832331_2019_高士达_2019年年度报告_2020-04-07.pdf

厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 1 证券证券代码代码：832331832331 证券简称：高士达证券简称：高士达 主办券商：兴业证券主办券商：兴业证券 2019 年度报告 高士达 NEEQ:832331 厦门高士达科技股份有限公司 Xiamen GSD Technology Co.,Ltd 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 1 月，获得“福建省网络与信息安全信息通报中心“聘请为“福建省网络与信息安全信息通报中心技术支撑单位”，聘期至2021 年 12 月 31 日止 2019 年 2 月 3 日，继续获得福建省国家保密局颁发“涉密信息系统集成资质证书”，资质等级：乙级，业务种类：系统集成，有效期至：2022 年 2 月 2 日 2019 年 1 月，继续获得中国信息安全测评中心颁发的“国家信息安全测评信息安全服务资质证书”，资质等级：安全工程类一级，有效期至：2022 年 4 月 14 日 2019 年 5 月 6 日通过中国质量认证中心评定的 ISO27001 信息安全管理体系认证，有效期至 2022 年 5 月 5 日 2019 年 5 月，公司 2018 年年度权益分派：以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利1.5 元（含税）。2019年10月继续获得信息安全等级保护安全建设服务机构能力评估合格证书，有效期至 2022 年 10 月 19 日，评定单位：公安部第一研究所。厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司 指 厦门高士达科技股份有限公司（因本公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也指公司前身厦门高士达科技实业有限公司）股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 股份公司的公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 2014 年 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 善才投资 指 厦门市善才投资合伙企业（有限合伙）兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 招商证券 指 招商证券股份有限公司 希格玛会计师事务所 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 微软 指 一家基于美国的跨国电脑科技公司。以研发、制造、授权和提供广泛的电脑软件服务业务为主，为全球最大的电脑软件提供商 云平台 指 一种允许在互联网上按照需要输送数据及服务的架构，云使得移动用户在利用资源方面能突破单个移动装置的局限性 信息安全 指 对信息的保密性、真实性、完整性、未授权拷贝和所寄生系统的安全性的保护 信息安全等级保护 指 对信息和信息载体按照重要性等级分级别进行保护的一种工作 SharePoint 指 微软公司的业务流程管理基础软件 BPM 指 Business Process Management,即业务流程管理,是一套达成企业各种业务环节整合的全面管理模式 OA 指 办公自动化（Office Automation,简称 OA）是将现代化办公和计算机网络功能结合起来的一种新型的办公方式 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人包敏华、主管会计工作负责人薛昌永及会计机构负责人（会计主管人员）陈巧勤保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。希格玛会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理的风险 公司股份进入全国中小企业转让系统后，新的制度对治理提出了更高的要求，公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。而截止报告期末，包敏华先生直接和间接合计持有公司 50.96%股份，公司董事和高管合计持股超过 70%，股权高度集中于管理层虽能使公司决策效率较高，但同时也存在一定的滥用控股权而导致决策失误风险。行业政策变化风险 信息技术行业是我国的战略新兴产业，国家从资金支持、人才引进、税收优惠等方面都制定了一系列优惠政策，这些政策对行业发展的推动作用较明显。涉密信息系统分级保护、非涉密信息系统等级保护等信息安全服务均需要国家相关主管部门的资格评定与项目监管，存在较强的政策导向，具有较高的技术与从业资格壁垒，若上述政策发生了不利变化，或者监管部门、主管单位有可能采取更为严格的监管措施、制定更高的行业标准、对行业内企业提出更高的资质要求，都可能对公司的业务产生一定不利影响。增值税优惠政策变化的风险 公司根据财政部、国家税务总局财税2011100 号文软件产品销售收入实际税负超过 3%的部分经主管税务部门审核后实施即征即退政策。2019 年，公司销售自行开发的软件产品取得增值税即征即退税款 284,039.92 元。如果未来相关政策不再继续执行，公司无法再享受有关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。企业所得税优惠政策变化公司于 2018 年 10 月取得厦门市科学技术局、厦门市财政局、厦门市国家厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 6 的风险 税务局、厦门市地方税务局联合颁发的编号为 GR201835100365“高新技术企业证书”，有效期 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条及国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203 号）相关规定，公司 2018-2020 年度企业所得税税率按 15%的优惠税率征收。