837433_2019_金南方_2019年年度报告_2020-06-21.pdf

广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-021 证券代码：837433 证券简称：金南方 主办券商：中泰证券 2019 年度报告 金南方 NEEQ:837433 广东金南方新科技股份有限公司（Guangdong JNF New Technology Company Ltd.）广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年 6 月，公司连续十五年被广东省工商行政管理局评为“广东省守合同重信用企业”。二、2019 年 7 月，通过全员努力，被汕头市工业与信息化局认定为“第 15 批汕头市市级企业技术中心”。三、报告期内，公司取得一项实用新型专利，明细如下：1、一种多功能电力仪表（授权公告日：2019 年 05 月 14 日）。广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .2 2 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本期、本年度 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 金南方、公司、本公司、股份公司 指 广东金南方新科技股份有限公司 潮州金南方 指 潮州市金南方电气科技有限公司，全资子公司 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋振群、主管会计工作负责人陈碧玉及会计机构负责人（会计主管人员）陈碧玉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人宋振群、陈碧玉夫妇合计持有股份公司 84.43%股份，宋振群持有股份公司 75.99%股份，同时担任股份公司董事长、总经理兼法定代表人，陈碧玉持有股份公司 8.44%股份，同时担任股份公司董事、副总经理、董事会秘书兼财务总监。在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除未来宋振群、陈碧玉夫妇可能通过行使股东表决权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、经营决策、资金使用、人事安排等方面进行不当控制或安排，从而造成公司及其他股东权益受损。客户较为集中的风险 报告期内，公司前五大客户占营业收入的比重为 89.98%，广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 3 集中度较高。公司前五大客户均是行业内知名企业，部分客户和公司有多年合作经验，公司凭借良好的信誉和优质的服务赢得了这些客户的认可，形成了良好的合作共赢关系。但如果公司主要客户的经营情况恶化，或与公司的合作关系不再存续，将会对公司的业绩产生不利影响。资金流不匹配对公司未来发展的限制和风险 公司在 2019 年销售商品、提供劳务收到的现金为 2,794.15万元，营业收入为 3,705.58 万元，两者差额为 911.43 万元。该差额主要因为2019年部分完工工程项目未结算，款项尚未收回，从而造成现金流入和营业收入的背离，资金流不匹配。鉴于未来公司在新的充电桩领域以及子公司的筹建方面需要进行大量的资本投入，公司现有的资金流状况对未来的业务发展存在一定的限制和风险。经营场所搬迁风险 公司目前拥有的汕头市大学路 118 号的生产经营厂房及办公房屋未取得房屋所有权，相关土地系征地回拨的集体建设用地。虽然金南方已签订了合作经营协议，且获取了汕头市金平鮀江街道出具的相关说明，履行了必要法律程序，但未来仍可能存在土地性质发生变化、合作方无法实施土地处分权或其他不可抗力因素，导致金南方无法继续使用上述房屋及土地，存在一定的搬迁风险。公司进入充电装置新领域所面临的风险 为今后发展充电装置等高新科技产品项目，公司于 2015 年11 月 5 日设立全资子公司潮州金南方电气科技有限公司。在新的充电桩领域，公司拥有相应的技术和生产能力，且已与多家企业达成相关合作意向，共同开发、推广充电桩的相关应用，而且发展充电桩契合国家产业政策鼓励发展的方向和绿色出行的环保理念。但充电装置项目是新的领域，未来所面对的应用市场不确定性较大，对公司正常经营的影响仍然较难评估。营业收入季节性波动风险 由于公司主导产品的交货、安装、调试和验收通常集中在下半年，造成公司营业收入具有明显的季节性特征。公司主要客户包括房地产、物流等行业的企业，轨道交通等公共设施建广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 4 设单位，电网公司及电厂等。这些企业、单位正常情况下都严格遵循预算管理制度，上半年多侧重于土建建设，下半年侧重于电力设备的安装、调试。而同时，公司年度内的费用开支却相对均衡，从而造成公司净利润的季节性波动更为明显。专业领域人才风险 报告期内，公司拥有 21 项专利技术和 29 项高新技术成果转化项目（其中 25 项已结题，成果已转化并申请专利，4 项目正在研发），随着公司承接订单及项目量的增加，实施工作将不可避免的更多依赖专业人才的力量；如果发生核心员工的离职，公司又不能及时安排适当人选接替补充，将会对公司的经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期减少存货持续增长风险。