837267_2019_海纳摩擦_2019年年度报告_2020-04-19.pdf

1 2019 年度报告 海纳摩擦 NEEQ:837267 烟台海纳摩擦材料股份有限公司 YANTAI HI-PAD BRAKE TECHNOLOGY CO,.TD 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.4 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.10 第五节第五节 重要事项重要事项.16 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.20 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.22 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.26 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.26 第十一节第十一节 财务报告财务报告.31 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、海纳摩擦 指 烟台海纳摩擦材料股份有限公司 海纳制动 指 烟台海纳制动技术有限公司、公司全资子公司 汉品制动 指 烟台汉品制动材料有限公司、公司全资子公司，原名烟台良久汽车配件有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、国都证券 指 国都证券股份有限公司 公司法 指 中国人民共和国公司法 公司章程 指 烟台海纳摩擦材料股份有限公司公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人邵春生、主管会计工作负责人张玉娇及会计机构负责人（会计主管人员）张玉娇保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因前期定期报告中披露了部分客户和供应商的具体名称，导致公司频繁收到客户投诉产品采购渠道信息公开，涉及特殊需要保密的化学原材料供应商信息泄露。为保护产品的专利技术及自主研发的配方，最大限度保护公司利益和客户权益，公司已申请在 2019 年年度报告中豁免披露公司客户和供应商的具体名称并获得批准。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业经营风险 随着全球汽车知名企业加快进入我国市场的步伐,对国内汽车制动系统生产企业造成较大的冲击,加剧了国内市场的竞争。同时,上下游行业的双重挤压对汽车制动系统生产企业的经营造成较大压力,近年来我国汽车市场逐步发展成为买方市场,整车市场价格不断下降,为了转嫁降价压力,整车厂持续降低采购成本。而且生产汽车制动系统的原材料,能源等行业,属于大宗商品,其市场价格受大宗商品的生产成本,金融市场等多方面因素影响价格波动较大,增加了汽车制动系统行业的经营风险。原材料价格波动风险 公司产品的主要原材料为钢背、消音片和化学原料。其中近年来钢材价格处于不断波动中,原材料价格的波动直接影响公司产品的利润率水平,如果未来钢材价格持续上涨,对公司经营业绩会产生非常不利的影响。5 汇率变动风险 公司外销收入采用美元进行结算,国外采购原材料、设备多采用美元、欧元、日元结算,外币的汇率变动对公司的汇兑损益产生较大影响,存在汇率变动的风险。实际控制人控制不当的风险 公司股东邵春生直接持有海纳摩擦 2,500 万股股份,占公司总股本的 50%,公司股东郝绍红直接持有海纳摩擦 2,500 万股股份,占公司总股本的50%。邵春生、郝绍红二人合计持有海纳摩擦5,000万股股份,邵春生、郝绍红系夫妻关系,为公司的共同实际控制人;若未来公司控股股东、实际控制人利用其主要决策者的地位或其他方式对公司的重大决策,发展战略、经营决策、利润分配等方面产生重大影响或进行不当控制,势必会给公司经营带来一定风险。对主要客户依赖的风险 2018 年、2019 年公司前五大客户的销售总额为 8,144.63 万元、5,934.45 万元,分别占当期营业收入的 84.05%和 84.72%。公司对主要客户存在一定的依赖会影响公司订单的业务量,对经营业绩波动较大,也会导致公司议价能力相对较弱,同时目前公司规模相对较小,如果主要客户流失对公司经营发展会产生不利影响。对控股股东及其关联方的财务资助存在依赖性 报告期内,公司由于需要投入研发设备提高研发能力,生产设备技术改造升级适应 OE 项目流水线生产,公司股东之一邵春生及关联方深圳市汉泰实业有限公司提供自有资金无偿供企业使用,导致对股东邵春生其他应付款余额较大。