837261_2019_昆仑枣业_2019年年度报告_2020-06-10.pdf

1 2019 年度报告 昆仑枣业 NEEQ:837261 和田昆仑山枣业股份有限公司 Hetian Kunlun Mountain Date Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，获得“兵团模范劳动关系和谐企业”称号。2019 年 6 月，和田玉枣品牌荣获“新疆名片”称号。2019 年 6 月，中国追溯向公司颁发“产品可追溯单位”证书。2019 年 6 月，公司被评为“中国小产区认定与保护试验示范基地”。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业行业信息信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4949 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、昆仑枣业 指 和田昆仑山枣业股份有限公司 四十七团分公司 指 和田昆仑山枣业股份有限公司四十七团分公司 皮山分公司 指 和田昆仑山枣业股份有限公司皮山农场分公司 昆玉公司 指 新疆昆玉酵素有限公司 印业公司 指 和田昆仑山印业有限公司 昆亚公司 指 和田昆亚食品开发有限公司 十四师国资委 指 新疆生产建设兵团第十四师国有资产监督管理委员会 十二师国资公司 指 新疆生产建设兵团第十二师国有资产经营（集团）有限责任公司 和君厚喜 指 新疆和君厚喜股权投资合伙企业（有限合伙）恒和源 指 新疆恒和源投资有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 企业会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 公司章程 指 和田昆仑山枣业股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 华龙证券 指 华龙证券股份有限公司 审计机构 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元，人民币万元 报告期、报告期内 指 2019 年度，2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事（除赵亚华、张林未出席董事会外）、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人余明月、主管会计工作负责人任彦冬及会计机构负责人（会计主管人员）任彦冬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事赵亚华、张林因工作原因未出席会议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 自然灾害风险自然灾害风险 红枣虽然素有“铁杆庄稼”之称，相对不易受自然灾害的影响。但是极端干旱、沙尘暴、暖冬、严寒和冰雹等异常气候和枣树病虫害也会造成红枣减产和红枣质量下降。如果出现上述情况，公司红枣采购数量和质量可能得不到保证，自然会对经营业绩产生一定影响。原材料价格波动风险原材料价格波动风险 红枣价格不仅容易受到国内种植面积、气候条件、病虫害等自然环境的影响，而且容易因其他外部因素影响，出现市场供应量不稳定，价格大幅波动的情况。公司红枣原材料占营业成本的比例较高，红枣原材料价格波动会对毛利率产生较大影响。公司主要采购高品质红枣，其在采购金额中占比较大。而采购市场上对高品质红枣的需求状况将会影响采购价格，进而影响公司销售毛利率和经营业绩。6 行业竞争加剧的风险行业竞争加剧的风险 公司所从事农副产品加工行业属于传统行业。行业中企业众多、产品种类繁杂，市场竞争十分激烈。多数企业都在追求规模化生产和低成本战略，导致市场上产品质量参差不齐，整个市场的无序竞争严重，扰乱了正常的市场秩序。食品安全风险食品安全风险 公 司 一 直 对 食 品 安 全 严 格 要 求。公 司 2006 年 通 过 了ISO22000:2005 食 品 安 全 管 理 体 系 认 证，2009 年 通 过ISO9001:2008 质量管理体系认证，2015 年通过复评审，取得中国质量认证中心颁发的编号“00115Q23131R2S/6500”食品安全管理体系认证证书、编号“001FSMS1300405”质量管理体系认证证书。公司制定了严格的生产操作规范制度，对员工的个人卫生、操作规范、生产环境、基础设施做了明确的规定并要求在实施过程中进行检查。尽管公司建立了严格的质量管理体系并严格实施，但仍然不排除由于管理上的疏忽造成食品污染对公司的形象和经营业绩造成影响的可能。盈利能力下降的风险盈利能力下降的风险 近年来随着新疆地区红枣种植面积不断扩大，红枣年年丰收，造成当地红枣市场供给充分，而受宏观经济上行乏力的影响，对红枣的消费需求未有较大提升，使得红枣销售市场竞争日趋激烈，红枣市场形成一定程度的滞涨；同时受其他品牌红枣、散枣低价销售的冲击，对公司及经销商的销售均产生了一定的不利影响，公司虽然下调了部分产品的销售单价，但公司盈利能力未见有较大好转，未来公司盈利能力仍有继续下降的可能。红枣供应情况可能产生的风险红枣供应情况可能产生的风险 和田红枣是本公司产品的主要原料，红枣的供应量和红枣的品质直接决定了公司产品的供应量和产品的质量，对公司发展具有重大影响。