832597_2019_中移能_2019年年度报告_2020-03-29.pdf

山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-006 2019 山东中移能节能环保科技股份有限公司 SHANDONG ZHONGYINENG ENERGY CONSERVATION&ENVIRONMENTAL PROTECTION TECHNOLOGY CO.,LTD.年度报告 中移能 NEEQ：832597 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 11 月 19 日，磁县鑫盛煤化有限公司 140th 干熄焦余热发电项目顺利投产。2019 年 12 月 3 日，山西南耀集团昌晋苑焦化有限公司 160th 干熄焦余热发电项目顺利投产。2019 年 6 月，国家知识产权局授权公司一项发明专利，发明名称为“一种干熄焦活动底板吹扫式水封槽”，专利号为“ZL 2017 1 0191111.9”，该项发明已应用于济源中移能，取得了较为显著的节能环保效果。2019 年 4 月，公司再次通过科学技术部科技型中小企业评价系统的认定，被认定为“科技型中小企业”，证书编号为“201937010408000131”山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .3030 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3333 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3535 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3737 第九节第九节 行业信息行业信息 .4040 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4141 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、中移能 指 山东中移能节能环保科技股份有限公司 济源中移能 指 济源中移能节能环保科技有限公司，公司全资子公司 介休中移能 指 介休中移能节能环保科技有限公司，公司全资子公司 公司章程 指 山东中移能节能环保科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 相变蓄热项目 指 利用相变材料在相变过程中进行热能的储存与释放，具有蓄热密度高波动小过程易控制等特点 EMC 指 合同能源管理（Energy Management Contracting）的缩写。节能服务公司与能源消耗企业合作，投资、设计、建设余热回收利用项目，建成后负责项目的运营管理并与合作业主分享节能效益 安泰集团 指 山西安泰集团股份有限公司,与公司无关联关系，系公司客户 干熄焦 指 干法熄焦(Coke Dry Quenching)简称干熄焦(CDQ),是相对于湿熄焦而言，采用惰性气体熄灭赤热焦炭的一种熄焦方法 济源金马合同能源管理项目 指 公司与河南金马能源股份有限公司（原济源市金马焦化有限公司）以EMC模式合作的位于济源的 160t/h干熄焦余热发电和 160t/h焦化废水深度处理项目 安泰集团焦炉烟气余热利用项目 指 公司与山西安泰集团股份有限公司（含山西宏安焦化科技有限公司）以 EMC 模式合作的位于介休的两组焦炉（2 55 孔焦炉和2 65孔焦炉）的烟气循环利用项目、焦炉烟气脱硝项目和焦炉烟气余热利用项目 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人于静、主管会计工作负责人于静及会计机构负责人（会计主管人员）马创湘保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 下游行业波动的风险 公司工程技术一揽子服务和干熄焦余热发电、焦炉烟气余热利用业务下游焦化行业易受政策、经济、社会、技术环境波动的影响，且影响明显。本年度焦化及钢铁行业在报告期内市场现状及发展趋势良好，供需总体保持平稳，市场运行愈加规范。但从长期看，钢铁焦化行业供需存在周期性和不稳定性，起伏不定，对余热发电及相关工程技术服务行业依旧存在不利影响。下游客户集中及项目运营风险 报告期内，公司对客户河南金马能源股份有限公司销售占比59.11%，对客户山西安泰集团股份有限公司及控股子公司销售占比 17.38%，公司对主要客户存在重大依赖。上述项目投资较大，效益分享周期较长，合作期内若因设备故障或安全生产等问题导致中断或停产，将会影响项目未来的分成收益和现金流入，导致公司出现现金流紧张和应付账款支付困难的风险。另济源金马合同能源管理项目和安泰集团焦炉烟气余热利用项目常年与高温高压设备接触，生产安全是重中之重，一旦出现事故，不仅会影响公司的收入和现金流，更会对公司项目未来的发展产生影响。偿债风险 2015年度济源金马合同能源管理项目的筹建和2017年度安泰集团焦炉烟气余热利用项目的筹建，导致公司短期负债大幅增加，报告期内济源金马合同能源管理项目和安泰集团焦炉烟气余热山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 利用项目已运行稳定，但截至报告期末，公司流动比率为 0.34，存在一定的短期债务偿还压力和风险。税收优惠政策变化的风险 根据财税2010110 号文关于促进节能服务产业发展增值税营业税和企业所得税政策问题的通知，节能服务公司实施符合条件的合同能源管理项目，将项目中的增值税应税货物转让给用能企业，暂免征收增值税。