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化，公司将不再享受相关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。公司根据新企业所得税法及其实施条例的规定及财政部、国家税务总局、科技部（以下简称“三部委”）联合发布了关于提高科技型中小企业研究开发费用税前加计扣除比例的通知，企业为开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按照规定据实扣除的基础上，将科技型中小企业研发费用加计扣除比例由 50%提高到 75%。如果未来相关政策不再继续执行，或扣除比例发生变化，公司无法再享受有关税收优惠，将对公司经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 厦门高士达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Xiamen GSD Technology Co.,Ltd 证券简称 高士达 证券代码 832331 法定代表人 包敏华 办公地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 薛昌永 职务 董事副总经理董秘 电话 0592-2969968；13906011691 传真 0592-2958001 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 361008 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 6 月 24 日 挂牌时间 2015 年 4 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I6520 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信息系统集成服务 主要产品与服务项目 信息安全系统集成服务和业务流程管理相关软件 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,060,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 包敏华 实际控制人及其一致行动人 包敏华 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913502006122666940 否 注册地址 厦门市思明区软件园二期观日路 58 号 901 单元 否 注册资本 20,060,000 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 希格玛会计师事务所 签字注册会计师姓名 陈长源、陈庆炟 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 511-512 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 64,881,037.57 52,143,876.69 24.43%毛利率%26.07%28.18%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,356,414.66 1,072,751.21 26.44%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 179,274.26-544,888.24-132.90%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.42%3.18%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.58%-1.62%-基本每股收益 0.07 0.05 26.36%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 42,530,343.07 41,516,252.87 2.44%负债总计 12,199,789.38 9,568,806.41 27.50%归属于挂牌公司股东的净资产 30,114,517.24 31,767,102.58-5.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.50 1.58-5.06%资产负债率%（母公司）27.72%22.68%-资产负债率%（合并）28.68%23.05%-流动比率 2.89 3.60-利息保障倍数 19.30 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-2,871,651.13 9,918,484.97-128.95%应收账款周转率 9.01 4.40-存货周转率 4.46 4.90-厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%2.44%-11.52%-营业收入增长率%24.43%-24.56%-净利润增长率%30.92%-78.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 20,060,000 20,060,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 154.33 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,116,028.68 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 265,576.54 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,356.72 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,419,116.27 所得税影响数 220,676.93 少数股东权益影响额（税后）21,298.94 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,177,140.40 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-599,200.00-应收账款-7,114,243.58 15,285,236.98-应收票据及应收账款 7,114,243.58-15,884,436.98 应付票据 -应付账款 4,017,177.26 4,802,150.74 应付票据及应付账款 4,017,177.26 4,802,150.74 1.