随着公司产品产量和销售收入的提升,营运资金充足公司对股东及关联方借款资金的依赖程度将会下降,公司仍存在对股东及其关联方借款资金依赖的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 烟台海纳摩擦材料股份有限公司 英文名称及缩写 YANTAI HI-PAD BRAKE TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 海纳摩擦 证券代码 837267 法定代表人 邵春生 办公地址 山东省烟台市福山区玉山路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张玉娇 职务 会计机构负责人、董事会秘书 电话 0535-2130188 传真 0535-2130100 电子邮箱 Zhang.yujiaohi- 公司网址 www.hi- 联系地址及邮政编码 山东省烟台市福山区玉山路 1 号 265500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 山东省烟台市福山区玉山路 1 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 13 日 挂牌时间 2016 年 5 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C36 汽车制造业-C366 汽车零部件及配件制造-C3660 汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 盘式刹车片研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）50,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 邵春生、郝绍红 实际控制人及其一致行动人 邵春生、郝绍红 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 7 统一社会信用代码 9137060078346277X6 否 注册地址 山东省烟台市福山区玉山路 1 号 否 注册资本 50,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国都证券 主办券商办公地址 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦九层、十层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张晓萌、杨晓云 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 70,044,900.63 98,325,874.62-28.76%毛利率%36.09%38.40%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,831,735.09 12,638,577.44-53.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,352,913.35 12,064,907.76-63.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.46%15.70%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.57%14.99%-基本每股收益 0.12 0.25-52%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 201726190.36 222,983,332.08-9.53%负债总计 124745507.75 146,258,250.11-14.71%归属于挂牌公司股东的净资产 76,980,682.61 76,725,081.97 0.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.54 1.53 0.65%资产负债率%（母公司）57.88%66.59%-资产负债率%（合并）61.84%65.59%-流动比率 0.58 0.56-利息保障倍数 7.20 8.64-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 24,175,264.35 43,973,372.58-45.02%应收账款周转率 2.28 3.04-存货周转率 7.87 11.58-9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.53%2.29%-营业收入增长率%-28.76%-7.85%-净利润增长率%-53.86%-27.03%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 50,000,000 50,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,764,191.15 其他营业外收入和支出 30,876.09 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,795,067.24 所得税影响数 316,245.50 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,478,821.74 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是专业从事盘式刹车片研发、生产、销售的企业，拥有多项实用新型专利技术并掌握了利用新型摩擦材料生产高强度、绿色环保的各种配方刹车片的核心技术；拥有从事刹车片的生产、研发场所和专业的生产设备；同时公司通过一系列技改，改进生产工艺、提高生产效率、确保产品质量。公司商业模式主要有以下三种方式：第一、国内 OE 市场，主要为汽车制造企业整车装配供应零部件。