本公司于 2014 年 7 月在山东省济南市槐荫国家税务局进行了增值税减免税备案，于 2014 年 8 月起暂免征收增值税。如国家对节能服务企业税收优惠政策调整，公司可能存在无法享受增值税优惠政策的风险，将对公司盈利情况造成一定影响。技术进步和替代行业竞争的风险 公司拥有一系列干熄焦、焦化废水、焦炉烟气余热利用、脱硫脱硝等自主知识产权，实现在焦化行业余热利用、废水处理、废气处理产业化运营，但这四项技术相对成熟，市场竞争较为激烈。高级管理人员、主要技术人员及核心技术泄密的风险 公司为高新技术企业，拥有 13 项专利技术，这些专利技术所有权人为公司，主要由公司高级管理人员及核心技术人员所掌握。尽管本公司非常注重对核心技术的保护，制订了系统的保密制度，采取了严密的技术保护措施，与公司高管和核心技术人员均签订了保密协议，报告期内公司的核心技术虽未出现泄密情况。同时，公司对外部单位进行专利技术授权、均约定了保密条款。但是一旦核心技术人员流失或合作方技术泄密，将可能影响本公司的技术优势，并会对本公司的经营发展造成一定不利影响。对外担保风险 报告期内，公司为万和融资租赁有限公司存续了对外担保 3000万元（将于 2020 年 5 月 21 日最后一笔还款额支付完到期），为鸿鑫工程有限公司担保 440 万元。虽然担保合同中约定了有效可控的担保条款，也对其日常经营信息可以有效了解，并对其资信情况进行了全面调查，但因担保金额较大，担保期限较长，仍存在其经营不善或遇其他经营不良无法清偿到期债务的情况，我公司也可能会面临连带承担到期债务的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东中移能节能环保科技股份有限公司 英文名称及缩写 SHANDONG ZHONGYINENG ENERGY CONSERVATION&ENVIRONMENTAL PROTECTION TECHNOLOGY CO.,LTD.证券简称 中移能 证券代码 832597 法定代表人 于静 办公地址 济南市历下区龙奥北路 8 号玉兰广场 1 号楼 2104 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 路璐 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0531-81252788 传真 0531-81252788 电子邮箱 L 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 济南市历下区龙奥北路 8 号玉兰广场 1 号楼 2104 室，250000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 16 日 挂牌时间 2015 年 6 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）M 科学研究和技术服务业-75 科技推广和应用服务业-751 技术推广服务-7514 节能技术推广服务 主要产品与服务项目 干熄焦余热发电、专利技术授权及工程技术一揽子服务、合同能源管理业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）107,750,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 于静 实际控制人及其一致行动人 于静；一致行动人：路璐、刘全茂 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9137010057559361X5 否 注册地址 济南市槐荫区美里湖办事处美里湖南路 1 号 否 注册资本 107,750,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市市中区经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 陈金波、杨立振 会计师事务所办公地址 中国北京海淀区知春路一号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例%营业收入 111,836,240.03 95,117,627.99 17.58%毛利率%22.81%30.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-30,356,782.23 5,373,718.30 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-29,824,135.02 4,886,679.23 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-24.69%3.