837477_2019_华语互动_2019年年度报告_2020-04-23.pdf

公告编号：2020-004 1 证券简称：华语互动证券简称：华语互动 证券代码：证券代码：837477 837477 主办券商：西部证券主办券商：西部证券 2019 年度报告 华语互动 NEEQ:837477 华语互动信息科技（北京）股份有限公司 Heyday Interactive ITCo.,Ltd.公告编号：2020-004 2 公司年度大事记公司年度大事记 习近平总书记在十九大报告中指出“人民对美好生活的向往，就是我们的奋斗目标”。“2019 国际文创暨周六福珠宝设计大奖赛”作为中国首饰设计领域的一项专业赛事，响应国家的号召，提高人们生活品质，满足人们对美的高层级追求，以宝玉石的创意设计为核心，吸引来自全球各地的青年设计师、专业设计师、设计类公司及专业设计院校参赛，着力于对首饰创意设计和精湛工艺的探索与研究，用创新设计为美好生活添彩。1.指导单位：国家发展和改革委员会、中国科学技术协会、“创响中国”组委会 2 主办单位：清华大学美术学院、光明网、中国科技新闻学会 3联合主办：周六福珠宝股份有限公司 4.承办单位：华语互动信息科技（北京）股份有限公司 截至 2019 年 8 月份，活动共产生金奖 2 个，银奖 6 个，铜奖 30 个，以及优秀奖 10 个，获奖人员涉及港澳台，印尼等；至此，周六福设计大奖赛圆满结束。公告编号：2020-004 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 公告编号：2020-004 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、华语互动 指 华语互动信息科技（北京）股份有限公司 华语南溪 指 北京华语南溪文化传媒有限公司 华数天扬 指 湖北华数天扬信息科技有限公司 控股股东、实际控制人 指 龚剑、刘晓夫妇 公司章程 指 华语互动信息科技（北京）股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会“三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商 指 西部证券股份有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）（2013年 12 月 30 日修改）公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期，本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 上年同期，上期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 参考消息报 指 由新华通讯社主办、参考消息报社编辑出版的报纸 客户端 指 客户端（Client）或称为用户端，是指与服务器相对应，为客户提供本地服务的程序 公告编号：2020-004 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人龚剑、主管会计工作负责人龚剑 及会计机构负责人（会计主管人员）朱勤红 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 互联网法律法规变化的风险 我国乃至全球互联网行业仍处于快速发展的过程之中，特别是伴随着互联网技术的不断创新，互联网服务内容、模式也不断升级换代，引领世界新经济的发展。与之相对应的是我国互联网相关的法律法规建设正处于一个从无到有、不断发展的过程中，较为突出的表现是，一方面互联网行业因涉及不同的内容、模式面临多个不同部门的监管，并且监管政策也在不断变化，另一方面有关互联网的行业监管、安全管理、知识产权保护的法律实践仍在不断发展中。鉴于上述原因，公司的移动互联网商业运营业务面临着法律法规和政策环境变化的风险。人才流失风险 文化创意和广告属于智力行业，其最大的竞争力来自于团队的管理和专业，随着经济、交通、科技的发展，各地域的交流互动更为便利，人才的交叉式流动更为频繁，随着二线城市的迅速发展，人才从一线城市回归的趋势较为明显，人力资源分布情况不均衡，特别是具有丰富经验的高端人才较为缺乏，而该行业的竞争压力和工作压力较大，也导致业内人士的流失。对于本行业来说，人才流失就意味着竞争力流失，对企业的生存与发展构成一定的威胁。市场竞争加剧的风险 作为广告产业链中不可缺少的组成部分，移动广告平台理应和其他发展已久的传统广告平台为消费者、广告主、媒体方或者 公告编号：2020-004 6 应用开发者充当更有效果的润滑剂，服务好三方，共同促进移动广告的持续和谐发展。但是传统广告公司掌握着大量的上游客户资源，目前由于这一群体对手机新媒体的认知还处于初级层次，所以没有大规模进入，随着市场的快速发展，他们有可能会加大这一领域的投入，从而加剧行业竞争。媒体合作风险 公司经营除了依赖自身人才资源、行业积累和客户积累外，还需要与优秀的媒体合作以增强公司在广告主方的吸引力。因此，拥有强大市场影响力的媒体是公司核心竞争力之一。一旦与媒体的合作出现问题，将降低公司的经营能力和盈利水平。虽然公司目前已与媒体方积累了多年的成功合作经验，相互之间已建立极强的合作黏度，并且已经就未来合作事项签订了合作协议，但仍不可避免存在一定风险。营运资金不足风险 作为移动互联网信息技术服务公司，要为广告主提供广告服务，必须建立在公司的移动互联网产品拥有大量用户群的基础上，而用户群的建立需投入大量的推广费用和产品研发成本。因此，除了用以集中结算支付或垫付媒介采购款，以及数据的购买、更新款项外，公司还需要大量的市场推广和产品研发资金，营运资金不足将给公司的增长带来一定障碍。发布虚假广告而遭受处罚的风险 中华人民共和国广告法的规定：广告应当真实、合法，不得含有虚假的内容，不得欺骗和误导消费者。受限于客观条件，广告公司只能对发布广告的合法合规性提供有限保证，如客户故意隐瞒产品真实信息，广告公司在保持谨慎审核原则的前提下，仍未能发现广告内存在不合法内容，将难以规避发布虚假广告而受到处罚的风险。虽然公司针对虚假广告风险，专门制定了内控制度，确保所有广告发布之前经过严格的审核，通过多层级审核人员一致同意后，方可对外发布，但无法完全规避发布虚假广告的风险。