广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 5 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东金南方新科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong JNF New Technology Company Ltd.证券简称 金南方 证券代码 837433 法定代表人 宋振群 办公地址 汕头市大学路 118 号之一 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈碧玉 职务 副总经理、董事、董事会秘书、财务负责人 电话 0754-88392023 传真 0754-88351444 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 汕头市大学路 118 号之一；515061 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东金南方新科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 7 月 23 日 挂牌时间 2016 年 7 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E49 建筑安装业-E4910 电气安装 主要产品与服务项目 电力自动化产品、高低压电气成套开关设备、充电装置等的研发、生产、销售、安装、服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 宋振群、陈碧玉 实际控制人及其一致行动人 宋振群、陈碧玉、陈秋城 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 6 统一社会信用代码 914405007080306190 否 注册地址 汕头市大学路 118 号之一 否 注册资本 36,800,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 胡志刚、范荣 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 7 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 37,055,804.50 61,850,850.13-40.09%毛利率%7.97%18.63%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,906,129.79 3,652,965.57-归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,916,529.97 3,028,988.97-加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-9.99%7.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-10.01%6.11%-基本每股收益-0.13 0.10-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 103,255,997.71 103,561,976.93-0.30%负债总计 56,382,313.99 52,197,229.22 8.02%归属于挂牌公司股东的净资产 46,873,683.72 51,364,747.71-8.74%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.40-9.29%资产负债率%（母公司）49.25%44.83%-资产负债率%（合并）54.60%50.40%-流动比率 155.87%177.34%-利息保障倍数-4.16-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,646,785.90-1,650,191.13-应收账款周转率 185.26%466.70%-存货周转率 58.22%77.42%-广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 8 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-0.30%-3.63%-营业收入增长率%-40.09%1.57%-净利润增长率%-58.44%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 36,800,000 36,800,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）20,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-9,599.82 非经常性损益合计非经常性损益合计 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 10,400.18 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 9 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据（合并、母公司）132,843.70 应收账款（合并、母公司）11,454,710.12 应收票据及应收账款（合并、母公司）11,587,553.82 应付账款（合并）24,089,335.29 应付票据及应付账款（合并）24,089,335.29 应付账款（母公司）14,925,125.83 应付票据及应付账款（母公司）14,925,125.83 1 1 财务报表列报项目变更说明财务报表列报项目变更说明 财政部于 2019 年发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）和关于修订印发合并财务报表格式(2019 版)的通知（财会201916 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。.