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-24.26%3.61%-基本每股收益-0.28 0.05 二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 245,712,194.87 297,106,209.71-17.30%负债总计 137,945,852.33 158,983,084.94-13.23%归属于挂牌公司股东的净资产 107,766,342.54 138,123,124.77-21.98%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 1.28-21.88%资产负债率%（母公司）40.63%30.75%-资产负债率%（合并）56.14%53.51%-流动比率 0.34 0.47-利息保障倍数-2.49 1.44-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 30,430,500.60 17,461,545.42 74.27%应收账款周转率 1.94 1.78-存货周转率 25.15 31.94-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-17.30%2.01%-山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 营业收入增长率%17.58%6.17%-净利润增长率%-664.91%-25.58%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 107,750,000 107,750,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 58,462.88 2、计入当期损益的政府补助 1,251,000.00 3、债务重组损益-2,007,975.00 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出 165,864.91 非经常性损益合计非经常性损益合计-532,647.21 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额-532,647.21 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 53,167,968.55 应收票据 575,000 应收款项融资 52,592,968.55 短期借款 38,000,000.00 38,083,794.03 其他应付款 39,998,605.01 39,914,810.98 山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是处于科技推广和应用服务业的余热回收及循环再利用企业，主营业务为：干熄焦余热发电及水处理等节能环保项目的投资、开发和运营管理服务；同时利用干熄焦余热发电、焦化废水处理、焦炉烟气余热利用、烟气循环利用、焦炉烟气脱硝等节能环保工程项目的技术和管理优势为客户提供工程技术一揽子服务。公司通过合同能源管理模式、工程技术服务模式及直接供热模式与客户合作。公司为合同能源管理备案企业。公司提供的主要产品和服务包括干熄焦余热发电产生的电力、焦粉、蒸汽和焦炉烟气余热利用产生的蒸汽等产品及焦化废水处理服务。报告期内，公司商业模式未发生变化，继续深化从低温余热领域向高温余热领域的变革，延续上期以济源金马合同能源管理项目运营产生的电力、焦粉、蒸汽和安泰集团焦炉烟气余热利用产生的蒸汽为主要产品和核心收入来源；工程技术一揽子服务业务也保持持续增长的模式。报告期后至本报告披露日，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内公司主要经营模式没有发生改变，依然以余热领域为主要业务领域，继续深化对于余热领域的研究，深入拓展高温余热回收及综合利用领域。同时探索环保领域新技术。报告期内公司实现业务收入 11,183.62 万元，相对于 2018 年增长 17.58%。实现净利润-3,035.68万元，相对于 2018 年减少3,573.05万元，主要系本期执行新金融工具准则,计提信用减值损失3,533.66山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 万元所致。报告期内主要经营情况如下：1、公司财务状况 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 24,571.22 万元，较上年末减少 5,139.40 万元，减幅 17.30%，主要原因为：本期坏账计提导致应收账款较上期末减少 3,299.87 万元，同时本期固定资产计提折旧导致固定资产较上期末减少 2,159.67 万元；负债总额为 13,794.59 万元，较上年末减少 2,103.72 万元，减幅 13.23%，原因系支付供应商货款导致应付账款减少 934.39 万元及按期偿还融资租赁借款导致一年内到期的非流动负债减少 1092.82 万元；归属于挂牌公司股东的净资产总额为 10,776.63 万元，较上年末减少 3,035.68 万元，减幅 21.98%，系本期亏损所致。2、公司经营成果 2019 年公司实现营业收入 11,183.62 万元，较上年同期增加 1,671.86 万元，增幅 17.58%；营业成本 8,632.75 万元，较上年同期增加 1,974.90 万元，增幅 29.66%；归属于挂牌公司股东的净利润为-3,035.68 万元，较上年同期减少 3,573.05 万元。