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为龚剑、刘晓夫妇，其合计持有公司 491.4 万股股份，占全部股东持股比例的 81.9%。若实际控制人龚剑、刘晓夫妇凭借其控股地位，通过行使表决权等方式对公司的生产经营决策、人事任免、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他中小股东利益带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2020-004 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华语互动信息科技（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Heyday Interactive IT Co.,Ltd.证券简称 华语互动 证券代码 837477 法定代表人 龚剑 办公地址 北京市朝阳区金台里 2#首都经贸大学 14#楼二层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈姿伊 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 010-85801301 传真 010-85801304 电子邮箱 公司网址 无 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区金台里 2#首都经贸大学 14#楼二层 100026 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 4 月 3 日 挂牌时间 2016 年 5 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-广告业-广告业 主要产品与服务项目 传统媒体资源整合和移动互联网资讯的商业运营 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 龚剑、刘晓夫妇 实际控制人及其一致行动人 龚剑、刘晓夫妇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101028013895546 否 公告编号：2020-004 8 注册地址 北京市西城区百万庄大街 16 号 2 号楼 2615 室 否 注册资本 6,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李剑、胡苗 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-004 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 42,208,208.02 75,778,631.30-44.30%毛利率%18.29%16.54%-归属于挂牌公司股东的净利润 385,298.74 4,129,114.29-90.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-37,318.29 3,590,267.85-101.04%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.53%15.98%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.15%13.89%-基本每股收益 0.06 0.69-91.30%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 19,022,962.64 41,449,900.89-54.11%负债总计 2,134,193.51 13,546,430.50-84.25%归属于挂牌公司股东的净资产 16,888,769.13 27,903,470.39-39.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.81 4.65-39.47%资产负债率%（母公司）15.21%8.34%-资产负债率%（合并）11.22%32.68%-流动比率 7.35 2.83-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-3,248,657.09 4,516,016.57-171.94%应收账款周转率 28.38 29.71-存货周转率 -公告编号：2020-004 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-54.11%3.47%-营业收入增长率%-44.30%132.57%-净利润增长率%-90.67%-31.01%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 6,000,000.00 6,000,000.00 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）167,872.65 委托他人投资或管理资产的损益 367,600.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18.50 非经常性损益合计非经常性损益合计 535,454.85 所得税影响数 112,837.82 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 422,617.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2020-004 11 应收票据及应收账款 2,354,276.47 应收票据 应收账款 2,354,276.47 应付票据及应付账款 155,305.33 应付票据 应付账款 155,305.33 公告编号：2020-004 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为传统媒体资源整合和移动互联网资讯的商业运营。报告期内，公司提供的服务重心为移动互联网业务。公司提供的服务有：新媒体商业运营业务、精准营销业务、传统媒体业务。