832555_2019_金宇农牧_2019年_年度报告_2020-06-03.pdf

公告编号：公告编号：2020-012 证券代码：证券代码：832555 证券简称：金宇农牧证券简称：金宇农牧 主办券商：财达证券主办券商：财达证券 2019金宇农牧 NEEQ：832555 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 NingxiaJinyuhaoxing Agriculture and Animal Husbandry CO.,LTD.年度报告 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2019 年公司在管理方面实现了新的突破，养殖水平、利润水平均比上年度大幅度增长。二、2020 年 1 月公司首次进行分红，分红总额 1020 万元。三、2019 年公司与政府科技部门联合设立中国（宁夏）奶业研究院，完成了基础设施建设。（奶业研究院室外）（奶业研究院门厅）四、2019 年参股公司金宇浩源完成万头标准化养殖建设，将于 2020 年 4 月底全面投产。（金宇浩源门口）（正安装 100 位挤奶转盘）图 片（如有）事 件 描述 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4242 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5050 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、金宇农牧 指 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 参股公司金宇浩源 指 宁夏金宇浩源农牧业发展有限公司 子公司金宇华睿 指 合阳县金宇华睿农牧业有限公司 子公司金宇浩兴奶业研究院 指 宁夏金宇浩兴奶业研究院（有限公司）控股公司金嘉源 指 宁夏金嘉源农牧有限公司 参股公司启鑫田 指 宁夏启鑫田农牧业有限公司 参股公司内蒙古众赢 指 内蒙古众赢企业管理服务中心（有限合伙）金宇房地产 指 宁夏金宇房地产投资集团有限公司 参股公司金碧源 指 宁夏金碧源农业有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司章程 股东大会 指 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司监事会 四川菊乐 指 四川菊乐食品股份有限公司 伊利乳业 指 宁夏伊利乳业有限责任公司 报告期 指 2019 年 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人金志华、主管会计工作负责人郑振华及会计机构负责人（会计主管人员）郑振华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 金宇房地产持有公司 60%的股份,金明持有金宇房地产49.53%股权，金明之子金荣华持有金宇房地产 13.38%股权。金明与金荣华签订了一致行动人协议，约定凡与金宇农牧相关事项，金明与金荣华均保持一致意见，并由金明决定。因此，公司实际控制人为金明。因此，实际控制人若控制不当将导致公司发生风险。行业风险（一）（一）生物性资产不稳定风险生物性资产不稳定风险 公司主营业务为奶牛的养殖及生鲜乳的销售，公司生产性生物资产主要为奶牛。近年来，动物疫病如口蹄疫、禽流感等在国际、国内养殖业中时有爆发，在一定程度上影响了畜牧业的发展。虽然公司进行了多项预防措施，并且为奶牛购买了保险，但是如果爆发大规模的动物疫病，仍将不能完全避免公司生物性资产奶牛遭受损失，给公司经营带来不利影响。（二）（二）牧草种植风险牧草种植风险 公司为保障原材料供应，自行承包并种植了三块牧草种植基地。植物的生长对自然条件有较大的依赖性，如果发生雪灾、旱灾等重大自然灾害，将会给公司种植基地带来损失，给公司经营带来不利影响。（三）食品安全风险（三）食品安全风险 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 6 近些年来我国食品安全问题频发，“苏丹红”、“三聚氰胺”等事件的爆发，使食品安全问题成为社会各界和广大民众关注的焦点。公司依托自然资源和技术管理优势，致力于为市场提供优质的乳品原料，通过统一的管理、严格的监控和先进的检测手段，报告期内公司销售的生鲜乳未发生过重大食品安全问题。虽然公司高度重视生鲜乳的质量控制，但仍不能排除由于工作疏忽或不可抗力等原因造成食品安全问题。如果发生食品安全问题，短期内将会给公司经营带来不利影响。市场风险 公司主要产品生鲜乳的下游企业为乳制品制造商。虽然目前公司产品质量较高，但是如果乳制品行业发生重大变化，如国外进口乳制品的冲击等，将会对乳制品制造企业产生影响，进而使乳制品企业对生鲜乳的需求发生变化。因此，如果乳制品行业发生重大变化，将会给公司经营带来直接影响。政策风险 公司位于宁夏回族自治区吴忠市，公司被宁夏回族自治区评为农业产业化重点龙头企业，公司受到自治区及吴忠市大力扶持。公司报告期内共收到政府补贴 1,757,969.00 元。公司报告期内政府补贴收入占利润总额 9.74%相对比例较大，如果国家相关政策及宁夏回族自治区相关政策发生重大变化，政府补贴减少，将会给公司总体盈利水平带来一定影响。大客户依赖风险 报告期我公司主要销售给伊利、四川菊乐，大客户依赖风险依然存在。其中对伊利公司的销售占比达到 61.4%左右。