若出现红枣供应量不足，不仅会造成公司原材料短缺，制约公司销售规模的扩张，还会提高公司采购红枣成本，降低公司毛利，降低公司盈利能力。若出现红枣品质下降情况，会影响公司最终产品的质量，间接影响到公司产品的销售推广。目前公司红枣的采购主要采用市场化的收购模式，在红枣成熟的季节，公司派采购人员到农户地头进行收购，然后将采购的红枣运输到公司进行加工保存。市场化收购的收购价格随行就市，存在一定的波动性，收购红枣的品质差别也比较大，对现场采购人员的红枣品质鉴定能力以及依据红枣品质议价的能力提出了较高的要求。主要原料红枣季节性集中采购的风险主要原料红枣季节性集中采购的风险 公司生产所需的主要原材料为和田红枣，而红枣具有固定生长周期，每年最后一季度为产枣期，相应的公司在此期间需对红枣进行大规模的采购以维持生产的持续性，由此会导致公司在每年的第四季度采购量较大，年末存货量较大，由此会给公司的经营状况及财务状况带来不利影响。实际控制人不当控制的风险实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人十四师国资委持有公司 60%股份，处于绝对控制地位。因此，公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 和田昆仑山枣业股份有限公司 英文名称及缩写 Hetian Kunlun Mountain Date Co.,Ltd 证券简称 昆仑枣业 证券代码 837261 法定代表人 余明月 办公地址 新疆昆玉市皮墨北京工业园区和兴街 137 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 任彦冬 职务 董事、总经理、董事会秘书、财务负责人 电话 0903-6561890 传真 0903-6561890 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 联系地址：新疆昆玉市皮墨北京工业园区和兴街 137 号；邮政编码：848116 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 和田昆仑山枣业股份有限公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 28 日 挂牌时间 2016 年 5 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-农副食品加工业-蔬菜、水果和坚果加工-水果和坚果加工 主要产品与服务项目 红枣产品研发、生产、加工和销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）115,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 新疆生产建设兵团第十四师国有资产监督管理委员会 实际控制人及其一致行动人 新疆生产建设兵团第十四师国有资产监督管理委员会 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 916532007789923035 否 注册地址 新疆昆玉市皮墨北京工业园区和兴街 137 号 否 注册资本 115,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 甘肃省兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李伟、王娜 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 122,171,070.13 63,162,559.45 93.42%毛利率%-8.55%-40.38%-归属于挂牌公司股东的净利润-36,122,802.94-57,686,437.34-37.38%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-38,448,772.34-60,497,432.59-36.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-47.14%-45.57%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-50.18%-47.79%-基本每股收益-0.31-0.50-38.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 317,988,720.59 339,049,885.06-6.21%负债总计 261,068,261.08 244,363,851.26 6.84%归属于挂牌公司股东的净资产 61,628,040.03 97,750,842.97-36.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.54 0.85-36.95%资产负债率%（母公司）70.72%61.84%-资产负债率%（合并）82.10%72.07%-流动比率 0.59 0.69-利息保障倍数-10.84 33.72-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-4,491,997.21 10,766,962.34-141.72%应收账款周转率 4.60 2.47-存货周转率 1.39 0.87-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-6.21%-14.64%-营业收入增长率%93.42%-24.53%-净利润增长率%-37.38%-471.39%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 115,000,000 115,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,000,280.53 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-219,433.