837515_2019_世纪股份_2019年年度报告_2020-04-28.pdf

1 2019 年度报告 世纪股份 NEEQ:837515 山东世纪装饰工程股份有限公司 Shandong Century Decoration Engineering Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 20192019 年年 1212 月，山东世纪装饰工月，山东世纪装饰工程 股 份 有 限 公 司 荣 获 山 东 省 装 饰 协程 股 份 有 限 公 司 荣 获 山 东 省 装 饰 协会颁发的“会颁发的“20192019 年度优秀企业”荣誉年度优秀企业”荣誉称号，成为获此荣誉称号的省内十家称号，成为获此荣誉称号的省内十家企业之一。企业之一。20192019 年年 1 1 月月公司成功中标“公司成功中标“孟子孟子研究院一体化项目装饰装修工程研究院一体化项目装饰装修工程”，中标金额￥中标金额￥24,889,276.0024,889,276.00 元。孟子元。孟子研 究 院 一 体 化 建 设 项 目 坐 落 于 山 东研 究 院 一 体 化 建 设 项 目 坐 落 于 山 东省邹城市护驾山下，为邹城市优秀传省邹城市护驾山下，为邹城市优秀传统 文 化 传 承 发 展 示 范 区统 文 化 传 承 发 展 示 范 区。该 项 目 中该 项 目 中标，是公司在文化旅游领域布局业务标，是公司在文化旅游领域布局业务发展的重要一步，对公司未来发展具发展的重要一步，对公司未来发展具有重要的战略意义有重要的战略意义。20192019 年年 6 6 月月公司成功中标“融利公司成功中标“融利广场广场项目项目的的装饰装修工程装饰装修工程”，中标金中标金额￥额￥2 21 1,930930,000000.00.00 元元。融利广场是。融利广场是济南市区与长清区的连接枢纽，是济济南市区与长清区的连接枢纽，是济南首个“知本经济”商业综合体。融南首个“知本经济”商业综合体。融利广场总建筑面积利广场总建筑面积 8.18.1 万平方米，属万平方米，属于济南市市中区七贤后龙保障于济南市市中区七贤后龙保障用地集用地集中开发建设的重点规划项目。中开发建设的重点规划项目。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、世纪股份 指 山东世纪装饰工程股份有限公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 股东大会 指 山东世纪装饰工程股份有限公司股东大会 董事会 指 山东世纪装饰工程服份有限公司董事会 监事会 指 山东世纪装饰工程服份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、公司副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 山东世纪装饰工程服份有限公司公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人姬长武、主管会计工作负责人郭永娟及会计机构负责人（会计主管人员）郭永娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 公司董事长兼总经理姬长武直接持有公司 80.87%股份，为公司控股股东、实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。宏观经济政策的风险 公司所处行业为建筑装饰行业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平联系密切；年度内，国家对大基建加大了投资力度，拉动经济发展，间接促进了建筑装饰行业的发展。如果经济发生波动，或房地产调控政策趋紧，可能影响对建筑装饰的消费需求，公司的发展也将会受到一定程度的影响。行业竞争不规范的风险 由于我国建筑装饰行业起步较晚，企业规模普遍较小，在中低端市场存在利用偷工减料、垫资、低价竞标等不规范竞争手段承揽业务的现象，并且存在市场主体资格不规范的情况，其中有部分装饰企业无相关资质；市场主体经营行为不规范，影响了施工质量，对行业的发展造成不利影响。公司也有可能会因此而面临行业内其他企业的不规范竞争，进而对公司的业务发6 展造成不利影响。市场应变能力较弱风险 公司目前处于稳定发展阶段，规模增速有限，抗风险能力有待增强。如果建筑行业的投资增速趋缓，建筑装饰装修行业态势逐渐多样化，市场竞争加剧，公司存在市场应变能力较弱的风险。应收账款存在无法收回风险 公司承揽了济南冠廷文化传媒有限公司（以下简称“冠廷传媒”）长清逸和财富广场装修工程项目，世纪股份根据冠廷传媒出具的工程量单于 2019 年度确认收入 1,986,153.21 元；截止 2019年 12 月 31 日，应收冠廷传媒工程款 11,205,722.26 元。公司于2019 年 7 月接到冠廷传媒通知，由于工程项目部分内容使用功能调整，原合同剩余部分不再施工。公司下一步将加强该笔账款的回收力度，若催收不力或冠廷传媒财务状况恶化，则可能给公司带来无法收回款项的风险。公司劳务用工的风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司人员以技术、管理人才为主，公司项目施工一般采用劳务外包方式。