主要原因为：1）主营业务收入较上年增加 1,671.86 万元，增幅 17.58%，主要原因系济源金马合同能源管理项目稳定生产的同时，安泰集团焦炉烟气余热利用项目由去年 7 月下旬投产转换为本年全年满产，同时干熄焦施工及技术服务业务稳步增长；2）税金及附加较上年增加 18.54 万元，增幅 33.22%，主要原因系本年济源金马合同能源管理项目增值税进项税中，固定资产构建进项税占比进一步减少，应交增值税税负增加，导致城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加；3）销售费用较上年减少 1.25 万元，减幅 2.06%，主要原因系销售员工薪酬和差旅费较上年略有减少；4）管理费用较上年减少 120.90 万元，减幅 11.61%，主要原因系管理人员减少，同时技术管理人员因施工需要，进入项目现场，薪酬在项目成本核算，导致职工薪酬减少 31.17 万元；部分管理用固定资产折旧年限到期，导致折旧摊销减少 19.00 万元；本年无资质申请中介费用，导致中介费减少 42.91 万元；绿化本年主要为补植费用，导致绿化费减少 13.92 万元；5）研发费用较上年增加 44.30 万元，增幅 20.36%，主要原因系水处理研发材料耗用增加 40.44 万元；6）财务费用较上年减少 149.03 万元，减幅 15.58%，主要原因系获取现金折扣增加及融资租赁利息逐期减少导致利息支出减少 149.34 万元，利息收入减少 9.65 万元；山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 7）其他收益较上年增加 279.26 万元，增幅 165.71%，主要原因系济源中移能增值税即征即退收入较上年增加 219.83 万元；8）信用减值损失新增 3,341.54 万元，主要原因系公司执行新金融工具准则，按预计损失金额及损失风险对坏账进行预计，导致新增计提 3,392.11 万元；9)资产减值损失减少 273.31 万元，主要原因系原坏账损失，按新准则要求，改由信用减值损失核算；10）资产处置收益本年发生额为 5.85 万元，上年为-2.61 万元，本年资产处置略有赢余；3、现金流量情况 2019 年公司经营活动产生的现金净流量为 3,043.05 万元，较上年增加 1,296.90 万元，增幅 74.27%，主要原因是：（1）报告期内安泰集团焦炉烟气余热利用项目由去年 7 月下旬投产转换为本年全年满产导致回款额增加；（2）干熄焦工程类及技术服务业务回款额增加，以上原因使本年销售商品、提供劳务收到的现金较上年度增加 1,929.01 万元，同时支出成本增加使本年购买商品、接受劳务支付的现金较上年度增加 490.37 万元。投资活动产生的现金净流量-374.80 万元，较上年减少净流出 889.85 万元，主要是报告期内济源 金马合同能源管理项目固定资产构建欠款减少,支付需求减少,同时安泰集团焦炉烟气余热利用项目原固定资产构建款支付需求减少,导致总体固定资产投资现金支出减少所致。筹资活动产生的现金净流量-2,457.31 万元，较上年增加 2,190.05 万元，主要原因是系本公司经营活动现金流量好转,同时投资活动现金需求放缓,故偿还筹资活动债务所致。报告期内公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 余热利用作为当前节能工作的热点之一，广泛的分布于各种重工业企业和轻工业企业中；余热的存量非常丰富，大多数企业的这部分热量由于技术或是工艺的限制没有加以有效地利用，大量的排向大气，不仅造成了能源的白白浪费，还有可能对生态环境造成污染。据国家统计局 2019 年统计数据，我国有60%左右的工业能耗没有被利用，而是以各种形式的余热直接浪费掉，其中可回收率高达 60%以上，我国余热资源平均利用率只有 30%左右，落后国际先进水平 10-20 个百分点。余热利用行业的发展对国家实现节能减排的目标作用明显，具有良好的经济效益和社会效益，属于国家大力鼓励发展的行业。焦化行业属于典型的重污染行业，一直处于环保治理的风口浪尖，且处于“26+2”城市的焦化企业山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 自 2019 年 10 月 1 日起，将执行污染物特别排放限值标准。干熄焦改造几乎成为了技术角度上环保升级最可行的手段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 4,591,318.22 1.87%2,390,504.99 0.80%92.06%应收票据 0 0%575,000.00 0.19%-100%应收账款 19,594,280.27 7.97%52,592,968.55 17.70%-62.74%应收款项融资 2,740,000.00 1.12%0 0%100%预付款项 5,324,958.33 2.17%862,719.68 0.29%517.23%其他应收款 2,745,447.27 1.12%1,288,065.95 0.43%113.14%存货 4,435,303.46 1.81%2,430,166.98 0.82%82.51%持有待售资产 0 0%3,105,000.00 1.05%-100.00%一年内到期的非流动资产 0 0%785,307.93 0.26%-100.00%其他流动资产 6,912,378.19 2.81%6,638,214.00 2.23%4.13%投资性房地产 0 0%0 0%0%长期股权投资 0 0%0 0%0%固定资产 185,665,963.07 75.56%207,262,678.52 69.76%-10.42%无形资产 13,000,000.27 5.29%17,000,000.23 5.72%-23.53%长期待摊费用 10,385.79 0%51,927.39 0.02%-80.00%递延所得税资产 0 0%2,082,908.82 0.70%-100.00%其他非流动资产 692,160.00 0.28%40,746.67 0.01%1,598.69%在建工程 0 0%0 0%0%短期借款 36,080,399.31 14.68%38,083,794.03 12.82%-5.26%应付账款 