重要会计政策变更（1）财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行财会（2019）6 号对年初数列报的主要影响如上表：（2）财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（统称“新金融工具准则”），按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。本公司按照新金融工具准则对金融工具进行分类和计量与旧金融工具准则对比，对 2019 年 1 月 1日的报表无影响。（3）2019 年 5 月 9 日，财政部发布 企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（财会20198 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。（4）2019 年 5 月 16 日，财政部发布企业会计准则第 12 号债务重组（财会20199 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司致力于信息安全系统集成服务和业务流程管理相关的软件开发与销售，是专注于信息安全与业务流程管理领域的高新技术企业，根据公司的行业属性和主营业务，按照中国证监会 2012 年修订的上市公司行业分类指引，公司属于软件和信息技术服务业，行业代码 I65。公司主营业务包括信息安全系统集成服务、业务流程管理两个领域：在信息安全领域，公司专注于等级保护和数据安全的信息系统集成和信息安全咨询，根据客户要求，为客户设置或组建能满足其个性化需求的信息安全系统，提供从安全方案设计、方案实施、系统测试到系统验收的信息安全整体解决方案，并通过后续的安全运维、安全培训满足客户在系统集成中对信息安全的全方位需求。公司拥有多项信息安全资质、雄厚的技术支持团队、以及深耕海西二十多年的客户资源。在信息安全领域公司主要拓展的客户以本地为主，主要面向公安、国安、政府、教育、军队等高专业要求的行业用户。报告期内公司信息安全领域主要面向的客户为：国家税务总局厦门市税务局、厦门市海沧区社会治理联动中心、厦门市湖里区人民政府办公室、厦门市集美区政务信息中心、厦门太古飞机工程有限公司、厦门广播电视集团、厦门航空有限公司、厦门医学院等。新增：厦门市公安局、漳州市公安局交通警察支队、南靖县公安局等客户。业务流程管理领域，公司通过持续的技术创新和产品研发及业务流程管理项目实施经验，基于对企业管理的深刻理解，自主开发了基于微软 SharePoint 门户的业务流程管理软件“一站式流程运行平台 G2”，积极拓展在石油、航运、教育、制造业等细分行业的应用，提供软件销售、定制化开发、软件培训等一系列服务。应欧洲及南美洲等客户市场的需要，报告期内进一步升级扩充全英文、西班牙文等语种系统 SDK，从而适用多语种体系的目标用户，同样针对在国内运营的外资企业或全球化运营的跨国企业，都能更好地采用多语种版本进行设计和使用。报告期内，针对微软发布的 SharePoint2016 完成 G2产品研发升级，已全面支持 SharePoint2016，为后续的市场推广做好充分的技术准备。公司在业务流程管理领域开拓的市场主要面向全国的大中型企业以及外资企业，报告期内主要开发的项目有：福建奔驰汽车门户系统开发、浙江万里学院门户及网上办事大厅平台建设、中兴软创委内瑞拉 OA 项目、大宇宙G2（爱普生）采购、医学院办公流程中心定制服务、厦门中山医院域服务统一管理平台、海沧区社会治理网站等电子政务应用平台建设、海沧区社会治理审批资源库及大数据共享建设、市场监督管理局 OA系统升级改造等等。此外，公司响应国家在国家机关事业单位、重要部门推广使用自主可控产品的精神，在自主可控领域的集成、应用开发上做了技术储备、业务推广，报告期内在厦门各区单位的自主可控终端替换的业务中，占据了一定的市场份额。公司还通过提供相关领域的技术开发服务而获得技术服务收入，上述几项业务合计为公司创造的90%以上的营业收入。公司的现有商业模式是以销定产，项目型管理，按订单组织研发、采购、服务的模式。目前主要有两种获得公司订单的模式：一是通过公开招标的方式获得客户信息安全集成服务订单；二是通过直销方式获得客户服务订单和 G2 开发销售订单。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 13 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期末，公司总资产 42,530,343.07 元，较上年度期末增长 2.44%；归属于挂牌公司股东的净资产30,114,517.24 元，较上年度期末降低 5.20%；报告期内实现营业收入 64,881,037.57 元，净利润 1,392,107.23元，较上年同期营业收入增长 24.43%，净利润增长 30.92%，经营活动产生的现金流量净额-2,871,651.13元，较上年同期降低较多，主要原因是报告期末存货较去年同期增幅较大，年末新购进一批 400 万库存商品尚未发出，另年底未验收的项目较去年略有增多所致。1、市场营销情况 报告期内，公司继续推进信息安全等级保护及专业化安全服务的推广销售，在持续巩固厦门作为传统优势市场区域的情况下继续维持对福建省内各地市的安全服务投入。公司目前已拥有：计算机信息系统集成企业资质证书（叁级）、国家信息安全测评信息安全服务资质证书（安全工程类一级）、信息技术服务运行维护标准“符合性证书”-贰级（ITSS 资质证书），福建省国家保密局颁发的“涉密信息系统集成资质证书”（乙级）等多项安全资质和荣誉；报告期内新增：ISO27000 信息安全管理体系认证证书。上述资质表明公司在信息安全服务领域有着明显的资质优势。报告期内，公司仅新中标信息安全项目就达 4,000 万元，其中有不少新客户项目。在带动公司整体业务增长的同时，进一步提升服务的专业性与系统核心性。报告期内，公司继续以自有产品-高士达企业业务流程管理系统（软件产品）为核心，打造公司自有软件的品牌竞争力。