广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司处于建筑安装业中的电气安装行业。公司的主营业务为：电力自动化产品、高低压电气成套开关设备、充电装置等的研发、生产、销售、安装、服务。公司主要产品为机电类设备、充电装置，主要服务为电力工程类安装。目前公司已经形成较为稳定且具有一定互补性的管理团队、研发团队，并通过申请专利的方式对公司的主要研发成果进行保护，积累了一定的核心技术和行业经验。公司已取得专利权 21 项(其中发明专利 1 项，实用新型专利 20 项)、注册商标 2 项、软件著作权 4 项。公司拥有的资质等级有：建筑机电安装工程专业承包叁级；输变电工程专业承包叁级；城市及道路照明工程专业承包叁级；承装类三级、承修类三级、承试类四级；公司所有产品通过 CCC 认证和 CQC 认证，主要产品均获得了欧盟 CE 认证。公司为柳州市龙光铭骏房地产开发有限公司、中冶京城工程技术有限公司、中国新兴建设开发有限责任公司、中海油粤东液化天然气有限责任公司、恒大地产集团广东有限公司、宜华企业（集团）有限公司、江西联泰实业有限公司、南方电网广东省有限公司、国家电网江西省有限公司、国家电网四川省有限公司、深圳供电局有限公司、广西水利电力集团、中国五矿集团五矿建设有限公司、广西百德房地产有限公司、南宁市龙光铭骏房地产开发有限公司、博罗县碧华房地产开发有限公司、北京市银光电力工程有限公司等大型企业、国企提供高质量的机电产品及电力系统安装服务。公司采取合同订单式的直销经营模式，公司获取合同订单的主要形式是参与项目招标，另有部分老客户采用直接订单方式进行二次购买。公司凭借多年行业经验和技术实力，在高度重视产品质量及售后服务的前提下，不断开发新客户，且与原有的客户保持着密切合作的关系。公司的商业模式符合公司生产经营特点，具有可持续性。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 11 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司的产品和服务质量得到市场认可，但由于部分工程项目刚刚启动，还未进入完工确认收入阶段，原已完工老工程项目在今年根据决算书核减收入 238.59 万元，加之市场竟争激烈等原因，致营业收入大幅度下降。其中，在电力工程方面，本年度主要是“柳州龙光玖珑府项目 A、C、D 地块高低压变配电设备供应及安装工程”、“汕头市金平区路灯管养工程项目”项目；在产品方面，本年度增加中国新兴建设开发有限责任公司、北京金元建筑装饰工程有限公司、四川铁通四海建设工程有限公司、江苏天目建设集团有限公司等客户，公司依然以定制品为主，为客户量身定做。本报告期内，公司业务大幅度下降，净利润相比上年同期减少 855.91 万元。报告期内，公司总体经营情况如下：1、公司财务状况 截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 10,325.60 万元，较上年年末下降 0.30%；负债总额为5,638.23 万元，较上年年末增长 8.02%；归属于挂牌公司股东的净资产总额为 4,687.37 万元，较上年年末下降 8.74%，主要原因是公司利润减少。2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 3,705.58 万元，同比下降 40.09%；营业成本 3,410.24 万元，同比下降了 32.24%；归属于挂牌公司股东的净利润-490.61 万元，较上年同期减少 855.91 万元。报告期内公司净利润同比下降的主要原因是由于部分工程项目刚刚启动，还未进入完工确认收入阶段，原已完工老工程项目在今年根据决算书核减收入 238.59 万元，加之市场竟争激烈等原因，致营业收入大幅度下降，加之市场竞争激烈，毛利率下降，致使净利润降幅较大。3、现金流量情况 报告期内，公司经营活动现金流量净流量为 764.48 万元，同比增加流入 929.70 万元，主要是因为：本期销售商品、提供劳务同比减少流入 4,315.48 万元，支付其他与经营活动有关现金同比减少流出3,293.36 万元,支付职工的现金同比减少流出 356.01 万元，本期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少流出 2,293.45 万元。因业务量减少，引起上述流量同比变动。本期公司投资活动产生的现金流量净额为-9.45 万元，同比减少流出 36.09 万元，主要是构建固定广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 12 资产、无形资产和其他长期资产支付的现金流出减少。