税收优惠政策变化风险 根据中华人民共和国企业所得税法实施条例、中华人民共和国增值税暂行条例的相关规定，国家对农牧业免征企业所得税、增值税。公司目前享受国家相关税收优惠政策。股权质押的风险（一）股价持续下跌的风险一）股价持续下跌的风险 目前上市公司的股权质押方多为银行、券商和信托,质押股权一般多为流通股，股权质押风险在于，一旦股东无法偿还资金赎回股票，或者抵押物（股票）价值跌破双方约定的平仓线比例时，资金融出方可能会通过抛售质押物（股票）来保全自己的债权，导致股价持续下跌。（二）控股股东变更的风险（二）控股股东变更的风险 报告期控股股东质押了 6,300 万股,占总股本比 52.5%，若发生贷款逾期不能偿还情况，控股股东所质押股权有可能因此被拍卖等方式代偿所担保的债务，进而引起控股股东、实际控制人的变更。本期重大风险是否发生重大变化：否 行业重大风险行业重大风险 除上述风险行业风险外，暂时不存在其他行业风险 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 英文名称及缩写 NingxiaJinyuhaoxing Agriculture and Animal Husbandry CO.,LTD.证券简称 金宇农牧 证券代码 832555 法定代表人 金志华 办公地址 宁夏吴忠市利通区孙家滩中国（宁夏）奶业研究院四楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 郑振华 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 13895247258 传真-电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 宁夏吴忠市利通区孙家滩中国（宁夏）奶业研究院四楼 751100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司档案室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2014 年 4 月 24 日 挂牌时间 2015 年 6 月 3 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A0311 牛的饲养 主要产品与服务项目 生鲜乳的销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）120,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 宁夏金宇房地产投资集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 金明 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 8 统一社会信用代码 916403005853958016 否 注册地址 吴忠市利通区裕民东街裕金综合办公楼 1 号 否 注册资本 120,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市桥西区自强路 35 号庄家金融大厦 25 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张健 姬英斌 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后做市商由原来财达证券股份有限公司、世纪证券有限责任公司、九州证券股份有限公司三家做市公司，变为两家，其中世纪证券有限责任公司于 2020 年 3 月 24 日退出做市。宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 213,650,936.84 187,808,398.07 13.76%毛利率%17.17%16.05%-归属于挂牌公司股东的净利润 18,046,849.98 13,589,457.47 32.80%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,934,420.46 13,067,405.41 52.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.86%7.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.79%6.90%-基本每股收益 0.15 0.11 32.80%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 404,404,314.18 392,892,337.51 2.93%负债总计 201,961,849.55 198,296,691.01 1.85%归属于挂牌公司股东的净资产 202,248,599.89 194,401,749.91 4.04%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.69 1.62 4.04%资产负债率%（母公司）49.84%50.18%-资产负债率%（合并）49.94%50.47%-流动比率 0.59 0.42-利息保障倍数 3.58 2.89-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 33,152,987.16 50,066,774.59-33.78%应收账款周转率 9.58 10.83-存货周转率 