公司目前承接开发的福建奔驰门户系统项目，属于大型制造行业的典型客户案例，继一期项目开发完成后又承接了奔驰门户二期系统开发项目，二期项目金额达 479 万，创企业业务流程管理系统开发项目金额历史新高，为后续承接大型开发项目积累了宝贵经验和良好的口碑。公司在自主可控国产化应用的技术储备上做了一些工作，报告期内取得了一定进展。同时，公司在区块链的应用上做一些探索，在一些客户的应用场景上测试，期望对未来的业务新增机会。2、技术与研发情况：公司继续在安全服务方面加强技术团队建设，专注核心业务方向，提高相关方向的人员配备、培训、业务规划，提高与国内主要安全厂商的合作程度。报告期内，公司持续保持自主研发投入，研发费用合计达 6,598,562.80 元，各个研发项目进展顺利，完善了安全服务的产品化、标准化。自主研发的“安全可控保密办公自动化系统”已在厦门市成功实施。G2 流程管理产品开发方面，继续在制造业、汽车行业、教育行业推广。3、公司知识产权及资质获得情况 报告期内，新增重要荣誉和资质 6 项：2019 年 1 月，获得“福建省网络与信息安全信息通报中心”聘请为“福建省网络与信息安全信息通报中心技术支撑单位”，聘期至 2021 年 12 月 31 日止；2019 年 1 月，继续获得中国信息安全测评中心颁发的“国家信息安全测评信息安全服务资质证书”，厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 14 资质等级：安全工程类一级，有效期至：2022 年 4 月 14 日，证书编号：CNITSEC2019SRV-I-847；2019 年 2 月 3 日，继续获得福建省国家保密局颁发“涉密信息系统集成资质证书”，资质等级：乙级，业务种类：系统集成，适用地域：福建省，有效期至：2022 年 2 月 2 日，证书编号：JC23190009E；2019 年 3 月 16 日，获得厦门联合信用管理有限公司认定“信用等级 AAA 级”，有效期至：2020 年3 月 15 日，证书编号：厦联合信用评 ZTB（2019）0022 号。2019 年 5 月 6 日通过中国质量认证中心评定的 ISO27001 信息安全管理体系认证，有效期至 2022年 5 月 5 日。2019 年 10 月继续获得信息安全等级保护安全建设服务机构能力评估合格证书，有效期至 2022 年10 月 19 日，评定单位：公安部第一研究所。4、公司管理方面情况 报告期内，公司持续完善组织架构，减少内部沟通环节、优化审批流程以提升效率压缩岗位，保障重点客户营销与服务的高效性与持续性，加强项目组内部与项目组之间的合作沟通机制，同时进一步配套调整与完善绩效考核、薪酬福利等各项制度，通过持续推行和完善的激励机制，不断加强团队建设，提升管理水平、研发与服务能力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%货币资金 11,281,975.73 26.53%17,330,570.81 41.74%-34.90%应收票据 应收账款 6,432,388.61 15.12%7,114,243.58 17.14%-9.58%存货 14,123,394.25 33.21%7,396,138.49 17.82%90.96%投资性房地产 2,892,491.36 6.80%3,130,709.44 7.54%-7.61%长期股权投资 固定资产 2,923,790.55 6.87%3,178,949.29 7.66%-8.03%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 报告期内货币资金余额同比下降 34.90%，主要是本期末存货较多，资金余额同比大幅下降，因而期末货币资金余额同比大幅减少。2、应收账款 报告期内应收账款余额同比大幅下降 9.58%，主要是本年度资金回笼很好，已结项的项目资金均顺利到位。3、存货 报告期内存货余额同比增加 90.96%，2019 年二三季度中标的项目，陆续在四季度采购或实施，公司的库存商品与发出商品均较往年增幅较大，会在 2020 年陆续验收。厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 15 4、投资性房地产 报告期内投资性房地产余额同比减少 7.61%，系年度内计提折旧。5、固定资产 报告期内固定资产同比减少 8.03%，系本年度新增固定资产 64,643.24 元，年度内计提折旧 380,630.92元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重%营业收入 64,881,037.57-52,143,876.69-24.43%营业成本 47,968,043.64 73.93%37,451,035.24 71.82%28.08%毛利率 26.07%-28.18%-销售费用 5,325,950.27 8.21%4,989,606.45 9.57%6.74%管理费用 5,374,856.38 8.28%4,883,155.62 9.36%10.07%研发费用 6,598,562.80 10.17%6,371,510.49 12.22%3.56%财务费用 73,272.10 0.11%6,409.91 0.01%1,043.11%信用减值损失 26,629.28 0.04%0.00 0.00%0%资产减值损失 0.00 0.00%388,185.57 0.74%-100.00%其他收益 1,400,068.60 2.16%1,862,673.15 3.57%-24.84%投资收益 265,576.54 0.41%269,354.75 0.52%-1.40%公允价值变动收益-资产处置收益 154.33 0.00%0.00 0.00%汇兑收益-营业利润 836,551.36 1.29%594,794.63 1.14%40.65%营业外收入 37,739.39 0.06%241.45 0.00%15,530.31%营业外支出 382.67 0.00%60,920.48 0.12%-99.37%净利润 1,392,107.23 2.15%1,063,302.13 2.04%30.92%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 报告期内营业收入同比增加了 24.43%，其中主营业务收入同比增加了 24.77%，其原因详见下面“收入构成变动的原因”的说明。