经过多年积累，公司已与各领域客户建立了紧密的合作关系，其中涵盖通讯行业、汽车行业、金融行业、互联网行业等以及渠道代理公司，这些客户遍布全国各地。随着公司业务的不断拓展，公司的客户类型将更加丰富。关键资源：公司制定出一套科学的用于研究“读者、客户、媒体，投放额、消费额、媒介量及产品竞品、媒介竞品、市场份额”等各方关系之间分配变化的动态策略分析模型（以下简称“策略分析模型”），使用该模型进行分析和判断，优化整合传统媒体、新媒体的资源，最终向客户推出品牌、消费者及媒体三方最科学的高效精准策划案。“策略分析模型”为公司的核心竞争力。同时，从业经验丰富的核心团队、公司所积累的媒体和广告主资源、大量优质的用户人群，均为公司发展的关键因素。此外，公司代理参考消息新闻客户端、中央电视台、新华网、人民日报、新浪、腾讯、今日头条、网易等在内的数十家国内最权威、最具影响力的央媒、主流媒体平台，再加上涉及军事、汽车、财经、时尚等领域的自有媒体和新型商业资讯平台中文头条客户端，公司拥有强大的数字化媒体矩阵。公司的销售渠道是通过与客户直接洽谈并取得其委托事宜，为客户提供从传统媒体到新媒体相结合的全套营销服务。收入主要来源是获得客户投放媒体支付的代理费、发布广告的服务费及自有流量变现产生的收入。报告期内及报告期后截至本报告披露日，公司的商业模式未发生变化，公司在“传统媒体+移动互联网”的复合商业运营阶段将稳步前进。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 财务状况：截至报告期末公司总资产 1,902.30 万元与上年期末的 4,144.99 万元同比减少 54.11%，主要是报告期发放股东股利所致；报告期末公司净资产 1,688.88 万元与上年期末 2,790.35 万元同比减少 39.47%，主要是报告期的发放股东股利所致；公司负债总额 213.42 万元与上年期末负债 1,354.64 万元同比减少 84.25%，主要原因是本期期末应缴税费减少所致。公告编号：2020-004 13 经营成果：报告期公司的主营业务收入 4,220.82 万元，同比减少 44.30%，主营业务成本 3,448.66万元，同比减少 45.47%，毛利率 18.29%，与上年同期毛利率相比有所提高；报告期净利润 38.53 万元，同比减少 90.67%，公司净利润减少的原因是公司广告代理业务减少较多所致。报告期内，公司收入、成本、净利润均有有较大幅度减少，但是公司一直在做自有新媒体业务平台的开发、推广，如：译世界客户端等，随着平台的稳定收入将逐步增长；现金流量：报告期公司经营活动产生的现金流量净额-324.87 万元，较上期 451.60 万元减少171.94%。受行业大环境影响，收入减少，但各项人工、办公成本依旧存在等原因所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 1,490,349.22 7.83%27,389,640.61 66.08%-94.56%应收票据 应收账款 471,153.98 2.48%2,354,276.47 5.68%-79.99%存货 投资性房地产 长期股权投资 2,997,516.35 15.76%2,998,167.62 7.23%-0.02%固定资产 37,536.96 0.20%43,890.76 0.11%-14.48%在建工程 短期借款 长期借款 预付账款 1,259,490.76 6.62%7,472,335.27 18.03%-83.14%预收账款 1,234,646.55 6.49%11,718,995.26 28.26%-89.46%其他流动资产 11,907,312.33 62.59%716,038.89 1.73%1,562.94%资产总计 19,022,962.64 41,449,900.89 -54.11%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1：报告期内，货币资金同比减少 94.56%，是因为报告期内，公司发放现金股利所致；2：报告期内，应收账款同比减少 79.99%，本期主营收入大部分为现销；3：报告期内，其他流动资产同比增加 1562.94%，是因为会计政策变更，理财产品归入其他流动资产所致；4：报告期内，预付账款同比减少 83.14%，因为受整个经济大环境影响，收入整体下滑，同时导致预付账款减少；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金 公告编号：2020-004 14 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%额变动比例额变动比例%营业收入 42,208,208.02-75,778,631.30-44.30%营业成本 34,486,595.68 81.71%63,248,057.78 83.46%-45.47%毛利率 18.29%-16.54%-销售费用 350,276.87 0.83%949,297.52 1.25%-63.10%管理费用 4,826,922.94 11.44%4,521,536.31 5.97%6.75%研发费用 3,076,978.85 7.29%2,284,549.50 3.01%34.69%财务费用-16,388.66-0.04%-33,847.46-0.04%-51.58%信用减值损失 67,827.52 0.16%资产减值损失 0.00 -31,310.24-0.04%-100.00%其他收益 167,872.65 0.40%53,580.09 0.07%213.31%投资收益 366,949.43 0.87%579,034.59 0.76%-36.63%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润-106,003.11-0.25%5,030,314.40 6.64%-102.11%营业外收入 0.02 0.00%0.47 0.00%-95.74%营业外支出 18.52 0.00%433.96 0.00%-95.73%净利润 385,298.74 0.91%4,129,114.29 5.45%-90.67%项目重大变动原因项目重大变动原因：1：报告期内，其他收益同比增加 213.31%，因为根据关于深化增值税改革有关政策的公告(财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号)规定，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%,抵减应纳税额。