3.30 2.38-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.93%3.04%-宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 10 营业收入增长率%13.76%14.62%-净利润增长率%32.80%-3.87%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 120,000,000 120,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,215,422.60 计入当期损益的政府补助（与企业密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,757,969.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 90,070.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,520,218.44 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,887,602.04 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）-31.56 非经常性非经常性损益净额损益净额-1,887,570.48 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 19,385,037.94 应收票据 应收帐款 19,385,037.94 其他应收款 1,972,275.97 其他应收款 1,972,275.97 应收股利 应付票据及应付账36,771,951.58 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 11 款 应付票据 应付账款 36,771,951.58 应付利息 88,000.00 其他应付款 66,419,604.12 37,298,576.24 其他应付款 66,419,604.12 37,386,576.24 672,000.00 88,000.00 应付股利 可供出售的金融资产 1,500,000.00 交易性金融资产 1,500,000.00 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司是主要从事奶牛场运营、集约化养殖、种畜良繁、生鲜乳供应畜牧企业。公司的主要产品为生鲜乳，目前公司主要产品生鲜乳质量指标均高于国家标准和行业水平。公司拥有 3 个现代化、标准化、集约化奶牛养殖场，一座年产 7 万吨精料加工厂，6,000 亩的饲草料种植基地。公司养殖及其设备总占地约 2,900 亩，截止 2019 年 12 月底饲养奶牛 7442 头。公司收入来源主要以选育奶牛，生产出优质生鲜奶供应给乳制品企业，以获取收入、现金流及利润。公司目前是宁夏规模较大奶牛养殖企业之一，2017 年 1 月被自治区政府评为农业产业化重点龙头企业。公司销售模式主要采用直销方式主要客户有宁夏伊利乳业有限责任公司、四川菊乐食品有限公司，报告期维持现状，按照目前牧场牛群结构及签署鲜奶补充协议现有客户足以满足生产需求。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期，我公司通过加强内部管理，提高产品质量，严格控制成本，有效的增加了鲜奶收入及利润，本年度鲜奶销售收入比上年度增长 27.69%，出售鲜奶单价比上年同期增长 7.58%，年度奶产量比上年同期上涨 18.69%，营业净利润比上年度增长 32.8%，报告期净利润增长主要的管理水平提高，致使单产比上年度增长 12.29%。报告期，子公司金宇华睿于 2019 年 5 月 23 日进行工商注销，报表已并入股份公司。报告期，继续沼气发电工程的建设，利用牛粪资源，有效降低厂区热能及电能支出，已达到相应的效果，2020 年计划在三场建设发电场房，加 2 台发电机，为 3 场提供夏季风扇、净化机的用电。(二二)行业情况行业情况 由于近些年行情低迷，各地奶牛存栏数大幅下降，2018 年下半年市场奶价达到了历史最高位，公司准确研判了 2018 年市场行情的发展，牛奶市场行情趋势得到扭转。同时，公司预计未来三到五年内价格将处于上涨阶段；长期看，受土地等资源的限制，我国新增奶牛存栏数空间有限，牛奶供应增量有限；随着人们消费水平的不断提高，我国奶制品的消费量将会大幅度增加，我国将会存在牛奶供不应求的局面，而牛奶由于其产品特性，无法通过国际贸易来弥补。宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 13 报告期鲜奶销售价格比上年度增长 7.58%，鲜奶销售量比年度增长 18.69%,鲜奶销售额比上年度增长 27.69%。从实际经营情况看，奶行业前景已经比较明朗了。