公司发挥自身河湖清淤的专业性，与大型环保公司合作，作为分包商来承接 PPP 项目中的河湖清淤及景观提升业务，这是目前公司的主要业务模式，先后与公司合作的公司有东方园林、中国水务、中国水环境、中国水利水电第十六工程局、蒙树生态建设集团等；此外，公司还根据工程项目要求，与其他环保类公司组成联合体参与有关项目的招投标；针对规模较小的单体河湖清淤项目，公司也独立参与招投标。经过探索，公司目前业务模式运行稳定有效，随着佳明环保业务范围不断完善，“打造黑臭水体治理，建立生态环境治理产业链”战略规划的初步实现，得到了市场与客户的一致认可，为公司的施工项目来源提供了可靠的保障。公司采取“一河一策”的河湖清淤技术设计方案，以更好的清淤效果、更优化的施工成本为目标，保证了清淤量，同时也使得工程收入得到保证（依清淤量进行结算），加之有效的成本控制，公司利润率维持在较好水平。报告期内公司的商业模式日趋成熟稳定，为更好的确保公司各类设备的性能提升，2019 年度公司加大了对产品科技研发的人员及资金投入，重点提升公司产品的科技含量，在 2020 年更上一层楼。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 2020-015 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，随着公司黑臭水体治理、水环境综合治理技术的成熟，市场知名度的提高，用户的认可度增加，加之前期对内部资源的整合及优化，公司市场开拓顺利，所承接的业务、工程呈现出单体规模大的特点，与此同时，公司也开始尝试承接全方位、一体化人文环境综合治理项目，而不是仅仅局限于单独河湖水体的治理。1、公司经营业绩 报告期公司实现营业收入 4512.64 万元，较上年度增长-55.28%，主要原因：1.公司为了完善内部产业结构，拓宽公司利润增涨点，致力打造一体化、综合性的环境治理产业链；于 2019 年 1 月份，与江苏省淮安市金湖吕良镇张坝村村民委员会签署了农村土地承包经营权出租合同，用于培育苗木。且苗圃运营前期需培养专业技术人员、市场营销人员，培养新品种、开拓新市场，从而造成本年度承接新项目较少、营业收入锐减现象。2.部分工程项目处于完工决算验收阶段。报告期内，随着公司黑臭水体治理、水环境综合治理技术的成熟，市场知名度的提高，用户的认可度增加，加之前期对内部资源的整合及优化，公司市场开拓顺利，所承接的业务、工程呈现出单体规模大的特点，与此同时，公司也开始尝试承接全方位、一体化人文环境综合治理项目，而不是仅仅局限于单独河湖水体的治理。1、公司经营业绩 报告期公司实现营业收入 4512.64 万元，较上年度增长-55.28%，主要原因：1.公司为了完善内部产业结构，拓宽公司利润增涨点，致力打造一体化、综合性的环境治理产业链；于 2019 年 1 月份，与江苏省淮安市金湖吕良镇张坝村村民委员会签署了农村土地承包经营权出租合同，用于培育苗木。且苗圃运营前期需培养专业技术人员、市场营销人员，培养新品种、开拓新市场，从而造成本年度承接新项目较少、营业收入锐减现象。2.部分工程项目处于完工决算验收阶段。报告期营业成本 4,241.67 万元，较上年同期 6,850.33 万元减少 2,608.26 万元，主要是因为 2019 年公司随着业务量下降，成本支出相对应减少，加上深圳项目因业主方客观原因造成停工一月有余，增加了营业成本，所以成本降幅小于收入降幅。报告期公司实现净利润-650.36 万元，较去年增长了-132.66%，主要原因是 2019 年公司集中力量拓展新业务，致使营业收入与毛利率下降。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-54.43 万元，去年同期为-90.03 万元，主要原因是税金缴纳额同比减少。2、技术研发 报告期，公司持续加大对核心技术的改良研发投入，申报发明专利 3 件，授权实用新型专利 7 件，至此，公司已拥有各类授权专利 37 件，其中发明专利 1 件，实用新型专利 36 件。报告期公司实现净利润-650.36 万元，较去年增长了-132.66%，主要原因是 2019 年公司集中力量拓展新业务，致使营业收入与毛利率下降。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为-54.43 万元，去年同期为-90.03 万元，主要原因是税金缴纳额同比减少。2、技术研发 报告期，公司持续加大对核心技术的改良研发投入，申报发明专利 3 件，授权实用新型专利 7 件，至此，公司已拥有各类授权专利 37 件，其中发明专利 1 件，实用新型专利 36 件。