2：报告期内，营业收入同比减少 44.30%，营业成本同比减少 45.47%，销售费用同比减少 63.10%，均受经济大环境影响，业务量减少，进而营业收入，营业成本，销售费用同比减少；3：报告期内，研发费用同比增加 34.69%，因为公司加大研发力度所致；4：报告期内，应收账款属于金融资产。根据企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年）应用指南，金融资产减值准备所形成的预期信用损失应通过“信用减值损失”科目核算。因此，企业执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年）后，其发生的坏账准备应通过“信用减值损失”科目核算，不再通过“资产减值损失”科目核算。5：报告期内：营业利润减少 102.11%，净利润减少 90.67%，均受经济大环境影响，业务量减少，但公司人工成本依旧存在，因此，报告期利润减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 42,208,208.02 75,778,631.30-44.30%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 34,486,595.68 63,248,057.78-45.47%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%公告编号：2020-004 15 按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，受行业大环境影响，公司业务量减少，主营收入和主营成本相应的减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 广东天才星网络科技有限公司 22,147,169.81 52.47%否 2 广东小天才科技有限公司 15,598,702.83 36.96%否 3 周六福珠宝股份有限公司 1,415,094.34 3.35%否 4 北京华新财信科技有限公司 1,039,245.28 2.46%否 5 北京玄鸟文化传媒有限公司上海分公司 433,454.72 1.03%否 合计合计 40,633,666.98 96.27%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南广播电视广告总公司 32,154,162.26 93.24%否 2 参考消息文化传媒（北京）公司 567,584.91 1.65%否 3 人民日报传媒广告有限公司 264,150.94 0.77%否 4 光明网传媒有限公司 188,679.25 0.55%否 5 深圳市宏绩富田艺术设计有限公司 97,087.38 0.28%否 合计合计 33,271,664.74 96.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-3,248,657.09 4,516,016.57-171.94%投资活动产生的现金流量净额 6,749,365.70-20,437,831.03 133.02%筹资活动产生的现金流量净额-11,400,000.00 0.00 现金流量分析现金流量分析：报告期内，受行业大环境影响，业务量减少，收入现金流入减少，同时人工费用依旧存在，因此造成经营活动现金流量净额减少 171.94%报告期末，投资活动流出现金基本收回，因此，造成投资活动现金流量净额增加 133.02%。报告期内，向投资者分配现金股利，造成筹资活动产生现金流量为负值。公告编号：2020-004 16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 目前公司有两家全资子公司，分别为湖北华数天扬信息科技有限公司和北京华语南溪文化传媒有限公司。北京华语南溪文化传媒有限公司（公司全资子公司）注册地址：北京市朝阳区金台里 2 号院 6 号楼 2 层 209 室 经营范围：组织文化艺术交流活动(不含演出);经济贸易咨询;设计、制作、代理、发布广告;承办展览展示活动;会议服务;承办展览展示活动;企业策划;市场调查;技术推广服务。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)营业收入：37,745,872.46 元 营业利润：1,030,380.19 元 净利润：1,552,750.87 元 报告期内公司与北京启源厚积投资管理有限公司（出资人民币 1,000,000.00 元，占注册资本的4.2%）、珠海横琴中暨华德股权投资中心（有限合伙）(出资人民币 12,000,000.00 元，占注册资本的 50%)、广东德慧君同投资管理有限公司(出资人民币 3,000,000.00 元，占注册资本的 12.5%)、孙宏生(出资人民币 3,000,000.00 元，占注册资本的 12.5%)、蔡拱月(出资人民币 2,000,000.00 元，占注册资本的 8.3%)共同投资宁波恒建股权投资合伙企业（有限合伙）。注册地址：浙江省宁波市大榭开发区永丰路 128 号 39 幢 110-12 室，普通合伙人：北京启源厚积投资管理有限公司；华语互动出资人民币 3,000,000.00 元，占注册资本的 12.50%，本年投资收益按实缴比例确认，实缴比例 13.04%，参股公司与母公司所从事的业务不具有关联性，持股目的主要为投资。报告期内不存在处置子公司情况，也不存在收购子公司的情况。报告期内除全资子公司北京华语南溪文化传媒有限公司外，不存在单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上情况。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1.本公司根据财政部 关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会 2019 6 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 公告编号：2020-004 17 应收票据及应收账款 2,354,276.47 应收票据 应收账款 2,354,276.47 应付票据及应付账款 155,305.33 应付票据 应付账款 155,305.33 2.