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 7,734,375.03 1.91%6,050,775.14 1.54%27.82%应收票据-应收账款 25,226,019.80 6.24%19,385,037.94 4.93%30.13%存货 54,899,391.23 13.58%52,242,279.46 13.30%5.09%投资性房地产-长期股权投资 22,586,653.80 5.59%52,215,798.99 13.29%-56.74%固定资产 121,027,139.17 29.93%110,946,870.76 28.24%9.09%在建工程 23,492,007.82 5.81%8,616,533.77 2.19%172.64%短期借款 100,000,000.00 24.73%89,100,000.00 22.68%12.23%长期借款-资产总计 404,404,314.18 392,892,337.51 2.93%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期应收账款比上年度增长 30.13%，主要原因是：1、生鲜乳月销售收入增长导致应收账款比上前年增长 5.95%；2、淘汰牛的销售增长导致应收账款比上年度增长 17.62%；3、报告期末销售牛粪导致应收账款比上年度增长 6.56%。报告期长期股权投资比上年度下降 56.74%，主要原因是：1、报告期将持有参股公司启鑫田 36%股份转让，转让金额 3186 万元，导致长期股权投资比上年度下降 61.02%；2、报告期对外投资注册参股公司金碧源，占股 30%投资额 300 万元，导致长期股权投资比上年度增长 5.74%。报告期在建工程比上年度增长 172.64%，主要原因：1、报告期内建设子公司金宇浩兴奶业研究院大楼，该房屋土地权属于股份公司，导致在建工程比上年度增长 232.45%；2、股份公司办公楼建设导致在建工程比上年度增长 5.31%；3、部分在建工程转固定资产导致在建工程比上年度减少 65.12%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 213,650,936.84-187,808,398.07-13.76%营业成本 176,964,635.10 82.83%157,663,130.06 83.95%12.24%毛利率 17.17%-16.05%-宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 14 销售费用 6,633,393.28 3.10%6,319,744.16 3.36%4.96%管理费用 3,072,679.39 1.44%3,735,867.92 1.99%-17.75%研发费用 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%财务费用 6,993,666.14 3.27%5,970,733.07 3.18%17.13%信用减值损失-1,462,141.24 0.68%0.00 0.00%-资产减值损失 0.00-1,240,389.24 0.66%-其他收益 1,757,969.00 0.82%1,459,593.00 0.78%20.44%投资收益-769,145.19-0.36%373,953.75 0.20%-305.68%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 19,305,015.33 9.04%14,526,967.13 7.73%32.89%营业外收入 110,070.00 0.05%0.00 0.00%-营业外支出 1,368,267.20 0.64%973,234.19 0.52%40.59%净利润 18,046,818.13 8.45%13,553,732.94 7.22%33.15%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期因会计政策变更，执行新金融工具准则，将应收账款计提的坏帐准备由去年的资产减值损失科目变为信用减值损失科目，导致本年度与上年度两个科目对比发生变化；报告期投资收益比上年度下降 305.68%，主要原因 1、投资参股公司启鑫田造成投资收益比上年度下降 154.92%；2、因参股公司金碧源在报告期新设立，导致投资收益比上年度下降 150.76%；报告期营业利润比上年度增长 32.89%，净利润比上年度增长 33.15%，主要原因 1、营业收入比上年度增长 13.76%，2、管理费用比上年度下降 17.75%。报告期营业外收入主要是出售集中出售场区废旧物品导致。报告期营业外支出比上年度增长 40.59%，主要原因是 1、为了使用土地处置以前栽的果树，导致营业外支出比上年度增长 52.33%。2、保险理赔牛的损失比上年度减少，导致营业外支出比上年度下降 11.74%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 209,369,082.84 186,738,926.84 12.12%其他业务收入 4,281,854.00 1,069,471.23 300.37%主营业务成本 174,570,722.35 157,044,327.33 11.16%其他业务成本 2,393,912.75 618,802.73 286.86%按产品分类分析按产品分类分析：适用适用 不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 15 收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%期金额期金额 变动比例变动比例%牛奶 175,329,062.24 82.06%137,312,618.89 73.11%27.69%淘汰牛 20,656,443.62 9.67%16,059,688.00 8.55%28.62%育肥牛及小公牛 