国内 OE 市场对产品品质有更为严格的要求，公司正凭借自身的研发能力、优良的产品质量稳定客户关系并开拓更为广阔市场；第二、出口贴牌：该方式主要面向国外 AM 市场，通过出口连锁店、零售店、4S 店等形式进行贴牌销售；第三、自有品牌售后业务，公司拥有自创品牌“Hi-pad 汉品”，目前公司的自主品牌主要销售国内售后服务市场并在山东、新疆、内蒙古、云南、贵州等省份销量可观，公司以后将继续加大资金及技术研发的投入，扩大品牌的推广力度，扩展经销渠道和策略，积极打开广阔的国内潜在市场。同时公司执行 TS16949 标准，使用 SAP ERP 系统进行公司整体运营。报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司是专业从事盘式刹车片研发、生产、销售的企业，拥有从事刹车片的生产、研发场所和专业的生产设备，通过多年的研发，已拥有多项实用新型专利技术并掌握了利用新型摩擦材料生产高强度、绿色环保的各种配方刹车片的核心技术；拥有从事刹车片的生产、研发场所和专业的生产设备。一直以来，公司投入研发经费进行多项科研项目的研发活动，包括 TRW 新君威后片、Continental 长城 CHB041、BWI 双活塞卡钳用盘片、轿车无铜陶瓷片、越野车无铜陶瓷片、NAPA ADO 和 SS 项目、Oreilly BB 半金属和 NAO、Link300 和 Link3900 对标、Knorr 大片 SN7 配套、重汽豪沃盘片配套、美国大盘片无铜配方。公司不断改进管理方式和方法，通过不断学习公司 5S 管理规范操作及调动公司员工的积极性，最大限度提高劳动生产率和增加效益，在挂牌后不断研发新产品拓展业务，提高公司影响力，使公司持续发展。1、经营状况 报告期内，公司实现营业收入为 70,044,900.63 元，与去年同期相比，下降 28.76%；利润总额6,343,515.25 元，与去年同期相比，下降 59.01%；净利润为 5,831,735.09 元，同比下降 53.86%。2019 年11 度公司收入较 2018 年度下降 28.76%，主要原因为（1）因出口销售单价较低、毛利率低，公司为增强盈利能力，报告期内减少了出口业务，集中力度开拓国内主机配套市场导致，外销收入较上一年度下降60.62%。（2）公司调整产品结构，削减来料加工等代加工产品，主销公司品牌产品导致国内收入降低，国内销售前五大客户订单减少，较上一年度前五大客户销售额下降 27.14%。2、资产负债状况 报告期末，公司资产总额 201,726,190.36 元，较上年同期下降了 9.53%；负债总额 124,745,507.75元，较上年同期下降了 14.71%。公司资产负债率降低，主要因为公司销售规模较上一年度降低，对资金及现金流量需求较小，公司短期借款金额减少导致。3、现金流情况 报告期内，公司实现经营活动产生的现金流量净额为 24,175,264.35 元，与去年同期相比，降低了45.02%，主要系公司本期收入降低，销售回款减少，销售商品、提供劳务收到的现金减少，支付其他与经营活动有关的现金增加导致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 5,871,375.41 2.91%12,172,839.97 5.46%-51.77%应收票据 16,951,213.06 8.40%22,583,193.10 10.13%-24.94%应收账款 32,673,777.60 16.20%28,678,499.00 12.86%13.93%存货 5,973,754.97 2.96%5,400,188.90 2.42%10.62%投资性房地产 0 0.00%0 0.00%-长期股权投资 0 0.00%0 0.00%-固定资产 117,291,741.13 58.14%128,870,437.28 57.79%-8.98%在建工程 40,679.62 0.02%0 0.00%-短期借款 20,000,000.00 9.91%35,800,000.00 16.06%-44.13%应付账款 8,306,381.26 4.12%8,927,972.01 4.00%-6.96%应交税费 6,622,756.24 3.28%5,770,116.44 2.59%14.78%其他应付款 77,567,172.94 38.45%82,775,832.94 37.12%-6.29%长期借款 0 0.00%0 0.00%-递延收益 9,624,030.70 4.77%10,227,427.82 4.59%-5.90%递延所得税负债 2,068,883.75 1.03%2,288,585.31 1.03%-9.60%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、公司货币资金余额较上年末减少 51.77%，主要为公司销售业务减少，偿还银行借款、分配现金股利导致。2、应收票据较上年末减少 24.94%，主要原因为应收票据到期贴现导致减少。3、应收账款较上年末增加 13.93%，主要为公司销售未回款，下半年销售金额尚在信用期内，未回款导致。4、固定资产较上年末减少 8.98%，主要原因为 2019 年度公司固定资产其他减少为不再支付烟台市福山天府建筑装饰有限公司第二分公司工程尾款 1,395,570.09 元导致。公司固定资产折旧 2019 年度计提金额 12 14,375,588.53 元。5、短期借款较上年末减少 44.13%，主要原因为公司归还部分银行借款导致。