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,780,847.33 所得税影响数 355,239.98 少数股东权益影响额（税后）99,637.95 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,325,969.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 12,638,186.08 11 应收账款 12,638,186.08 应付票据及应付账款 86,975,752.08 应付账款 86,975,752.08 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1 1、公司业务立足于干制红枣的生产加工及销售。公司的商业模式可分为研发模式、采购模式、生、公司业务立足于干制红枣的生产加工及销售。公司的商业模式可分为研发模式、采购模式、生产模式、销售模式等。产模式、销售模式等。1 1）研发模式）研发模式 公司科研团队经过多年的研发和积累，具有一定的核心竞争力。公司充分发挥自身在红枣加工方面的科技研发优势，成立了南疆特色果品加工工程技术研究中心。为了保证技术创新工作的系统性和可持续性，自成立以来，公司逐渐完善和优化相应的研发管理制度，建立了较为完善的研发体系。2 2）采购模式）采购模式 公司根据“以需定产、以产定购、合理安排”的指导原则来编制采购计划，公司生产所需原材料主要为红枣，其供应主要通过市场化收购和自有基地种植 2 种方式满足。报告期内，公司原料红枣采购以市场化收购为主，1,680 亩自有红枣种植基地供应量较小，主要起到种植示范作用。市场化收购市场化收购 报告期内，公司原料枣采购主要来源于十四师所辖的 224 团、47 团及皮山农场等区域，该区域为和田玉枣产业协会“和田玉枣”地理标志证明商标所标识的区域，公司为“和田玉枣”地理标志证明商标的独家授权使用单位。此区域位于昆仑山北麓，塔克拉玛干沙漠南缘，北纬 36-37的纬度位置，是世界水果专家公认的“水果优生区带”。其独特的土质、气候、日照、温差、水质等自然环境，使得果树发生病虫害的几率极小，创造了“和田玉枣”无公害栽培的天然生长环境。公司采购人员在和田红枣上市前就对新疆各地区红枣种植、收购情况进行调研，并结合供需变化、历年价格走势，预测红枣收购价格及走势，为公司制定采购计划和策略提供支持。每年 12 月前后是和田红枣大批量上市时节，公司依据资金状况及下一年度销售预测，集中于每年 12 月及次年 1 月份进行大批量采购。采购时，采购人员下到田间地头实地考察，确保原料枣的等级、色泽、饱满度、含水量、杂质比例符合标准。通过询问及查看农户种植情况，确定红枣品质。对符合公司采购标准的原料枣，在综合考虑农户种植成本、市场行情、价格趋势的基础上作出采购决定。公司作出采购决定后，农户将原料枣拉运至公司指定区域，并与样品核对无误后，采购及统计人员将实际过磅重量告知财务管理中心，由财务管理中心统一支付货款。种植基地种植基地 2015 年 4 月，公司与 28 名农户签订土地承包经营合同，将皮亚勒玛乡约 1,682 亩土地对外承包用于种植经营，约定承包期限为 2015 年 1 月 1 日至 2035 年 12 月 31 日。其中：对于已种植酸枣苗的土地，2015 年-2016 年不上交承包费，2017 年-2019 年上缴承包费用 220 元/年亩，2020 年-2035 年上交承包费用 450 元/年亩；对于未种植酸枣苗的土地，2015 年-2017 年不上交承包费用，2018 年-2020 年上交承包费用 220 元/年亩，2021 年-2035 年上缴承包费用 450 元/年亩。2015 年公司共承包出 1628.76 亩（土地差额数为田间地头的道路及水渠所占用的土地），其中酸枣苗地 530.76 亩，白地 1063 亩，红枣地 35 亩。根据公司与种植户签订的土地承包合同，未种植土地的承包人必须以果蔬经营为主，不得改用其他用途，且若种植红枣须全部以订单的形式交售于公司。未播13 种酸枣苗的土地，种植作物必须满足甲方要求。生产模式生产模式 公司产品生产采取按需生产的模式。公司营销中心在接到经销商订单后，依据经销商实际需求提交给生产中心，生产中心按照种类和产品要求，同时考虑库存情况，制定生产计划，下发生产订单，及时安排生产，生产完成后由质量控制部取样检测，对质量合格的产品正式填单入库。对于在生产过程中，经分选、分级（精分选、去杂）等步骤，达到生产要求及等级标准的红枣，对外予以出售。销售模式销售模式 报告期内，公司销售模式以经销商经销为主，公司直销为辅，公司除少量直接零星对外销售外，均由经销商经销代为经销。A A、经销商销售模式、经销商销售模式 公司实行经销商销售模式，对其实施分片管理；按照经销商的信誉、经营时限、销售能力等条件确定经销商，经销商购买公司产品后自行销售。