2、营业成本 报告期内营业成本同比增加了 28.08%，主要原因是：由于本期公司主营收入增加 24.77%，相应的主营业务成本也增加了 28.41%，营业成本与营业收入增长趋势保持一致。3、毛利率 报告期内毛利率同比减少了 2.11%，主要系受经济环境影响，经营成本略有上升。4、销售费用 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 16 报告期内销售费用比去年增加了 6.74%，主要原因是随着公司主营收入增长，工资、中标服务费用也相应增加，但因为业务宣传费用于前期已于前期投入，故本期减少投入 516,062.06 元，所以整体销售费用占营收的比例相较去年同期减少。5、管理费用 报告期内管理费用比去年增加了 10.07%，主要系工资增长 575,879.74 元，管理费用占营收的比例相较去年同期减少。6、研发费用 报告期内研发费用比去年增加 3.56%，主要系工资金额上涨。7、财务费用 报告期内财务费用同比增加 1,043.11%，增幅较大。主要是由于公司本期新增银行贷款 200 万元，新增银行贷款利息支出 47,756.67 元，新增担保费 2 万元。8、信用减值损失 报告期内信用减值损失属于新归集科目，新增不多，主要原因系计提应收账款坏账准备 2.6 万。9、资产减值损失 报告期内资产减值损失同比减少 100%，降幅较大，主要原因系原余额组成的坏账损失归集到信用减值损失，故本期无余额。10、其他收益 报告期内其他收益同比减少 24.84%，主要原因为上年度获得产学研项目资助资金 539,500.00 元，今年未获得相关补助。11、投资收益 报告期内投资收益同比减少 1.40%，主要原因为公司利用闲置资金理财所获取的理财分红款相较去年减少了 9,256.30 元。12、营业利润 营业利润同比增加 40.65%，主要原因系在毛利率同比相差不大的情况下，营业总收入比去年增加12,737,160.88 元，营业总成本比去年增加 10,517,008.40 元，从而公司营业利润比去年略增 241,756.73 元。13、营业外收入 报告期内营业外收入增加 15,530.31%，主要是今年确认一笔应付款未到票，即呆账转为营业外收入37,735.84 元。14、营业外支出 报告期内营业外支出减少 99.37%，主要系去年同期公司对外捐赠 40,000.00 元，本期未发生相关支出。15、净利润 报告期内净利润同比上升 30.92%，主要系营业利润较去年增加 241,756.73 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 62,853,220.46 50,375,961.28 24.77%其他业务收入 2,027,817.11 1,767,915.41 14.70%主营业务成本 47,464,131.15 36,961,917.39 28.41%其他业务成本 503,912.49 489,117.85 3.02%按产品分类分析按产品分类分析：厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 17 适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%系统集成收入 51,939,558.24 80.05%33,467,207.91 64.18%55.20%软件收入 4,891,206.18 7.54%10,770,813.25 20.66%-54.59%技术开发收入 6,022,456.04 9.28%6,137,940.12 11.77%-1.88%其他业务收入 2,027,817.11 3.13%1,767,915.41 3.39%14.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成未发生重大变动，系统集成收入占主营业务收入的比例上升，软件收入占比有下降，技术开发收入占主营业务收入比例略降，其他业务收入占比基本持平。各业务收入变动原因如下：报告期内，公司系统集成业务占营业收入的比例上升，幅度为 55.20%，主要系本期公司承接的系统集成政府项目较去年同期增加 18,472,350.33 元。报告期内，软件收入同比下降 54.59%，本期的软件收入相较去年减少 5,879,607.07 元，主要系公司微软软件收入较去年同期减少 4,213,960.91 元，其他软件收入较去年同期下降 2,319,640.17 元，自有软件销售增加 653,994.01 元。报告期内，技术开发收入减少 1.88%，变化不大，主要系去年同期新增奔驰一期开发项目 3,625,800.00元；本报告期则新增海沧区数据共享建设，项目金额为 2,867,000.00 元，浙江万里学院企业业务流程管理系统，项目金额 1,355,000.00 元。报告期内，其他业务收入增加 14.70%，主要是控股子公司“厦门高士达技术咨询有限公司”的培训收入比去年同期增加 213,254.37 元；其他业务收入的主要来源为房租，该项收入基本稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 1 国家税务总局厦门市税务局 6,536,228.55 12.53%否 2 厦门市集美区政务信息中心 3,416,525.00 6.55%否 3 厦门市海沧区社会治理联动中心 3,155,700.00 6.05%否 4 客户四 2,157,970.00 4.14%否 5 厦门市湖里区人民政府办公室 1,969,850.00 3.78%否 合计合计 17,236,273.55 33.05%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比%是否存在关联是否存在关联关系关系 厦门高士达科技股份有限公司 公告编号：2020-004 2019 年度报告 18 1 翰林汇力（福建）信息技术有限公司 6,354,949.00 12.61%否 2 杭州安恒信息技术股份有限公司 4,108,858.00 8.15%否 3 网杰（厦门）信息技术有限公司 1,846,988.00 3.66%否 4 厦门亚皇电子科技有限公司 1,770,000.00 3.51%否 5 小马宝莉（厦门）网络科技有限公司 1,742,376.00 3.46%否 合计合计 15,823,171.00 31.39%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活