本期筹资活动产生的现金流量净额为-958.76 万元，同比增加流出 1,325.65 万元，主要是因为本期取得借款收到现金同比减少流入 553.00 万元，公司偿还债务支付的现金同比增加流出 570 万元，支付其他筹资活动有关现金同比增加流出 194.20 万元。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%金额金额 占总资产占总资产的的比重比重%货币资金 2,428,218.05 2.35%2,444,985.87 2.36%-0.69%应收票据 500,000.00 0.48%132,843.70 0.13%276.38%应收账款 25,953,822.82 25.14%11,454,710.12 11.06%126.58%存货 50,779,172.96 49.18%66,376,592.68 64.09%-23.50%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,135,970.51 1.10%1,303,462.86 1.26%-12.85%在建工程 1,153,835.46 1.12%1,153,835.46 1.11%短期借款 12,022,648.98 11.64%14,956,173.23 14.44%-19.61%长期借款 850,000.00 0.82%3,750,000.00 3.62%-77.33%预付款项 3,614,295.24 3.50%2,575,757.69 2.49%40.32%其他应收款 2,072,801.13 2.01%1,544,162.85 1.49%34.23%其他流动资产 1,209,590.57 1.17%1,389,633.51 1.34%-12.96%无形资产 10,004,944.24 9.69%10,336,122.00 9.98%-3.20%长期待摊费用 3,373,346.73 3.27%3,690,918.33 3.56%-8.60%递延所得税资产 128,951.86 0.12%-100%资产总计 103,255,997.71 100%103,561,976.93 100%-0.30%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收账款期末余额 2,595.38 万元，较上年同期增长 126.58%，主要是因为部分建造合同形成的已完工未结算资产在今年开票结算增加，工程项目回款较慢。2、存货期末余额 5,077.92 万元，较上年同期下降 23.50%，主要是因为今年建造合同形成的已完工未结算资产减少所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 13 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 37,055,804.50-61,850,850.13-40.09%营业成本 34,102,438.21 92.03%50,331,004.27 81.37%-32.24%毛利率 7.97%-18.63%-销售费用 748,690.86 2.02%704,142.52 1.14%6.33%管理费用 2,258,714.91 6.10%2,735,703.75 4.42%-17.44%研发费用 2,150,913.28 5.80%3,861,098.31 6.24%-44.29%财务费用 1,244,830.57 3.36%1,178,599.23 1.91%5.62%信 用 减 值 损失-984,658.02-2.66%资 产 减 值 损失 0 142,085.82 0.23%其他收益 20,000.00 0.05%621,564.00 1.00%-96.78%投资收益 0 公 允 价 值 变动收益 0 资 产 处 置 收益 0 汇兑收益 0 营业利润-4,661,394.86-12.58%3,653,018.17 5.91%-227.60%营业外收入 1,935.95 0.01%39,881.40 0.06%-95.15%营业外支出 11,535.77 0.03%37,468.80 0.06%-69.21%净利润-4,906,129.79-13.24%3,652,965.57 5.91%-234.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期下降 40.09%，主要原因是由于部分工程项目刚刚启动，还未进入完工确认收入阶段，原已完工老工程项目在今年根据决算书核减收入 238.59 万元，加之市场竟争激烈等原因，工程项目收入大幅减少。2、营业成本较上年同期下降 32.24%，主要原因是营业收入减少。毛利率同比减少 10.66 个百分点是因为竟争激烈，利润空间降低所致。3、营业利润较上年同期下降 227.60%，主要原因是收入大幅度减少，收入减幅大于成本减幅。