具体为公司组建项目部，组织劳务承包人员进行施工，并对其进行规范和管理。虽然公司通过与劳务外包方签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇佣关系，如劳务人员不能及时到位，可能给公司带来工程不能按进度完成的风险。公司治理风险 报告期内，公司根据公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度。但由于股份公司成立时间短，个别治理方面或存不规范的风险。客户集中的风险 公司 2019 年前五名客户合计销售额占当期营业收入的比例为80.65%，业务呈现出对主要客户具有较强依赖性的特点。由于公司所经营的装饰装修业务具有一定的施工周期，以及公司规模有限，导致公司在一定周期内只能将有限的人力、资金等资源投入几个主要的项目中去，虽然公司在报告期内，各期主要客户均有较大变化，重合较少，不存在对重要客户的依赖，但在单个周期内主要客户占比较大，若主要客户的经营业绩产生波动，则可能对公司的生产经营产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期公司“应收账款无法收回风险”发生重大变化，变更为“公司承揽了济南冠廷文化传媒有限公司（以下简称“冠廷传媒”）长清逸和财富广场装修工程项目，世纪股份根据冠廷传媒出具的工程量单于 2019年度确认收入 1,986,153.21 元；截止 2019 年 12 月 31 日，应收冠廷传媒工程款 11,205,722.26 元。公司于 2019 年 7 月接到冠廷传媒通知，由于工程项目部分内容使用功能调整，原合同剩余部分不再施工。公司下一步将加强该笔账款的回收力度，若催收不力或冠廷传媒财务状况恶化，则可能给公司带来无法收回款项的风险。”7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东世纪装饰工程股份有限公司 英文名称及缩写 英文名称：Shandong Century Decoration Engineering Co.,Ltd.证券简称 世纪股份 证券代码 837515 法定代表人 姬长武 办公地址 济南市市中区泺源大街 229 号金龙大厦东楼 21 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吕依晴 职务 董事会秘书 电话 0531-86121293 传真 0531-86939806 电子邮箱 Lisa_ 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：济南市市中区泺源大街 229 号金龙大厦东楼 21 层 邮政编码：250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 5 月 29 日 挂牌时间 2016 年 5 月 24 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E建筑业-E50建筑装饰和其他建筑业-E501建筑装饰业-E5010建筑装饰业 主要产品与服务项目 建筑装饰装修工程的设计、施工 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）12,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 姬长武 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：姬长武 一致行动人：无 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91370100739282093B 否 注册地址 济南市泺源大街 229 号 否 注册资本 12,100,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 楼 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 殷宪锋、蔺自立 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 20,241,288.85 20,599,474.40-1.74%毛利率%29.98%29.63%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,871,109.76-891,421.22-222.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,031,627.90-1,474,409.17-105.