8,498,201.35 3.98%32,239,136.85 17.17%-73.64%牛粪、饲草料等 9,167,229.63 4.29%2,196,954.33 1.17%317.27%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额期金额 变动比例变动比例%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%西北地区（宁夏）169,931,413.84 79.54%156,143,653.04 83.14%8.83%西南地区（四川）42,699,523.00 19.99%31,178,893.80 16.60%36.95%华北地区（内蒙）1,020,000.00 0.48%485,851.23 0.26%109.94%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，其他业务收入比上年度增长 300.37%，主要原因：1、报告期末集中出售牛粪导致其他业务收入比上年度增长 199.11%；2、牛及地的租金收入导致其他业务收入比年度增长 79.87%；3、报告期处置残料收入，导致其他业务收入比上年度增长 21.39%。报告期，其他业务成本比上年度增长 286.86%，主要原因：1、因出售牛粪而产生的成本比年度增长30.07%2、因处置残料产生的成本，导致比其他业务成本比上年度增长 148.67%；2、因出租牛所产生的成本，导致其他业务成本比上年度增长 108.12%报告期，牛粪、饲草料比年度增长 317.27%，主要原因：1、报告期末集中出售牛粪，导致该项比上年度增长 96.93%；2、报告期增加了给参股公司金宇浩源出售精料，导致该项增长 222.37%。报告期，西南地区(四川)销售的收入比上年度增长 36.95%，主要原因报告期与四川菊乐签订补充协议，由原每日供 17.5 吨鲜奶变为 30 吨每日，销售量增加所致。报告期，华北地区（内蒙）销售收入比上年度增长 109.94%，主要原因在 2018 年度末又向内蒙又增加100 头奶牛的出租所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁夏伊利乳业有限责任公司 131,173,620.04 61.40%否 2 四川菊乐食品有限公司 42,699,523.00 19.99%否 3 王强 11,391,017.80 5.33%否 4 杨建平 13,218,317.40 6.19%否 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 16 5 宁夏金宇浩源农牧业有限公司 4,885,375.63 2.29%是 合计合计 203,367,853.87 95.20%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 内蒙古盛德和泰商贸有限责任伺 15,410,860.74 14.31%否 2 中粮饲料有限公司 10,542,033.20 9.79%否 3 宁夏伊康元生物科技有限公司 8,441,593.50 7.84%否 4 宁夏储备粮青铜峡储备库（有限公司）6,368,954.40 5.92%否 5 马海涛 4,980,992.28 4.63%否 合计合计 45,744,434.12 42.49%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 33,152,987.16 50,066,774.59-33.78%投资活动产生的现金流量净额-25,375,295.45-28,578,288.36 11.21%筹资活动产生的现金流量净额-6,094,091.82-31,705,740.62 80.78%现金流量分析现金流量分析：报告期，经营活动产生的现金流量净额比上年度下降 33.78%，主要原因：1、销售商品、提供劳务收到的现金比上年度增长 9.26%，导致经营活动产生的现金流量净额增长 29.52%；2、收到其他与经营活动有关的现金比上年度下降 10.6%，导致经营活动产生的现金流量净额下降 23.05%；3、购买商品、接受劳务支付的现金比上年下降 5.65%，该项导致经营活动产生的现金流量净额比上年度增长13.30%；4、支付其他与经营活动有关的现金比上年增长 28.39%，该项导致经营活动产生的现金流量净额比上年度下降 51.57%；5、支付给职工以及为职工支付的现金比上年度增长 10.97%，该项导致经营活动产生的现金流量净额比上年度下降 2.07%。报告期，筹资活动产生的现金流量净额比上年度增长 80.78%，主要原因：1、取得借款筹资的现金比上年度增长 23.46%，导致筹资活动产生和现金流量净额比上年度增长 65.92%；2、收到其他与筹资活动有关的现金比上年度下降 100%，导致筹资活动产生和现金流量净额比上年度下降 77.12%；3、偿还债务支付的现金比上年度下降 13.07%，导致筹资活动产生的现金流量净额比上年度增长 46.99%；4、支付其他与筹资活动有关的现金比上年度下降 57.58%，导致筹资活动产生和现金流量净额比上年度增长 42.82%。(四四)投资状况分析投资状况分析 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，参股公司金宇浩源，于 2018 年 10 月 22 日从子公司变为参股公司，股份公司占股33.33%，注册资本由 2000 万元增为 6000 万元，以前以种植牧草为主，目前投资建设万头奶牛的规模的标准化养殖场，于 2018 年 10 开工建设，现土建部分已全部完工，部分投入使用，并计划于 2020 年5 全面投产，主要经营奶牛养殖鲜奶销售。