公司根据经销商确定的订单，根据货款支付情况组织运输，运输单与公司出库单核对无误后发货，公司营销部门及时跟进物流状态，与经销商积极沟通到货后验收及售后服务等事宜。每年 11 月份，公司根据当年和上一年度经销商销售情况确定各片区经销商，与符合条件的经销商签订下一年度框架性销售协议，合同执行期为 1 年，合同约定了产品的种类、价格、结算期、预估销售数量等内容，实际执行时以经销商发出的订单为准。B B、直接销售模式、直接销售模式 公司目前正积极开拓网络销售平台等直销渠道，以扩大公司直销的规模，提高公司的盈利能力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，为了应对市场环境的变化，公司通过拓展产品线、丰富产品品类，推广产品休闲零食化等方式，计划增加如水果干制品、蜂蜜、核桃、混合坚果等产品，提高产品附加值，改变以往发展过程中“一枣独大”的局面；同时公司对红枣品牌进行整合，制定了高中低档品牌相结合的品牌发展战略，确定了以“和田玉枣”为品牌支撑，大力开拓线下卖场市场，抢占高端红枣消费市场份额；对公司产品进行梳理，制定精细化品牌战略，针对不同消费层级开发不同层次产品，努力扩大红枣消费市场占有率；同时，对生产厂房设备进行升级改造，新增一条 10 万级净化级别综合生产线，保障食品安全；充分发挥龙头企业引领示范左右，建成 1500 亩高效示范园，与塔里木大学和石河子大学积极推广水肥一体化、14 作业机械化项目，提高红枣种植管理水平，保障红枣原材料品质，将种植环节作为“生产第一车间”进行强化管理。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 7,631,913.67 2.40%6,911,234.28 2.04%10.43%应收票据-0%-0%-应收账款 12,490,261.71 3.93%12,638,186.08 3.73%-1.17%存货 83,923,038.99 26.39%89,511,634.95 26.40%-6.24%投资性房地产 7,314,490.30 2.30%12,099,874.21 3.57%-39.55%长期股权投资-0%-0%-固定资产 148,680,005.39 46.76%163,233,794.77 48.14%-8.92%在建工程-0%-0%短期借款 6,000,000.00 1.89%-0%应付账款 105,038,757.51 33.03%86,975,752.08 25.65%20.77%其他应付款 93,763,531.93 29.49%98,693,412.64 29.11%5.00%递延收益 52,162,648.17 16.40%55,112,640.37 16.26%-5.35%长期借款-0%-0%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金较上期增加，主要是为了缓解现金流不足向金融机构借款 600 万元所致。（2）投资性房地产较上期减少，主要由于报告期内不在租赁研发中心三、四层所致。（3）短期借款较上期增加，主要由于报告期内公司与建行和田地区分行签订的人民币流动资金借款合同，该借款属于保证金质押借款；借款期限为 1 年，借款用途为生产经营周转。（4）应付账款较上期增加，主要是本期红枣采购款较上期付款比例降低所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 122,171,070.13-63,162,559.45-93.42%营业成本 132,612,065.39 108.55%88,670,419.33 140.38%49.56%毛利率-8.55%-40.38%-销售费用 4,640,223.36 3.80%2,305,113.14 3.65%101.30%管理费用 19,295,365.34 15.79%22,314,248.85 35.33%-13.53%15 研发费用-0%0 0%0%财务费用 3,204,200.46 2.62%-1,782,793.03-2.82%-279.73%信用减值损失-1,426,529.82-1.17%-0%资产减值损失-484,912.90-0.40%-12,249,404.56 19.39%-96.04%其他收益 3,000,280.53 2.46%4,065,173.82 6.44%-26.20%投资收益-0%193,885.42 0.31%公允价值变动收益-0%0 0%0%资产处置收益-0%0 0%0%汇兑收益-0%0 0%0%营业利润-37,546,141.09-30.73%-57,377,504.46-90.84%-34.56%营业外收入 217,907.19 0.18%700.00 0%31,029.60%营业外支出 437,340.39 0.36%1,051,256.08 1.66%-58.40%净利润-37,765,574.29-30.91%-59,852,646.76-94.76%-36.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内营业收入与营业成本对与上一年度相比变动较大的原因报告期内营业收入与营业成本对与上一年度相比变动较大的原因 报告期内，主要系公司将向农户采购来的大量原料枣直接出售，导致收入大幅增长；其他业务收入较上年大幅增长主要系承接了第十四师林业工作管理站委托的第十四师 224 团红枣（果园）标准园改造提升项目结算金额 239.55 万元所致。用工成本增加导致营业成本增加。