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-55.21%-0.13%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-58.30%-0.21%-基本每股收益-0.24-0.07-242.86%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 28,871,309.85 25,357,177.98 13.86%负债总计 25,106,483.00 18,721,241.37 34.11%归属于挂牌公司股东的净资产 3,764,826.85 6,635,936.61-43.27%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.31 0.55-43.64%资产负债率%（母公司）86.96%73.83%-资产负债率%（合并）86.96%73.83%-流动比率 1.13 1.23-利息保障倍数-9.51-4.03-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 5,404,102.40 2,409,092.51 124.32%应收账款周转率 0.80 1.17 存货周转率 12.78 84.82 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%13.86%17.99%-营业收入增长率%-1.74%25.95%-净利润增长率%-222.08%-220.76%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 12,100,000.00 12,100,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 233,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,975.81 非经常性损益合计非经常性损益合计 214,024.19 所得税影响数 53,506.05 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 160,518.14 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于建筑装饰行业，持有建筑装饰工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包壹级资质，主要通过参与公开、邀请招投标等方式承接办公楼、商业建筑、高档酒店、文教体卫设施、交通基础设施等各类公共建筑及少量住房（主要为样板间及别墅）精装修工程的设计和施工，并从中获取收入和利润。1、所处行业据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引，公司所处的建筑装饰行业属“E50 建筑装饰和其他建筑业”之“E5010 建筑装饰业”。2、公司在 2019 年度为了更好承接项目，增加了经营范围，主营业务未发生改变。公司经工商部门核准的经营范围为：建筑装修装饰工程的设计、施工；建筑幕墙工程专业承包；防水防腐保温工程专业承包；钢结构工程专业承包；特种工程专业承包；园林绿化工程；电子与智能化工程专业承包；建筑机电安装工程专业承包；施工劳务分包；建筑装饰材料、五金产品、工艺品（象牙及其制品除外）、门窗、家具的销售；会议及展览服务；园林景观设计；古建筑工程专业承包；文化旅游项目开发；计算机平面设计；工艺品设计（象牙及其制品除外）；品牌形象策划；文化艺术交流活动组织策划以及其他法律、法规、国务院决定等规定为禁止和不需经营许可的项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司的主营业务为建筑装饰装修工程的设计、施工。主要产品和服务是以空间装饰为主体，集装饰工程、装饰设计、软装配饰、高端家居等为一体的全周期集成服务。3、客户类型 公司客户主要分布在山东境内，覆盖范围包括：政府机关、大型企事业单位、优质民营企业、酒店宾馆、商业综合体、商品住宅及别墅等。报告期内公司服务的主要客户有：中国二冶集团有限公司、国家电网山东省电力公司、山东电力研究院、济南高新区第一中学、山东省慈善总公会、山东晶申新能源发展有限公司、中国人寿财产保险股份有限公司济南市中心支公司、山东融利银谷置业有限公司，公司凭借优质的设计水平与施工质量及完善的后续服务取得了客户的信任与支持。4、业务承接模式 由公司市场部负责业务信息收集并洽谈联系，筛选实力强、信誉可靠的项目上报公司立项，经公司审核批准后由预算部组织投标，如项目中标，则由设计部或工程部代表公司与甲方商谈并签订设计或施工合同。此外，部分项目是通过以往良好合作关系及项目品牌口碑所建立的客户资源，直接接触并签订合同的方式承接。5、设计项目模式 设计项目分为创意设计项目及深化设计项目。创意设计项目签订后，由公司设计部指定设计师与甲方沟通，了解甲方意图，对装饰空间进行总体安排及风格规划，后进行具体方案设计并绘制装饰施工图，与物料书一并交付给甲方。在服务期间的各个环节，设计师均会与甲方保持充分的沟通，并会在后期协同项目施工工作。深化设计项目主要包括将甲方提供的方案设计细化为可供执行的施工图纸，及调较甲方提供的施工图纸。6、工程项目模式 项目合同签订后，由设计部与甲方持续沟通，了解甲方设计意图，构思设计方案，进行施工图纸设计，在项目周期内，根据客户要求及时进行调整和修改。材料部负责项目施工过程中所需材料的采购，对供应商进行统一管理，严格把控材料质量，有效控制材料成本。工程部负责项目施工，管理外包劳务，全面监管施工进度、施工质量，公司其他部门协同工作，保证项目保质保量完成。工程竣工验收后，由12 公司对工程质量及客户使用感受进行定期或不定期跟踪回访，发现问题及时进行维修，解决工程后续过程中产生的问题。建立项目档案，重点关注项目装修周期，积极争取项目二次设计施工。