本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。(1)执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下：(2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表：项 目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 27,389,640.61 以摊余成本计量的金融资产 27,389,640.61 项 目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 其他应付款 137,502.16 137,502.16 公告编号：2020-004 18 应收账款 贷款和应收款项 2,354,276.47 以摊余成本计量的金融资产 2,354,276.47 其他应收款 贷款和应收款项 446,885.73 以摊余成本计量的金融资产 446,885.73 应付账款 其他金融负债 155,305.33 以摊余成本计量的金融负债 155,305.33 其他应付款 其他金融负债 137,502.16 以摊余成本计量的金融负债 137,502.16(3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年 12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年1月1日）1)金融资产 摊余成本 货币资金 27,389,640.61 27,389,640.61 应收账款 2,354,276.47 2,354,276.47 其他应收款 446,885.73 446,885.73 以摊余成本计量的总金融资产 30,190,802.81 30,191,802.81 2)金融负债 摊余成本 应付账款 155,305.33 155,305.33 其他应付款 137,502.16 137,502.16 以摊余成本计量的总金融负债 292,807.49 292,807.49 (4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：公告编号：2020-004 19 项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018 年12 月 31 日）重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019年 1 月 1 日）应收账款 123,909.29 123,909.29 其他应收款 46,680.30 46,680.30 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生违法、违规行为，公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.1.互联网法律法规变化的风险互联网法律法规变化的风险 我国乃至全球互联网行业仍处于快速发展的过程之中，特别是伴随着互联网技术的不断创新，互联网服务内容、模式也不断升级换代，引领世界新经济的发展。与之相对应的是我国互联网相关的法律法规建设正处于一个从无到有、不断发展的过程中，较为突出的表现是，一方面互联网行业因涉及不同的内容、模式面临多个不同部门的监管，并且监管政策也在不断变化，另一方面有关互联网的行业监管、安全管理、知识产权保护的法律实践仍在不断发展中。鉴于上述原因，公司的移动互联网商业运营业务面临着法律法规和政策环境变化的风险。针对该风险，公司将密切关注与此相关的法律法规和政策变化情况，遇有重大变化积极应对，确保公司经营活动符合法律法规的规定。2.2.人才流失风险人才流失风险 文化创意和广告属于智力行业，其最大的竞争力来自于团队的管理和专业，随着经济、交通、科技的发展，各地域的交流互动更为便利，人才的交叉式流动更为频繁，随着二线城市的迅速发展，人才从一线城市回归的趋势较为明显，人力资源分布情况不均衡，特别是具有丰富经验的高端人才较为缺乏，而该行业的竞争压力和工作压力较大，也导致业内人才的流失。对于本行业来说，人才流失就意味着竞争力流失，对企业的生存与发展构成一定的威胁。针对该风险，公司一方面采取一系列措施，包括:为员工提供良好的工资及福利待遇；实施项目分红、项目奖励等，计划进行股权激励，最终实现公司所有骨干人员全员持股，以强化核心团队的稳定性。另一方面不断吸收引进业内优秀人才和高素质的复合型人才，加强公司在行业内的竞争力。3.3.市场竞争加剧的风险市场竞争加剧的风险 作为广告产业链中不可缺少的组成部分，移动广告平台理应和其他发展已久的传统广告平台为消费者、广告主、媒体方或者应用开发者充当更有效果的润滑剂，服务好三方，共同促进移动广告的持续和谐发展。但是传统广告公司掌握着大量的上游客户资源，目前由于这一群体对手机新媒体的认知还处于 公告编号：2020-004 20 初级层次，所以没有大规模进入移动互联网广告行业，随着市场的快速发展，他们有可能会加大这一领域的投入，从而加剧行业竞争。针对该风险，公司计划通过原股东增资、引进战略投资者、债券融资和经营积累等方式补充发展所需资金，将融得的资金用于开拓市场，拓展市场份额。4.4.媒体合作风险媒体合作风险 公司经营除了依赖自身人才资源、行业积累和客户积累外，还需要与优秀的媒体合作以增强公司在广告主方的吸引力。因此，拥有强大市场影响力的媒体是公司核心竞争力之一。一旦与媒体的合作出现问题，将降低公司的经营能力和盈利水平。虽然公司目前已与媒体方积累了多年的成功合作经验，相互之间已建立极强的合作黏度，并且已经就未来合作事项签订了合作协议，但仍不可避免存在一定风险。针对该风险，公司在保持主营业务不变的前提下，加速建立营销资讯、自有品牌内容的微信公众号的运营等多途径整合营销。5.5.营运资金不足风险营运资金不足风险 公司正在从传统广告公司向移动互联网信息技术公司转型，作为移动互联网信息技术公司，要为广告主提供广告服务，必须建立在公司的移动互联网产品拥有大量用户群的基础上，而用户群的建立需投入大量的推广费用和产品研发成本。因