4、净利润较上年同期下降 234.31%，主要原因是收入大幅度减少，毛利率下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 37,055,804.50 61,850,850.13-40.09%广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 14 其他业务收入 0 主营业务成本 34,102,438.21 50,331,004.27-32.24%其他业务成本 0 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电力工程收入 21,167,289.96 57.12%35,778,498.39 57.85%-40.84%产品销售收入 15,888,514.54 42.88%26,072,351.74 42.15%-39.06%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成与上期无重大变动，电力工程收入同比减少 40.84%，主要原因为：部分工程项目刚刚启动，还未进入完工确认收入阶段，原已完工老工程项目在今年根据决算书核减收入 238.59 万元等原因，工程项目收入大幅减少；产品销售收入同比减少 39.06%，主要原因为：市场竟争激烈，新增订单减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 柳州市龙光铭骏房地产开发有限公司 18,785,888.41 50.70%否 2 汕头市众业达电器设备有限公司 4,849,442.45 13.09%否 3 汕头市金平区城市管理和综合执法局 3,522,628.18 9.51%否 4 中冶京城工程技术有限公司 3,548,704.89 9.58%否 5 中国新兴建设开发有限责任公司 2,631,858.40 7.10%否 合计合计 33,338,522.33 89.98%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广东日鸿电缆有限公司 9,920,444.73 39.61%否 2 汕头市众业达机电设备有限公司 2,182,381.62 8.71%否 广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 15 3 桂林德力西电气设备有限公司 1,364,004.94 5.45%否 4 青岛凯祥顺工程有限公司 1,019,482.74 4.07%否 5 广东吉青电缆实业有限公司 853,371.70 3.41%否 合计合计 15,339,685.73 61.25%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,646,785.90-1,650,191.13-投资活动产生的现金流量净额-94,491.39-455,372.38-筹资活动产生的现金流量净额-9,587,621.97 3,668,851.48-现金流量分析现金流量分析：报告期内，公司经营活动现金流量净流量为 764.48 万元，同比增加流入 929.70 万元，主要是因为：本期销售商品、提供劳务同比减少流入 4,315.48 万元，支付其他与经营活动有关现金同比减少流出3,293.36 万元,支付职工的现金同比减少流出 356.01 万元，本期购买商品、接受劳务支付的现金同比减少流出 2,293.45 万元。因业务量减少，引起上述流量同比变动。本期公司投资活动产生的现金流量净额为-9.45 万元，同比减少流出 36.09 万元，主要是构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金流出减少。本期筹资活动产生的现金流量净额为-958.76 万元，同比增加流出 1,325.65 万元，主要是因为本期取得借款收到现金同比减少流入 553.00 万元，公司偿还债务支付的现金同比增加流出 570 万元，支付其他筹资活动有关现金同比增加流出 194.20 万元。本期经营活动现金流量净额 764.48 万元，与净利润-490.61 万元差异原因为：折旧摊销、信用减值损失增加调增利润 188.45 万元，财务费用调增利润 122.47 万元，存货减少增加利润 1,559.74 万元,经营性应收项目减少利润 1,733.91 万元，经营性应付项目增加利润 1,064.13 万元所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 1 家全资子公司：“潮州市金南方电气科技有限公司”，该公司成立于 2015年 11 月 5 日，注册资本为 308 万元。经营范围为：高低压开关成套设备、无功控制及补偿系统、配电自动化系统，电力信息管理系统、路灯监控系统设计及开发，发电机组的组装；五金交电、电器机械及器材、建筑材料的销售；从事承装类三级、承修类三级、承试类四级电力设施业务；机电设备安装工程、送变电工程、城市及道路照明工程的施工；货物进出口，技术进出口。广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 16 目前该子公司处于建设期，未正式运营。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更会计政策变更：本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量 企业会计准则第 23 号金融资产转移和企业会计准则第 24 号套期会计 企业会计准则第 37 号金融工具列报（以上四项统称）。本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行财政部 2019 年修订的 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行财政部 2019 年修订的企业会计准则第 12 号债务重组。