6、应付账款较上年末减少 6.96%，主要原因为公司支付货款，导致截止 2019 年 12 月 31 日应付账款减少导致。8、其他应付款较上年末减少 6.29%，归还控股股东邵春生及其他关联方借款导致。9、公司递延所得税负债增加主要原因为根据“财税201854 号”文件，公司本年度先购入固定资产全部抵扣所得税费用计提导致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 70,044,900.63-98,325,874.62-28.76%营业成本 44,766,143.90 63.91%60,573,238.99 61.60%-26.10%毛利率 36.09%-38.40%-销售费用 2,166,999.76 3.09%3,101,221.76 3.15%-30.12%管理费用 8,713,322.21 12.44%8,250,515.13 8.39%5.61%研发费用 7,377,679.17 10.53%6,922,377.46 7.04%6.58%财务费用 1,548,949.59 2.21%2,921,203.10 2.97%-46.98%信用减值损失-10,270.30-0.01%-16,111.20-0.02%-36.25%资产减值损失 0 0%0 0%-其他收益 603,397.12 0.86%603,397.12 0.61%0%投资收益 0 0%0 0.00%-公允价值变动收益 0 0%0 0.00%-资产处置收益 0 0%3,685.90 0.00%-100.00%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 4,548,448.01 6.49%15,331,206.54 15.59%-70.33%营业外收入 1,813,615.10 2.59%149,799.09 0.15%1,110.70%营业外支出 18,547.86 0.03%3,617.06 0.00%412.79%净利润 5,831,735.09 8.33%12,638,577.44 12.85%-53.86%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、公司实现营业收入为 70,044,900.63 元，与去年同期相比，下降 28.76%。营业成本金额 44,766,143.90元，与去年同期相比，下降 26.10%。主要原因为（1）因出口销售单价较低、毛利率低，公司为增强盈利能力，报告期内减少了出口业务，集中力度开拓国内主机配套市场导致，外销收入较上一年度下降60.62%。2018 年度出口收入金额 9,858,386.37 元，占主营业收入比例为 10.17%，2019 年度出口收入金额 4,186,527.62 元，占主营业收入比例为 6.01%。（2）公司调整产品结构，削减来料加工等代加工产品，主销公司品牌产品导致国内收入降低，国内销售前五大客户订单减少，较上一年度前五大客户销售额下降 27.14%。2019 年 6 月因国内汽车排放标准切换，汽车 4S 店消耗库存，导致国内汽车销量下滑，国内销售收入下13 降。2、公司销售费用较上一年度发生额减少 30.12%，主要原因为公司销售规模减少，缩减外销规模，销售人员工资减少，公司裁撤美国销售人员、及相关场地，办公费用减少导致。3、财务费用较上年同期减少 46.98%，主要原因为公司借款金额减少，导致利息支出减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 69,648,701.49 96,903,133.18-28.13%其他业务收入 396,199.14 1,422,741.44-72.15%主营业务成本 44,392,260.97 59,757,300.20-25.71%其他业务成本 373,882.93 815,938.79-54.18%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%刹车片 69,291,114.91 99.49%96,582,019.33 99.67%-28.24%消音片 357,586.58 0.51%321,113.85 0.33%11.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上年同上年同期金额期金额变动比变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%国内 65,462,173.87 93.99%87,044,746.81 89.83%-24.78%国外 4,186,527.62 6.01%9,858,386.37 10.17%-57.53%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司实现营业收入为 70,044,900.63 元，与去年同期相比，下降 28.76%。营业成本金额 44,766,143.90元，与去年同期相比，下降 26.10%。主要原因为（1）因出口销售单价较低、毛利率低，公司为增强盈利能力，报告期内减少了出口业务，集中力度开拓国内主机配套市场导致，外销收入较上一年度下降60.62%。2018 年度出口收入金额 9,858,386.37 元，占主营业收入比例为 10.17%，2019 年度出口收入金额 4,186,527.62 元，占主营业收入比例为 6.01%。