7、关键资源 公司目前具有建筑装饰工程设计专项乙级、建筑装修装饰工程专业承包壹级等多项资质，同时注重公司人才的培养与引进，拥有成熟的设计及施工团队，能够保证项目具有丰富的设计内涵及一流的施工水准，在行业竞争中处于领先地位。报告期内，公司荣获了山东省装饰协会颁发的“2019 年度优秀企业”荣誉称号。8、收入模式 公司通过参与公开、邀请招投标等方式承接各类公共建筑及少量住宅精装修工程的设计和施工，通过提供深化设计、材料采购、施工管理等服务，按合同约定和工程进度向客户收取工程款，扣除成本、费用、税费等后取得利润。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司营业收入 20,241,288.85 元，同比减少 1.74%；营业成本 14,173,055.98 元，同比减少2.23%；归属于挂牌公司股东的净利润为-2,871,109.76 元，同比减少 222.08%。截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额 28,871,309.85 元，同比增长 13.86%；公司净资产总额 3,764,826.85 元,同比减少 43.27%。报告期内，公司持续关注商业综合体、中央商务区、文化旅游、医疗健康、长租公寓及高档别墅等细分行业领域，紧跟国家政策导向及趋势，承接了一批质量优、代表性强的工程项目，为后续承接更多大型工程项目积累了丰富的管理经验。公司坚持“以质量筑口碑，以服务赢信誉”的原则，严抓项目施工管理、材料供应管理、劳务人员管理等方面的工作，优化管控标准、细化施工流程，缩短审批链接并减少重复性工作，提高管理水平及运营效率，使客户切实体验到公司的规范化管理及高质量服务，进一步提升公司形象，凸显公司品牌，扩大公司的社会影响力和美誉度，为公司赢得更多信誉好、实力强的客户打下坚实的基础。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 13 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期本期期初金额初金额变动比变动比例例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 2,072,255.28 7.18%258,941.08 1.02%700.28%应收票据-应收账款 22,189,480.62 76.86%19,517,093.88 76.97%13.69%存货 1,966,026.18 6.81%252,356.18 1.00%679.07%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 722,988.56 2.50%966,099.01 3.81%-25.16%在建工程-短期借款-2,000,000.00 7.89%-100.00%长期借款 272,565.07 0.90%480,318.83 1.89%-43.25%应付账款 15,475,813.11 53.6%9,446,352.96 37.25%63.83%其他应付款 8,310,100.34 28.78%4,868,902.33 19.20%70.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应付账款同比增加 63.83%，主要是期末工程量增加，工程物资存量较上年有大幅增加，因与供货商合作多年，信用良好，暂未支付货款，导致本期应付账款增大。2、其他应付款同比增加 70.68%，主要是由于报告年度信用期与公司无关联个人的内无息暂借款增加。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 20,241,288.85-20,599,474.40-1.74%营业成本 14,173,055.98 70.02%14,496,415.08 70.37%-2.23%毛利率 29.98%-29.63%-销售费用 427,244.63 2.11%70,751.91 0.34%503.86%管理费用 5,324,824.70 26.31%6,430,693.20 31.22%-17.20%研发费用-财务费用 154,505.46 0.76%307,262.12 1.49%-49.72%信 用 减 值 损失-1,520,181.63-7.51%-资 产 减 值 损失-809,701.90-3.93%100.00%其他收益-14 投资收益-公 允 价 值 变动收益-资 产 处 置 收益-汇兑收益-营业利润-1,384,624.78-6.84%-1,666,051.63-8.09%16.89%营业外收入 481.04 0.00%130,000.08 0.63%-99.63%营业外支出 19,456.85 0.10%11,282.81 0.05%72.45%净利润-2,871,109.76-14.18%-891,421.22-4.33%-222.08%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用同比降低 17.20%，主要是由于采取了有效措施进行费用控制，办公费、中介服务费和房租支出等费用减少。2、净利润同比降低 222.08%，主要是由于以前年度确认的递延所得税资产 1,467,509.17 元在本年度内不再符合递延所得税资产的确认条件，所以调整为所得税费用。