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 2020-015 14 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初金额初金额变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货 币 资金 934,859.65 0.51%365,263.02 2.40%155.94%应 收 票据 533,500.00 0.29%1,940,000.00 1.27%-72.50%应 收 账款 98,538,630.01 53.56%39,494,978.70 23.42%149.50%其他应收款 7,724,228.57 4.20%5,927,008.19 3.89%30.32%存货 33,785,877.44 18.37%62,549,922.62 41.04%-45.99%其 他 流 动 资产 563,651.76 0.31%54,149.54 0.04%940.92%投 资 性房地产 长 期 股权投资 固 定 资产 33,795,572.06 18.37%36,120,527.57 23.70%-6.44%无形资产 3,996,543.81 2.17%4,087,822.02 2.68%-2.23%在 建 工程 短 期 借款 14,000,000.00 7.61%11,000,000.00 7.22%27.27%应付账款 78,497,084.65 42.67%51,985,516.98 34.11%51.00%预收账款 407,248.00 0.22%698,618.00 0.46%-41.71%应 付 职 工 薪酬 1,342,412.01 0.73%2,065,661.99 1.36%-35.01%应交税费 6,590,639.75 3.58%1,447,115.53 0.95%355.43%其他应付款 26,634,185.62 14.48%21,930,931.26 14.39%21.45%长 期 借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金较上年增长 155.94%，主要是由于项目结算后，款项支付时间通常为年底，故而货币资金所结余。2020-015 15 2.应收账款较上期增长 149.50%，由于本年度是按工程完成进度实现的产值，并且将去年九江琵琶湖清淤工程按完成进度实现的产值未开票工程款项补计入应收，另安庆景观长廊项目 2000 多万于本年度 12 月 31 日开票挂应收，导致同比增长较大。3.存货较上年增长-45.99%，主要是在建工程项目均接近完工。4.其他流动资产较上年增长 940.92%，主要是母公司预缴企业所得税额的增加。5.应付账款较上年增长 51.00%，主要是应付子公司江苏佳明苗木采购款。6.预收款项较上期下降 41.71%，主要是主要是部分货物已出库实现销售。7.应付职工薪酬较上年下降 35.01%，主要是本年度冲回上年度计提未发放的奖励款。8.应交税费较上年增加 355.43%，主要是按工程完工进度确定的产值总收入产生的增值税计提增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营 业 收入 45,126,364.36-100,918,541.93-55.28%营 业 成本 42,416,733.07 94.00%68,503,334.88 67.27%-38.08%毛利率 6.00%-32.12%-销 售 费用 1,946,086.87 4.31%881,480.08 4.93%120.77%管 理 费用 3,689,977.17 8.18%5,697,696.27 32.85%-35.24%研 发 费用 2,872,275.60 6.36%4,318,690.51 12.80%-33.49%财 务 费用 1,337,424.89 2.96%1,537,578.61 5.11%-13.02%信 用 减值损失-4,168,397.20-9.24%资 产 减值损失 0 254,572.80 0.25%-100.00%其 他 收益 4,875,515.84 10.80%3,345,703.79 3.32%45.72%投 资 收益 0 公 允 价值0 2020-015 16 变动收益 资 产 处置收益 0 汇 兑 收益 0 营 业 利润-6,909,241.57-15.31%23,038,509.62-29.71%-129.99%营 业 外收入 53,481.13 0.12%753,640.84 2.78%-92.90%营 业 外支出 430,273.98 0.95%584,354.88 1.82%-26.37%净利润-6,503,623.60-14.41%19,914,063.81-28.65%-132.66%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业收入较上年度下降 55.28%,主要原因公司主抓上年度工程完工决算验收和苗圃业务的拓展事宜。2.营业成本较上年度下降 38.08%，主要是本年度新开工程体量小,业务量在下降但固定成本没变动，成本支出虽同比显不降，实际在增大。3.毛利率较上年度下降 81.32%，主要原因本年度新开工程体量小，加上深圳项目因业主方客观原因造成停工一月有余，增加了营业成本。4.销售费用较上年度增长 120.77%，主要是新成立江苏佳明公司销售人员工资及苗木销售费用的增加。5.管理费用较上年度下降 35.24%，主要是冲回上年度计提的奖励款。6.研发费用较上年度下降 33.49%，主要是外聘中介机构费用的减少。7.