（1 1）执行新金融工具准则对本公司的影响执行新金融工具准则对本公司的影响 于 2019 年 1 月 1 日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019 年 1 月 1 日留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：项目（合并报表/母公司报表）2018 年 12 月 31日 累积影响金额 2019 年 1 月 1 日 分类和 计量影响（注 1）金融资产 减值影响 小计 短期借款 14,930,000.00 26,173.23-26,173.23 14,956,173.23 其他应付款 308,984.86-40,001.00-40,001.00 268,983.86 一年内到期的非流动负债 3,480,000.00 13,827.77 13,827.77 3,493,827.77 注：1）2018 年 12 月 31 日，其他应付款账面价值 308,984.86 元，其中，40,001.00 元属于借款未到期应付利息，本期基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中，因此期初将此利息分类为短期借款和一年内到期的非流动负债。上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内。（2 2）执行非货币性资产交换准则和债务重组准则对本公司的影响）执行非货币性资产交换准则和债务重组准则对本公司的影响 本公司首次执行非货币性资产交换准则和债务重组准则对本期报表项目没有影响。广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 17 三、三、持续持续经营经营评价评价 截至本报告期，公司主营业务没有发生重大变化，主营业务明确突出，公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营列举的影响持续经营能力之相关事项。公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面保持独立，具备独立面向市场的自主经营能力；公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层、核心业务（技术）人员队伍保持稳定，这些为公司的持续经营提供了必要的组织及制度保障。为保证公司持续稳定经营，公司在资金、研发及设计能力及产出、综合生产运营能力、人才储备等方面均有着持续的计划和投入，能基本满足公司近几年经营各方面需求。综上所述，公司具备良好的持续经营能力。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）（一）实际控制人不当控制风险实际控制人不当控制风险 公司控股股东及实际控制人宋振群、陈碧玉夫妇合计持有股份公司 84.43%股份，宋振群持有股份公司 75.99%股份，同时担任股份公司董事长兼法定代表人，陈碧玉持有股份公司 8.44%股份，同时担任股份公司董事、副总经理、董事会秘书兼财务总监。在公司重大事项决策、日常经营管理方面均可施予重大影响。虽然股份公司成立后公司已建立健全公司治理机制及内部控制体系，股份公司成立以来也未发生实际控制人利用控制地位损害公司或其他股东利益的情形，但仍不能排除未来宋振群、陈碧玉夫妇可能通过行使股东表决权、管理职能或其他方式对公司的发展战略、经营决策、资金使用、人事安排等方面进行不当控制或安排，从而造成公司及其他股东权益受损。应对措施：应对措施：为确保公司内部治理制度良好运行以及实现对股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员的有效监管，公司进一步加强了上述人员的法律、法规、政策以及证券常识等方面的学习，提高其勤勉履责意识、规范动作意识和公司治理的自觉性，公司也按照现代企业制度完善法人治理制度，自股份公司成立以来严格遵守“三会”制度，强化公司内部监督，坚持管理层的会议决策制度，避免控制人决策不当导致的管理风险。同时公司将继续接受监管机构、主办券商及社会公众等各种形式的外部监督，严格执行公司内部控制制度，完善信息披露机制，主动控制上述风险。（二）客户较为集中的风险（二）客户较为集中的风险 报告期内，公司前五大客户占营业收入的比重为 89.98%，集中度较高。公司前五大客户均是行业内知名企业，部分客户和公司有多年合作经验，公司凭借良好的信誉和优质的服务赢得了这些客户的认可，广东金南方新科技股份有限公司 2019 年年度报告 18 形成了良好的合作共赢关系。但如果公司主要客户的经营情况恶化，或与公司的合作关系不再存续，将会对公司的业绩产生不利影响。应对措施：应对措施：公司将继续努力提升自身实力，以更优异的产品质量、更好的服务水平赢得市场认可，获取与更多优质知名企业合作的机会，以先进技术水平和服务质量留住更多客户，维持长期合作关系，降低客户集中度比率。（三）（三）资金流不匹配对公司未来发展的限制和风险资金流不匹配对公司未来发展的限制和风险 公司在 2019 年销售商品、提供劳务收到的现金为 2,794.15 万元，营业收入为 3,705.58 万元，两者差额为 911.43 万元。该差额主要因为 2019 年部分完工工程项目未结算，款项尚未收回，从而造成现金流入和营业收入的背离，资金流不匹配。鉴于未来公司在新的充电桩领域以及子公司的筹建方面需要进行大量的资本投入，公司现有的资金流状况对未来的业务发展存在一定的限制和风险。应对措施：应对措施：公司将加大应收账款催收力度，同时，不断提供服务质量和产品质量，努力使公司成为客户首选供应商，不断提高公司议价能力，使客户加速还款。（四）（四）经营场所搬迁风险经营场所搬迁风险 公司目前拥有的汕头市