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 20,241,288.85 20,599,474.4-1.74%其他业务收入-主营业务成本 14,173,055.98 14,496,415.08-2.23%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%工程施工收入 20,010,576.62 98.86%19,346,455.56 93.92%3.43%设计费收入 230,712.23 1.14%1,253,018.84 6.08%-81.59%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，工程施工收入比重增加，设计费收入比重减少，主要原因是施工项目中的设计计入工程施工收入，报告期内自带设计方案的施工项目比重增大，纯设计项目减少。15 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东融利银谷置业有限公司 6,036,048.62 29.82%否 2 国网山东省电力公司电力科学研究院 4,892,839.69 24.17%否 3 济南冠廷文化传媒有限公司 1,986,153.21 9.81%否 4 中国人寿财产保险股份有限公司济南市中心支公司 1,845,454.53 9.12%否 5 交运集团青岛温馨巴士有限公司 1,564,232.48 7.73%否 合计合计 16,324,728.53 80.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东兴隆建材有限公司 2,356,260 14.73%否 2 莘县利泉木材加工厂 2,435,946 15.23%否 3 山东泰合建筑劳务有限公司 1,872,670.65 11.71%否 4 济南森缘建筑劳务分包有限公司 1,063,512.62 6.65%否 5 山东隆硕商贸有限公司 1,041,800 6.51%否 合计合计 8,770,189.27 54.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 5,404,102.40 2,409,092.51 124.32%投资活动产生的现金流量净额 0.00-6,688.00 100.00%筹资活动产生的现金流量净额-3,540,788.20-3,475,694.36-1.87%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额同比增长 124.32%，主要是由于报告期内公司加大对工程款催收力度，回款及时有效性大幅提高。2、报告期内未发生投资活动产生的现金流量，主要原因是：报告期内专注于本企业业务提升，未发生投资活动。16 (三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：一、审计报告关于本次审计保留意见的表述为：“一、保留意见 我们审计了山东世纪装饰工程股份有限公司(以下简称世纪股份)财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了世纪股份 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。二、形成保留意见的基础 如财务报表“附注五、注释 2.应收账款”所述，公司承揽了济南冠廷文化传媒有限公司（以下简称冠廷传媒）长清逸和财富广场装修工程项目，公司根据冠廷传媒出具的工程量单于 2019 年度确认收入1,986,153.21 元；截止 2019 年 12 月 31 日，应收冠廷传媒工程款 11,205,722.26 元。冠廷传媒 2019 年 7月通知世纪股份，由于工程项目部分内容使用功能调整，原合同剩余部分不再施工。我们未能对世纪股份 2019 年度就该项目确认收入获取充分、适当的审计证据，也无法对该项应收账款余额及计提减值准备的合理性发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于世纪股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。”二、董事会就保留事项的说明：1、公司董事会认为审计意见严谨客观的反映了公司的实际情况，非标准审计意见涉及事项未违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。2、鉴于此种情形，公司管理层预计采取以下措施以增强应收账款的可收回性。（1）加强应收账款的风险防范意识。公司负责人、项目负责人、财务负责人要充分认识应收账款收不回的风险，认识其危害性。（2）应收账款管理工作。做到催款落实到人，财务部及时监控款项的回收情况。（3）加大清欠力度，必要时采取法律手段保护公司合法权益。17 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更（1）执行新金融工具准则：本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号-金融资产转移和企业会计准则第 24 号-套期会计、企业会计准则第 37 号-金融工具列报（以上四项统称）。