营业利润较上年度下降 129.99%，主要是营业收入与毛利率下降导致的。8.营业外收入较上年度下降 92.90%，主要是上年度有债务重组利得。9.净利润较上年度下降 132.66%，主要是总收入与毛利率下降导致的。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 45,126,364.36 100,918,541.93-55.28%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 42,416,733.07 68,503,334.88-38.08%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：2020-015 17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%水环境治理综合服务 41,260,554.40 91.43%100,332,897.09 99.42%-58.88%水处理设备销售及安装 487,533.44 1.08%50,379.31 0.05%867.73%生物有机肥销售 0.00 0.00%49,600.00 0.05%-100.00%水务运营服务 1,181,606.52 2.62%485,665.53 0.48%143.30%苗木销售 2,196,670.00 4.87%0.00 0.00%100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：由于报告期内成立了江苏佳明科技有限公司，故而新增苗木销售项目。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京蒙树生态环境工程有限公司 17,797,729.81 39.44%否 2 中国水利水电第十六工程局有限公司 14,549,369.07 32.24%否 3 浙江锦岩园林绿化工程有限公司 5,875,610.00 13.02%否 4 湖北顺达建设集团有限公司 3,793,708.55 8.41%否 5 内蒙古京能盛乐热电有限公司 1,350,653.30 2.99%否 合计合计 43,367,070.73 96.10%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 安徽淼森环境艺术工程有限公司 33,723,460.00 73.30%否 2 全椒县浩运建筑工程有限公司 1,620,000.00 3.52%否 3 福州龙掘工程机械有限公司 1,349,550.00 2.93%否 4 九江豫诚工程机械租赁有限公司 629,449.60 1.37%否 5 王军 602,560.00 1.31%否 合计合计 37,925,019.60 82.43%-2020-015 18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-544,276.05-900,382.68 39.55%投资活动产生的现金流量净额-119,443.65-224,104.40-46.70%筹资活动产生的现金流量净额 1,233,316.33-611,105.66-301.82%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额较上年上升 39.55%，主要是税金缴纳额同比减少。2.投资活动产生的现金流量净额较上年下降 46.70%，主要是设备添置同比减少。3.筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 301.82%，主要是增加了贷款额度。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.名称：北京北方佳欣环保设备有限公司 统一社会信用代码：91110115718764624C 住所：北京市大兴区黄村镇埝坛工业大院 8 号 成立时间：2000 年 3 月 13 日 法定代表人：王全军 注册资本：1,200 万元 公司类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：销售环保设备、电器设备、建筑材料、化工产品（不含化学危险品）、水处理设备；开发全自动软化及纯水设备；技术开发及转让、技术咨询；施工总承包；制造全自动软化水及纯水设备（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）报告期北方佳欣实现营业收入 487,533.44 元，净利润-1,726,691.72 元。2.名称：合肥佳明环保有限公司 统一社会信用代码：913401215942895769 住所：安徽省合肥市长丰县造甲乡 成立时间：2012 年 4 月 23 日 法定代表人：王全军 注册资本：1,000 万元 公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）经营范围：有机肥生产、销售；水污染处理、沼气发电及相关技术开发、咨询服务；环保工程、给水工程设计、施工；环保设备、机电设备、自动化控制系统销售。