（2）公司调整产品结构，削减来料加工等代加工产品，主销公司品牌产品导致国内收入降低，国内销售前五大客户订单减少，较上一年度前五大客户销售额下降 27.14%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 14 1 A 公司 34,515,107.33 49.56%否 2 B 公司 8,119,580.09 11.66%否 3 D 公司 7,678,369.05 11.02%否 4 Q 公司 5,359,144.74 7.69%否 5 E 公司 3,672,352.03 5.27%否 合计合计 59,344,553.24 85.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 H 公司 3,518,211.82 12.64%否 2 W 公司 3,057,395.85 10.98%否 3 X 公司 3,044,670.56 10.94%否 4 J 公司 2,143,718.53 7.70%否 5 Y 公司 2,006,544.25 7.21%否 合计合计 13,770,541.01 49.47%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 24,175,264.35 43,973,372.58-45.02%投资活动产生的现金流量净额-2,152,850.56-11,399,435.64 81.11%筹资活动产生的现金流量净额-19,561,242.79-30,543,587.73 35.96%现金流量分析现金流量分析：1、公司实现经营活动产生的现金流量净额为 24,175,264.35 元，同比减少 45.02%，主要系公司销售规模减少，销售商品、提供劳务收到的现金减少，支付其他与经营活动有关的现金增加导致。支付其他与经营活动有关的现金主要包括支付相关费用 7,216,605.60 元，较上年增加 2870085.73 元。2、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 81.11%，主要原因为公司 2019 年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少 9,234,608.62 元。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 35.96%，主要原因为公司 2019 年度支付其他与筹资活动有关的现金增加，包括银行承兑汇票贴现费用 426,171.06 元，偿还关联方借款 33,150,178.85 元。取得借款金额较上一年度减少 20,500,000.00 元，收到其他与筹资活动有关的现金 37252603.44 元导致。收到其他与筹资活动有关的现金主要包括与关联方之间的资金拆借款。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）全资子公司烟台海纳制动技术有限公司 截止 2019 年 12 月 31 日，烟台海纳摩擦材料股份有限公司全资子公司。海纳制动经营范围为生产、加工汽车盘式制动器总成，并销售公司自产产品；从事汽车盘式制动器 总成零部件的批发及进出口业务，并提供相关配套服务。主营业务为汽车盘式制动器总成的生产和加工。报告期末海纳制动总资产15 167,524,577.13 元，负债 110,223,685.45 元，报告期内营业收入 69,687,314.05 元，净利润 8,124,181.65元，海纳制动业务收入占到总收入的 99.49%。（2）全资子公司烟台汉品制动材料有限公司 烟台汉品制动材料有限公司原名称烟台良久汽车配件有限公司（公告编号 2019-020），为烟台海纳摩擦材料股份有限公司全资子公司。汉品制动经营范围为汽车刹车片的消音片生产与销售；模具、五金件的销售。主营业务为汽车刹车片所用的消音片的生产和销售。报告期末汉品制动总资产 7,029,093.23 元，负债 598,925.21 元。汉品制动主营配件加工业务，客户为海纳摩擦，原材料由客户提供，公司只收取加工费。报告期内营业收入 1,980,820.00 元，净利润 668,568.98 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 年、2019 年度公司实现销售收入分别为 98,325,874.62 元、70,044,900.63 元，实现净利润分别为 12,638,577.44 元、5,831,735.09 元，盈利状况降低，主要原因为公司收入减少导致。公司建立和完善各项基础制度，落实情况良好，确保公司合法合规经营。业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心人员队伍稳定；公司持续加大对重点客户及产品的开发力度，保持公司竞争优势；公司也对研发项目加大投入力度，公司的盈利能力将随之提升，可确保公司的持续稳定经营。报告期内公司经营情况良好，不存在：营业收入低于 100 万元、净资产为负、连续三个会计年度亏损且亏损额逐年扩大、债券违约债务无法按期偿还的情况、实际控制人失联或高级管理人员无法履职、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款、主要生产经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等影响公司持续经营能力的重大风险。