报告期内报告期内销售费用销售费用与与管理费用管理费用对与上一年度相比变动较大的原因对与上一年度相比变动较大的原因 报告期内，销售费用本期较上期增加主要系销售人员工资较 2018 年上涨幅度较大；线上销售平台于 2018年 11 月运营，较 2019 年相比，线上销售量大幅度上涨，对应的运输费用也同比上升；2019 年新增加电商平台，同时增加相应平台服务费；管理费用本期较上期变动较大主要系本期折旧减少所致。报告期内报告期内财务费用财务费用与与资产减值所损失资产减值所损失对与上一年度相比变动较大的原因对与上一年度相比变动较大的原因 报告期内，财务费用本期较上期变动较大主要是由于公司本期无财政贴息所致。信用减值损失本期较上期变动较大是由于根据新金融准则，本期应收账款和其他应收款计提减值在信用减值损失列示；资产减值损失本期较上期变动较大主要是由于上期对商誉全额计提减值 307 万元。报告期内报告期内其他收益其他收益对与上一年度相比变动较大的原因对与上一年度相比变动较大的原因 报告期内，其他收益本期与上期变动较大主要系与资产相关的政府补助本期摊销减少。报告期内营业外收入与营业外支出对与上一年度相比变动较大的原因报告期内营业外收入与营业外支出对与上一年度相比变动较大的原因 报告期内，营业外收入本期较上期变动较大主要是由于本期收到保险赔款。营业外支出本期较上期变动较大主要是由于印业公司本期补缴税款及滞纳金较上期减少 46 万元。报告期内报告期内营业利润与净利润营业利润与净利润对与上一年度相比变动较大的原因对与上一年度相比变动较大的原因 报告期内，营业利润和净利润本期较上期变动较大的原因主要系公司将向农户采购来的大量原料枣直接出售，导致收入大幅增长；其他业务收入较上年大幅增长主要系承接了第十四师林业工作管理站委托的第十四师 224 团红枣（果园）标准园改造提升项目结算金额 239.55 万元所致。用工成本增加导致营业成本增加。销售人员工资较 2018 年上涨幅度较大；线上销售平台于 2018 年 11 月运营，较 2019 年相比，线上销售量大幅度上涨，对应的运输费用也同比上升；2019 年新增加电商平台，同时增加相应平台服务费；管理费用本期较上期变动较大主要系本期折旧减少所致。以上原因导致公司营业利润和净利润下滑。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%16 主营业务收入 118,628,106.49 62,320,746.23 90.35%其他业务收入 3,542,963.64 841,813.22 320.87%主营业务成本 128,928,407.51 88,091,223.54 46.36%其他业务成本 3,683,657.88 579,195.79 536.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%原料半成品 57,155,952.65 0.47%-38,565,499.94-0.61%48.20%骏枣通货 34,585,012.85 0.28%-和田玉枣六星 3,337,725.07 0.03%1,586,149.47 0.03%110.43%和田玉枣五星 2,287,949.54 0.01%1,094,840.00 0.02%108.98%等外枣 18,127,211.19 0.15%15,330,215.59 0.24%18.24%和田玉枣四星 1,346,291.80 0.01%1,168,081.34 0.02%15.26%和田玉枣三星 1,248,850.42 0.01%3,568,063.08 0.06%-65.00%和田玉枣半成品四星 800,231.20 0.01%-昆仑山玉枣一级 743,534.96 0.01%-承包费 589,885.40 0.00%-和田玉枣半成品五星 518,397.24 0.00%-房租收入 314,882.77 0.00%-红枣加工费 281,538.96 0.00%-月饼 138,970.18 0.00%-酵素 76,007.17 0.00%900,604.13 0.01%-91.56%和田玉枣半成品六星 75,671.60 0.00%-和田玉枣半成品三星 31,023.82 0.00%-灰枣特级 24,198.71 0.00%54,820.17 0.00%-55.86%蜂蜜 23,799.77 0.00%-核桃仁 21,923.84 0.00%-灰枣一级 12,764.36 0.00%53,601.79 0.00%-76.19%冬枣精品 15,220.18 0.00%-过磅收入 12,443.40 0.00%-224 骏枣一级 8,492.66 0.00%-核桃一级 8,408.27 0.00%728.73 0.00%1,053.83%核桃特级 4,706.50 0.00%546.90 0.00%760.58%17 灰枣二级 4,403.70 0.00%15,356.82 0.00%-71.32%葡萄干 1,790.83 0.00%-杏干 561.47 0.00%-大漠玉雪菊 330.28 0.00%-按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主营业务及产品销售无重大变动。受市场因素影响，公司调整销售策略，通过调研数据分析，对产品结构上进行了有针对性的调整。