38,154,983.14 15.53%47,498,850.94 15.99%-19.67%预收款项 7,502,000.00 3.05%2,000.00 0.00%375,000.00%应付职工薪酬 1,740,051.66 0.71%1,649,585.98 0.56%5.48%应交税费 398,507.60 0.16%837,086.03 0.28%-52.39%其他应付款 43,933,539.37 17.88%39,914,810.98 13.43%10.07%一年内到期的非流动负债 9,901,371.25 4.03%20,829,585.73 7.01%-52.46%长期借款 0 0%0 0%0%长期应付款 0 0%9,901,371.25 3.33%-100.00%递延收益 235,000.00 0.10%266,000.00 0.09%-11.65%山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.货币资金期末余额 4,591,318.22 元，较上年期末增加 2,200,813.23 元，增幅 92.06%，主要原因系本期回款增加所致；2.应收票据期末余额 0 元，应收款项融资 2,740,000.00 元，系公司执行新金融工具准则，应收票据在应收款项融资中核算。公司本期银行承兑汇票回款增加导致该金额较上期末大幅增加；3.应收账款期末余额 19,594,280.27 元，较上年期末减少 32,998,688.28 元，减幅 62.74%，主要原因系公司执行新金融工具准则，按预计损失金额及损失风险对坏账进行预计；4.预付款项期末余额 5,324,958.33 元，较上年期末增加 4,462,238.65 元，增幅 517.23%，主要原因系南耀集团昌晋苑焦化项目水处理预付设备款所致；5.其他应收款期末余额 2,745,447.27 元，较上年期末增加 1,457,381.32 元，增幅 113.14%，主要原因系持有待售资产出售，暂未收到款项导致其他应收款增加；6.存货期末余额 4,435,303.46 元，较上年期末增加 2,005,136.48 元，增幅 82.51%，主要原因系采购备品备件库存增加；7.持有待售资产本期余额 0 元，较上年减少 3,105,000.00 元，主要原因系公司已出售移动供热箱体所致；8.报告期末，一年内到期的非流动资产 0 元，较上年减少 785,307.93 元，主要原因系期初确认 1 年内到期融资租赁的长期应收款本年执行结束；9.长期待摊费用期末余额为 10,385.79 元，较上年减少 41,541.60 元，降幅 80%，主要原因系玉兰广场装修费摊销所致；10.递延所得税资产期末余额 0 元，较上年减少 2,082,908.82 元，主要原因系公司及子公司预期未来 5年内递延所得税资产转回可能性较小，故本年转销原确认递延所得税资产所致；11.其他非流动资产期末余额 692,160.00 元，较上年增加 651,413.33 元，增幅 1,598.69%，主要原因系预付安泰集团焦炉烟气余热利用项目改建固定资产设备款所致；12.预收款项期末余额 7,502,000.00 元，较上年增加 7,500,000.00 元，增幅 375,000.00%，主要原因系预收南耀昌晋苑焦化项目水处理款项所致；13.应交税费期末余额 398,507.60 元，较上年减少 438,578.43 元，减幅 52.39%，主要原因系济源金马合同能源管理项目 12 月当月进项较上年同期增加所致；14.一年内到期的非流动负债新增期末余额 9,901,371.25 元，较上年减少 10,928,214.48 元，减幅 52.46%，山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 主要原因系融资租赁款 1 年内到期绝大部分将于 2020 年 5 月结束所致；15.长期应付款期末余额 0 元，较上年减少 9,901,371.25 元，主要原因系融资租赁款部分按准则重分类至一年内到期的非流动负债所致；2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 111,836,240.03-95,117,627.99-17.58%营业成本 86,327,470.18 77.19%66,578,499.76 70.00%29.66%毛利率 22.81%-30.00%-销售费用 593,924.69 0.53%606,446.28 0.64%-2.06%管理费用 9,207,657.67 8.23%10,416,669.23 10.95%-11.61%研发费用 2,618,719.21 2.34%2,175,725.69 2.29%20.36%财务费用 8,076,558.81 7.22%9,566,825.52 10.06%-15.58%信用减值损失-35,336,591.58-31.60%0 0.00%-资产减值损失 0 0.00%-2,732,143.76-2.87%-100.00%其他收益 4,477,847.09 4.00%1,685,265.15 1.77%165.71%投资收益-2,007,975.00-1.80%43,921.38 0.05%-公允价值变动收益 0 0.00%0 0.00%0.00%资产处置收益 58,462.88 0.05%-26,050.00-0.03%-汇兑收益 0 0.00%0 0.00%0.00%营业利润-28,539,738.32-25.52%4,186,425.03 4.40%-743.84%营业外收入 296,069.08 