（涉及前置许可的凭许可证经营）报告期合肥佳明实现营业收入 0 元，净利润-89,607.54 元。3.名称：内蒙古佳明环保有限公司 注册号：150100000038695 住所：内蒙古自治区呼和浩特市和林格尔县盛乐经济园区管委会办公大楼 415 室 成立时间：2013 年 02 月 26 日 法定代表人：王全军 注册资本：3,000 万元 公司类型：有限责任公司(法人独资)经营范围：许可经营项目：污水处理、水污染治理（上述事项凭资质证书经营）。一般经营项目：固废处理（不含医疗垃圾、危险化学品、易燃易爆品等）、沼液处理、大气及噪声处理；给水技术2020-015 19 开发、咨询、服务；环保设备、有机肥产品销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）报告期内蒙佳明实现营业收入 1,181,606.52 元，净利润-101,556.47 元。4.江苏佳明环保科技有限公司 注册号：91320831MA1Y2UBX22 住所：淮安市金湖县吕良镇张坝村 成立时间：2019 年 03 月 15 日 法定代表人：王全军 注册资本：3,000 万元 公司类型：有限责任公司 经营范围：水污染处理、水净化处理、大气及噪声处理、环保处理设备研发与制造、销售；管网清淤、河道清淤、河湖治理；垃圾处理；污水处理服务；给水、海水淡化处理工程设计、施工总承包、施工专业承包、技术开发、技术咨询、技术服务；环保设备、机电设备、自动化控制系统销售；城市建设开发、市政工程、路桥工程专业承包；林木育种、林木育苗、花卉种植、其他园艺作物种植及销售；园林器材销售；绿化管理；土石方工程、环境治理工程、园林绿化工程施工、园林景观工程施工、绿化养护工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）报告期江苏佳明实现营业收入 2,196,670.00 元，净利润-1,869,296.85 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及依据（1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（八）（九）。（2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通2020-015 20 知的要求编制财务报表。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。2.会计政策变更的影响（1）执行新金融工具准则的影响 合并报表项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日 资产：交易性金融资产 1,637.86 1,637.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,637.86-1,637.86 （2）执行财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将“应收票据及应收账款”拆分列示为“应收票据”和“应收账款”两个项目，将“应付票据及应付账款”拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，随着公司黑臭水体治理、水环境综合治理技术的成熟，市场知名度的提高，用户的认可度增加，加之前期对内部资源的整合及优化，公司市场开拓顺利，所承接的业务、工程呈现出单体规模大的特点，与此同时，公司也开始尝试承接全方位、一体化人文环境综合治理项目，而不是仅仅局限于单独河湖水体的治理。随着公司与与江苏省淮安市金湖吕良镇张坝村村民委员会签署了农村土地承包经营权出租合同，标志着公司内部产业结构不断完善，在水环境综合治理领域形成较为成熟的产业结构，虽短期内主营业务收入有所影响，但公司产业基本面向好，整体经营情况稳定，资产负债结构合理，对公司持续经营没有影响。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、现金流量不稳定的风险 公司的主营业务为河湖清淤及水环境综合治理类工程承接业务，在施工过程中需垫付大量资金，且面临着不同地域的多个工程同时施工的局面，与此同时公司所承接工程均有一定工期，工程款的支付相对滞后，可能会引起公司现金流紧张，从而导致公司流动性风险。应对措施：公司将充份利用资本市场的融资功能，寻找合适的机构投资者，融入新的资金满足公司的需求；借助公司良好的信用通道，加强与银行的合作，增加债务性的融资；公司内部实行严格的资金运用审批制度，建立科学、合理的项目预算制度，加强对业务收入、支出、日常现金等的管理，减少资金占用；加强对资金运行情况的监控，最大限度的提高资金使用效率。2020-015 21 2、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为王全军和方杨夫妇，二人直接和间接共持有公司 34,923,620 股股份，占公司股本总额的 87.99%，对公司处于绝对控股地位。实际控制人能够在公司经营决策、