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沧州思宏枣业有限公司 52,116,032.24 42.66%否 2 西安塔漠商贸有限公司 10,581,818.18 8.66%否 3 北京九运九商贸有限公司 9,128,400.95 7.47%否 4 山西小马枣业有限公司 6,213,449.08 5.09%否 5 沧州志成枣业有限公司 3,606,461.41 2.95%否 合计合计 81,646,161.86 66.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆振南枣业有限公司 12,576,614.68 9.48%否 2 阿拉尔韵隆果业农民专业合作社 5,321,100.92 4.01%否 3 李世江 4,130,594.65 3.11%否 4 李海军 3,620,050.98 2.73%否 5 邵均鹤 3,367,000.00 2.54%否 合计合计 29,015,361.23 21.87%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-4,491,997.21 10,766,962.34-141.72%投资活动产生的现金流量净额-787,660.00-951,364.93-17.21%筹资活动产生的现金流量净额 6,000,000.00-18,376,270.30-132.65%18 现金流量分析现金流量分析：报告期内报告期内经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额对对与上一年度相比变动较大的原因与上一年度相比变动较大的原因 报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期变动较大主要系本年的销售红枣收入现金流小于收购原料枣、接受劳务支付的现金；本年向金融机构的借款 600 万元用于生产经营周转。报告期内报告期内投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量净额净额对对与上一年度相比变动较大的原因与上一年度相比变动较大的原因 报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期变动较大主要系 2019 年未收到墨玉县农场信用社股金分红款。报告期内报告期内筹资活动产生的现金流量筹资活动产生的现金流量净额净额对与上一年度相比变动较大的原因对与上一年度相比变动较大的原因 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期变动较大主要系 2018 年归还中国银行股份有限公司和田地区分行借款 2400 万。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1 1、和田昆仑山印业有限公司和田昆仑山印业有限公司（子公司）（子公司）报告期内，和田昆仑山印业有限公司营业收入 218.69 万元，净利润-482.83 万元。2 2、新疆昆玉酵素有限公司新疆昆玉酵素有限公司（子公司）（子公司）报告期内，新疆昆玉酵素有限公司营业收入 7.6 万元，净利润-398.38 万元。报告期内报告期内，无取得子公司的情，无取得子公司的情况况。报告期内，处置子公司的情况：报告期内，处置子公司的情况：1 1）关于公开挂牌转让新疆昆玉酵素有限公司部分股权事宜：2019 年 10 月 28 日在新疆产权交易中心进行公开挂牌转让，拟转让 60,000,000 股股份，占总股本 60,000,000 股的 100.00%，挂牌价格为 7789.42万元。截至挂牌截止日 2019 年 11 月 22 日，未有意向受让方报名。2 2）关于公开挂牌转让和田昆仑山印业有限公司部分股权事宜：2019 年 10 月 29 日在新疆产权交易中心进行公开挂牌转让，拟转让 6,700,000 股股份，占总股本 10,000,000 股的 67.00%，挂牌价格为 2672.64万元。截至挂牌截止日 2019 年 11 月 25 日，未有意向受让方报名。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具带有与持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性”段落的无保留意见审计报告，主要原因系报告期内本公司累计亏损人民币 91,607,151.58 元，流动负债合计金额超过流动资产合计金额人民币85,536,883.77 元。这些情况表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影19 响。(五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、会计政策变更（一）报表格式修订 财政部于 2019 年 4 月发布关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），自 2019 年 1 月 1 日起施行，执行上述政策的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称受影响的报表项目名称和和金额金额 （1）“应收票据及应收账款”项目分拆为“应收票据”及“应收账款”两个项目 应收票据：增加 0.00 元 应收账款：增加 12,638,186.08 元 应收票据及应收账款：减少 12,638,186.08 元（2）“应付票据及应付账款”项目分拆为“应付票据”及“应付账款”两个项目 应付票据：增加 0.0