0.26%106,215.47 0.11%178.74%营业外支出 30,204.17 0.03%25,126.40 0.03%20.21%净利润-30,356,782.23-27.14%5,373,718.30 5.65%-664.91%税金及附加 743,391.18 0.66%558,029.25 0.59%33.22%所得税费用 2,082,908.82 1.86%-1,106,204.20-1.16%-288.29%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内税金及附加增加 185,361.93 元，较上年同期增加 33.22%，主要是本年济源金马合同能源管理项目增值税进项税中，固定资产构建进项税占比进一步减少，应交增值税税负增加，导致城市建设维护税、教育费附加、地方教育费附加增加；2.报告期内销售费用减少了 12,521.59 元，较上年同期减少 2.06%，主要变动项目如下：1)报告期内差旅费较上年减少 33,807.46 元，较上年同期减少 36.16%，主要是报告期内在山西、河北当地成立了施工项目部，解决了营销人员食宿问题，导致差旅费减少；山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 2)报告期内业务招待费较上年增加 32,788.25 元，较上年同期增加 62.28%，主要是报告期内业务活动增加所致；3.报告期内管理费用减少了 1,209,011.56 元，较上年同期减少 11.61%，主要变动项目如下：1)报告期内业务招待费增加 203,899.12 元，较上年同期增加 42.08%，主要是公司交际范围增大，导致费用增加所致；2)报告期内中介费减少 429,146.56 元，较上年同期减少 53.13%，主要是报告期内公司申请资质聘请专业咨询机构费用、项目申报费用减少所致；3)报告期内其他费用减少 206,205.38 元，较上年同期减少 60.20%，主要是报告期内残疾人就业保证金及修缮费用等减少所致；4)报告期内绿化费减少 139,205.38 元，较上年同期减少 98.67%，主要是报告期内济源中移能绿化由前期栽种树木转换为维护，导致费用减少所致；4.报告期内研发费用增加 442,993.52 元，较上年同期增加 20.36%，主要变动项目如下：1)研发材料增加 404,413.34 元，较上年同期增加 120.11%，主要是报告期内焦化废水处理、干熄焦活动底板吹扫式水封槽研发材料耗用增加所致；2)其他增加 35,550.68 元，较上年同期增加 105.95%，主要是报告期内专利申请及认证费用增加所致；5.报告期内财务费用减少 1,490,266.71 元，较上年同期减少 15.58%，主要是报告期内利息支出减少，导致财务费用增加，主要变动项目如下：1)报告期内利息支出减少 1,493,446.47 元，较上年同期减少 15.56%，主要是报告期融资租赁借款按等额本息原则逐期减少，报告期内利息负担减少所致；2)报告期内利息收入减少 96,538.27 元，较上年同期减少 95.03%，主要是报告期内未办理银行承兑汇票业务，保证金利息收入减少所致；3)报告期内手续费支出增加 43,519.60 元，较上年同期增加 168.84%，主要是报告期内支付银行承兑汇票贴现手续费增加所致；4)报告期内其他支出-93,848.20 元，上年为 43,029.91 元，主要是本年获取供应商现金折扣增加，同时华诚焦化 EMC 项目按 BOT 原则本年确认的融资收益减少所致；6.报告期内信用减值损失发生额为-35,336,591.58 元，上年为 0 元，主要原因系报告期内公司执行新金融工具准则，按预计损失金额及损失风险对坏账进行预计，导致新增计提所致；7.报告期内资产减值损失发生额 0 元，上年为-2,732,143.76 元，主要原因系报告期内原坏账损失，按山东中移能节能环保科技股份有限公司 2019 年年度报告 新准则要求，改由信用减值损失核算所致；8.报告期内其他收益增加 2,792,581.94 元，较上年同期增加 165.71%，主要是报告期内增值税即征即退补贴增加所致；9.报告期内投资收益为-2,007,975.00 元，上年为 43,921.38 元，主要是报告期内相比上年同期未购买银行理财产品，无相关收益，同时债务重组形成损失 2,007,975.00 元所致；10.报告期内资产处置收益本年发生额为 58,462.88 元，上年为-26,050.00 元，本年资产处置略有赢利；11.报告期内营业外收入增加 189,853.61 元，较上年同期增加 178.74%，主要是报告期内施工方及供应商因质量问题按合同处罚 186,782.10 元所致；12.报告期内所得税本年发生额为 2,082,908.82 元，上年为-1,106,204.20 元，按税收政策，预期未来5 年内递延所得税资产转回可能性较小，故本年转销原确认递延所得税资产所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 111,444,341.75 94,734,007.30 17.64%其他业务收入 391,898.28 383,620.69 2.16%主营业务成本 86,327,470.18 66,294,188.99 30.22%其他业务成本 0.00 284,310.77 按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%电力 53,244,191.80 47.61%48,270,199.93 50.75%10.30%设备及安装 2