于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目无影响。（2）执行新债务重组及非货币性资产交换准则：本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理，并根据准则的规定对于 2019 年 1 月 1 日至准则实施日之间发生的非货币性资产交换和债务重组进行调整。本公司执行上述准则对本报告期内财务报表无重大影响。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司整体经营情况稳定，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，能够保持持续独立自主经营的能力。企业治理规范有序，内部制度完善，管理层及核心技术人员队伍稳定，财务状况良好。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、实际控制人控制不当风险 公司董事长兼总经理姬长武直接持有公司 80.87%股份，为公司控股股东、实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响；公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。应对措施：公司建立了组织运营管理制度，制定了公司章程 及股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度、对外投资管理制度及总经理工作细则等治理细则，为公司的规范管理提供依据和保障。公司管理层严格依据公司法、公司章程及三会议事规则的规定发布通知召开股东大会、董事会、监事会，并完整保存了会议文件。董事会、监事会切实履行各项职权，保障公司的对外投资、对外担保、关联交易等行为履行相关决策程序，严格执行关联方回避制度；董事会参与公司战略目标的制订并检查其执行情况，不会因为其实际控制人利用其控股地位，通过行使表决权对公司的经营决策、人事、财务、监督等进行不当控制，从而产生控制不当、损害公司利益的风险。二、宏观经济政策的风险 18 公司所处行业为建筑装饰行业，建筑装饰行业的发展与一个国家的经济发展水平联系密切；年度内，国家对大基建加大了投资力度，拉动经济发展，间接促进了建筑装饰行业的发展。如果经济发生波动，或房地产调控政策趋紧，可能影响对建筑装饰的消费需求，公司的发展也将会受到一定程度的影响。应对措施：公司在不断巩固现有客户的同时，积极扩大服务客户范围，提升多种类公共建筑及批量住宅精装修项目的设计、装饰装修的承接能力，不断扩大市场份额。另外，公司通过加强成本管理，完善定价机制，突出服务优势，增强研发能力，提升现有业务人员专业水平等方式提升公司的综合竞争优势。三、行业竞争不规范的风险 由于我国建筑装饰行业起步较晚，企业规模普遍较小，在中低端市场存在利用偷工减料、垫资、低价竞标等不规范竞争手段承揽业务的现象，并且存在市场主体资格不规范的情况，其中有部分装饰企业无相关资质；市场主体经营行为不规范，影响了施工质量，对行业的发展造成不利影响。公司也有可能会因此而面临行业内其他企业的不规范竞争，进而对公司的业务发展造成不利影响。应对措施：首先，选择优质客户是提高投标策略质量的重要前提，注重项目主体的良好发展前景及企业信誉；其次，通过加强成本管理，完善定价机制，杜绝舞弊及浪费现象；在项目施工过程中，严格执行公司的项目质量标准，合理把控每一个细节，做好监察工作；定期对相关人员进行业务培训，提高业务水准，提高公司的综合竞争力。四、市场应变能力较弱风险 公司目前处于稳定发展阶段，规模增速有限，人才引入、市场开拓、材料升级在一定程度上增加了公司的运营成本，公司抗风险能力有待增强。如果建筑行业的投资增速趋缓，建筑装饰装修行业态势逐渐多样化，市场竞争加剧，公司存在市场应变能力较弱的风险。应对措施：公司进一步加强对大型场馆、大型综合体等公共设施及批量住宅精装修项目的设计与施工能力，拓宽业务范围，注重人才的输入与培养，加大对新工艺、新型材料、新设计理念的研究应用，增强企业的核心竞争力。五、应收账款存在无法收回风险 公司承揽了济南冠廷文化传媒有限公司（以下简称冠廷传媒）长清逸和财富广场装修工程项目，世纪股份根据冠廷传媒出具的工程量单于 2019 年度确认收入 1,986,153.21 元；截止 2019 年 12 月 31 日，应收冠廷传媒工程款 11,205,722.26 元。公司于 2019 年 7 月接到冠廷传媒通知，由于工程项目部分内容使用功能调整，原合同剩余部分不再施工。公司下一步将加强该笔账款的回收力度，若催收不力或冠廷传媒财务状况恶化，则可能给公司带来无法收回款项的风险。应对措施：公司下一步将加强该笔账款的回收力度，必要时采取法律手段维护公司利益。六、公司劳务用工的风险 由于建筑装饰行业的经营特点，公司人员以技术、管理人才为主，公司项目施工一般采用劳务外包方式。具体为公司组建项目部，组织劳务承包人员进行施工，并对其进行规范和管理。虽然公司通过与劳务外包方签订合同规定了双方的权利义务，并且建立了严格的施工管理制度规范，但劳务人员在公司的管理调度下开展工作，如果在施工过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题，则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直