报告期内，参股公司内蒙古众赢企业管理服务中心（有限合伙），注册资本 500 万元，股份公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 17 占股 30%，投资 150 万元，于 2018 年 9 月 25 日成立。于 2019 年 10 月 12 日将该 150 万转入内蒙古侩牛物联网服务有限公司，随后又转给马倩，马倩将该 150 万元已足额转入股份公司。目前股份公司已没有该项对外投资事项。报告期内，控股子公司金嘉源，于 2016 年 7 月 18 日注册，注册资金 2000 万元，经营范围为主要从事肉牛养殖及销售，有机肥销售，股份公司占 51%。目前属于停业状态。报告期内，原参股公司启鑫田于 2019 年 5 月 6 日，股份公司退出该公司股份，将其股份进行转让，现有该公司无关联关系。报告期内，子公司金宇华睿，于 2016 年 9 月 13 日工商注册，注册资金 5000 万元，经营范围主要是奶牛养殖、牧草种植，计划建设一期 5000 头的奶牛养殖规模，现因与当地政府协商过程中发生异议，无法正常进行。于 2019 年 5 月 23 日进行工商注销，财务报表已并入股份公司。报告期内，2019 年 6 月 28 宁夏金宇浩兴奶业研究院（有限公司）注册登记，注册资金 1000 万元，是股份公司的全资子公司，于 2019 年 10 月建成，已达到投入使用条件。报告期内，对外投资宁夏金碧源农业有限公司于 2019 年 7 月 26 日注册登记，注册资金 1000 万元，股份公司占股 30%，报告期末已足额投入。主要从事农作物种植及销售，为股份公司提供原材料。2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五五)研发情况研发情况 1.1.研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 0 0 研发支出占营业收入的比例 0%0%研发支出中资本化的比例 0%0%2.2.研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 0 0 研发人员总计 0 0 研发人员占员工总量的比例 0%0%3.3.专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 0 0 公司拥有的发明专利数量 0 0 4.4.研发项目情况：研发项目情况：无 宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司宁夏金宇浩兴农牧业股份有限公司 2019 年度报告年度报告 18 (六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。（一）收入确认 1、事项描述 营业收入主要包括牛奶销售收入、牛只销售收入。牛奶销售主要为送货上门方式，在金宇农牧将牛奶运送到客户指定地点，经客户检验合格后确认销售收入实现。牛只销售主要为上门提货方式，在交付牛只后确认销售收入实现。2019 年度销售收入为 21,365.09 万元，较 2018 年度增加 2,584.25 万元，增长率为 13.76%。由于收入为金宇农牧的关键业绩指标，2019 年度较 2018 年度收入增长较快，以及农牧业免税的政策，收入确认存在重大错报的固有风险较高，为此我们将收入确定为关键审计事项。2、审计应对（1）了解和评估了管理层与收入确认相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；（2）获取了金宇农牧与客户签订的购销协议，对合同关键条款进行核实，评价金宇农牧的收入确认政策是否符合企业会计准则的规定；（3）对金宇农牧牛奶产能与销售数量进行了分析性复核；（4）检查了金宇农牧与主要客户的购销合同、过磅单、验收单、客户的原奶质量凭单、运输单据、记账凭证、回款单据等资料，以核实收入真实性；（5）向主要客户函证或现场访谈确认年度销售额、应收款项余额，以确认收入真实完整；（6）对资产负债表日前后确认的销售收入执行抽样测试，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。（二）生产性生物资产减值 1、事项描述 如“财务报表附注重要会计政策和会计估计（十二）生物资产”所述，金宇农牧生物资产分为生产性生物资产和消耗性生物资产，每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额或消耗性生物资产可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备和消耗性生物资产的跌价准备。2019 年 12 月 31 日，金宇农牧生产性生物资产（牛只）原值 15,546.65 万元，净值 12,494.51 万元，占资产总额的 30.9%。生产性生物资产如发生重大资产减值，将对金宇农牧经营产生重大影响。为此我们将生产性生物资产减值确定为关键审计事项。2、审计应对（1）了解、评价与生物资产减值相关的内部控制的设计和执行的有效性。（2）抽查了奶牛的测产记录和淘汰报告，以判断存栏的牛群是否健康等减值迹象。（3）我们对生产性生物资产期末预期可回收现金流的现值测试的过程及方法进行审核，评价管理层估计的可收回金额的合理性。(七七)会计政策、会计估计变更或重