四、四、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业经营风险：随着全球汽车知名企业加快进入我国市场的步伐,对国内汽车制动系统生产企业造成较大的冲击,加剧了国内市场的竞争。同时,上下游行业的双重挤压对汽车制动系统生产企业的经营造成较大压力,近年来我国汽车市场逐步发展成为买方市场,整车市场价格不断下降,为了转嫁降价压力,整车厂持续降低采购成本。而且生产汽车制动系统的原材料,能源等行业,属于大宗商品,其市场价格受大宗商品的生产成本,金融市场等多方面因素影响价格波动较大,增加了汽车制动系统行业的经营风险。应对措施：公司将尝试在行业内开拓新业务新领域，力争突破发展瓶颈期，寻求新发展机遇。2、原材料价格波动风险：公司产品的主要原材料为钢背、消音片和化学原料。其中近年来钢材价格处于不断波动中,原材料价格的波动直接影响公司产品的利润率水平,如果未来钢材价格持续上涨,对公司经营业绩会产生非常不利的影响。应对措施：公司将加强与长期合作的供应商关系维护，锁定采购成本，减少成本波动对公司带来的16 影响。3、汇率变动风险：公司外销收入采用美元进行结算,国外采购原材料、设备多采用美元、欧元、日元结算,外币的汇率变动对公司的汇兑损益产生较大影响,存在汇率变动的风险。应对措施：公司将采取不同金融工具减少汇率波动对公司现金流的影响。4、实际控制人控制不当的风险：公司股东邵春生直接持有海纳摩擦 2,500 万股股份,占公司总股本的50%,公司股东郝绍红直接持有海纳摩擦 2,500 万股股份,占公司总股本的 50%。邵春生、郝绍红二人合计持有海纳摩擦 5,000 万股股份,邵春生、郝绍红系夫妻关系,为公司的共同实际控制人;若未来公司控股股东、实际控制人利用其主要决策者的地位或其他方式对公司的重大决策,发展战略、经营决策、利润分配等方面产生重大影响或进行不当控制,势必会给公司经营带来一定风险。应对措施：公司将加强内控流程的实行，建立健全相关公司治理制度并严格执行。5、对主要客户依赖的风险：2018 年、2019 年公司前五大客户的销售总额为 8,144.63 万元、5,934.45万元,分别占当期营业收入的 84.05%和 84.72%。公司对主要客户存在一定的依赖会影响公司订单的业务量,对经营业绩波动较大,也会导致公司议价能力相对较弱,同时目前公司规模相对较小,如果主要客户流失对公司经营发展会产生不利影响。应对措施：公司将拓展客户市场，同时加强现有大客户的关系维护。6、对控股股东及关联方财务资助存在依赖性：报告期内,公司由于需要投入研发设备提高研发能力,生产设备技术改造升级适应 OE 项目流水线生产,公司股东之一邵春生及关联方深圳市汉泰实业有限公司提供自有资金无偿供企业使用,导致对股东邵春生其他应付款余额较大。随着公司产品产量和销售收入的提升,营运资金充足公司对股东及关联方借款资金的依赖程度将会下降,公司仍存在对股东借款资金依赖的风险。应对措施：公司将努力提高盈利水平及现金流充裕度，降低对关联借款资金的依赖。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五)17 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易公司发生的日常性关联交易情况情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）4财务资助（挂牌公司接受的）5,000,000.00 3,110,707.79 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 报告期内，公司共接受控股股东邵春生无偿财务资助 3,110,707.79 元，截止报告期末，公司已偿还借款 7,540,500.00 元，剩余 69,058,833.40 元余额尚未偿还。公司第一届董事会第二十三次会议、2019年第一次临时股东大会审议通过关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案，预计公司 2019 年度接受邵春生财务资助不超过 500 万元。上述关联交易发生额未超过前述预计发生金额。公司将在今后的工作中进一步提升公司的规范运作水平，加强信息披露工作的管理，确保公司内部决策规范、信息披露准确和及时。(三三)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 审议金额审议金额 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 深圳市汉泰实业有限公司 借入资金 12,435,128.75 12,435,128.75 已事后补充履行 2020 年 4 月 20日 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：公司第二届董事会第三次会议、2019 年第三次临时股东大会已审议通过关于确认补充公司接受关联方深圳市汉泰实业有限公司财务资助的议案，公司接受关联方深圳市汉泰实业有限公司无偿财务资助18 10,359,966.3 元。该关联交易 2019 年度发生总额为 12,435,128.75 元，超出前述已审议金额2,075,162.45 元。截止 2019 年 12 月 31 日，公司已全部偿还。公司召开第二届董事会第五次会议审议了关于补充确认公司接受关联方深圳市汉泰实业有限公司财务资助的议案，对