837012_2019_精英动漫_2019年年度报告[2020-005]_2020-03-26.pdf

公告编号：公告编号：20202020-005005 1 2019 年度报告 精英动漫 NEEQ:837012 河北精英动漫文化传播股份有限公司 Hebei Elite Animation Inc 公告编号：公告编号：20202020-005005 2 公司年度大事记公司年度大事记 2）2019 年 1 月至 2 月叶罗丽娃娃参加德国纽伦堡国际玩具展（世界最大的玩具展），向世界展示中国玩具的魅力；同时公司与美国代理商一同参加西半球最具规模的玩具博览会美国纽约玩具展。4）5 月 18 日，光明日报社和经济日报社在第十五届中国（深圳）国际文化产业博览交易会上联合发布了第十一届“全国文化企业 30 强”名单。公司因盈利能力和创新能力持续稳定增强而荣获此次“企业 30 强”提名。1）截至报告期末，精灵梦叶罗丽1-7 季在全网总播放量累计超百亿次。精灵梦叶罗丽第 7 季已于2019 年 8 月 8 日在腾讯视频、爱奇艺、优酷土豆、芒果视频等平台以及全国 IPTV 网络电视同步开播，最新片尾曲由著名歌手吉克隽逸演唱的Princess Power Princess Power 公主力量公主力量也于 8 月 9 日在腾讯音乐上线，反响十分热烈，首日就荣登 QQ 音乐热歌推荐榜单。5）精英梦叶罗丽原声剧在喜马拉雅 FM 开播，“魔法世界”以声音的方式陪伴你，呼吁环保、正义和爱心。3）2019 年 5 月，叶罗丽娃娃荣获中外玩具全媒体中心颁发的“年度热销产品奖”。公告编号：公告编号：20202020-005005 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4343 公告编号：公告编号：20202020-005005 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 精英动漫、公司、本公司 指 河北精英动漫文化传播股份有限公司 精英集团、控股股东 指 精英集团有限公司 河北叶罗丽 指 河北叶罗丽玩具科技有限公司 河北叶罗丽北京分公司 指 河北叶罗丽玩具科技有限公司北京销售分公司 精英同创 指 精英同创企业管理咨询（天津）合伙企业（有限合伙）精英影视文化 指 北京精英影视文化有限责任公司 精英玩具 指 石家庄精英玩具科技有限公司 天津童乐 指 天津童乐科技合伙企业（有限合伙）江西萌童 指 江西萌童玩具销售有限公司 徐州萌童 指 徐州萌童玩具销售有限公司 徐州童贝 指 徐州童贝玩具销售有限公司 雄安精英鹏宸 指 河北雄安精英鹏宸动漫文化传播有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导责任的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 公司章程 指 河北精英动漫文化传播股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 管理办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)中国证监会 指 中国证券业监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 河北汇洋 指 河北汇洋文化产业股权投资基金(有限合伙)元/万元 指 人民币元/人民币万元 IP 指 IP 是 Intellectual Property(即知识产权)的英文缩写 公告编号：公告编号：20202020-005005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人翟志海、主管会计工作负责人王紫鑫及会计机构负责人（会计主管人员）王紫鑫保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、产业政策变动的风险 作为文化创意产业的动漫产业在中国属于朝阳产业，产业发展还处于探索阶段，与动漫发达国家相比较为落后。自 2004年关于发展我国影视动画产业的若干意见及 2006 年关于推动我国动漫产业发展的若干意见发布以来，行业主管部门出台了一系列的政策支持和促进文化创意产业的发展,创造了良好的市场环境。但随着国内动漫企业的逐渐成长，未来国家可能逐步降低对国内动漫产业的扶持力度,放宽对境外动漫作品的播放限制。这将会加剧国内动漫市场的竞争格局对国内动漫企业形成冲击。二、市场竞争加剧的风险 近年来，国产动画生产总量及动漫企业数量大幅增长，但大部分中小动漫企业采取动画制作代工的单一业务模式，动漫企业创意、制作能力较弱，市场制作水平良莠不齐。竞争主体的增多和国产动画产量的增长导致国内动画发行市场竞争日趋激烈；同时，各方资本的进入亦加剧了动漫衍生品市场的竞争激烈程度。如果行业竞争进一步加剧，公司将无法完全避免因竞争加剧而给公司带来的不利影响。三、知识产权保护风险 创意是动漫产业的核心价值所在,动漫企业以创意设计出的品牌形象为核心资源,而将核心资源商业化、产业化是动漫企业盈利主要模式。公司动漫作品的重要收入来源包括版权、品公告编号：公告编号：20202020-005005 6 牌形象授权及衍生品运营,公司的知识产权主要是动漫作品相关版权、专利、著作权和商标等。公司坚持以原创设计为核心,以知名的“叶罗丽”动漫品牌及衍生品综合运营为主要业务,知识产权的保护非常重要。但我国知识产保护机制尚不够完善,存在相关产品容易因盗版而权益受损的风险。如果公司未能有效保护自身产品的知识产权,被其他公司模仿,将可能在市场竞争中削弱自身的竞争优势,从而对公司的经营和业绩产生不利影响。四、核心人才流失风险 动漫行业属于人力资本和知识密集型行业,核心创意人才和关键管理人员是公司生存和发展的根本,也是公司竞争优势的关键所在。公司自成立以来保持了稳定发展,主要依赖于公司拥有一支核心创意团队,团队中的核心人才在动漫创意、设计、制作及推广等方面有着比较丰富的经验,在提高公司核心竞争力,促进公司业绩持续快速增长方面起着关键作用。随着市场竞争日趋激烈,企业间对人才争夺的加剧,未来公司将可能面临核心创意人才和关键管理人员流失的风险,从而削弱公司的竞争力,对公司业务经营产生一定的不利影响。五、政府补助政策变化风险 我国已把动漫产业列为推动经济结构调整和产业升级的重点产业,近年来国家不断推出对动漫产业的扶持政策,根据国务院办公厅转发财政部等部门关于推动我国动漫产业发展若干意见的通知(国办发【2006】32 号),公司及子公司在国家扶持政策推动的大背景下,在专项资金扶持、财政贴息等方面受到政府部门的重点支持。虽然政府补贴占公司净利润比重较小，但是,仍然存在未来政府补贴收入减少而影响公司盈利水平的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：20202020-005005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河北精英动漫文化传播股份有限公司 英文名称及缩写 HeBei Elite Animation Inc 证券简称 精英动漫 证券代码 837012 法定代表人 翟志海 办公地址 北京市朝阳区东四环中路 41 号嘉泰国际大厦 1119 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 罗嘉 职务 董事会秘书 电话 13911257408 传真 010-57432677 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东四环中路 41 号嘉泰国际大厦 1119 100025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 12 月 16 日 挂牌时间 2016 年 5 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R86 文化、体育和娱乐业-广播、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 动漫及动漫衍生品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）35,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 精英集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 翟志海 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91130100771318762D 否 公告编号：公告编号：20202020-005005 8 注册地址 河北省石家庄市高新区学苑路 25号 否 注册资本 35,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 投资者沟通电话 010-56511868 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谭寿成、赵娟 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-005005 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 123,563,535.44 128,620,806.22-3.93%毛利率%41.76%37.32%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,010,223.22 18,688,284.68 1.72%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,642,028.32 18,440,495.84 -9.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）16.99%22.51%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.87%22.21%-基本每股收益 0.54 0.53 1.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 138,031,223.30 124,625,594.88 10.76%负债总计 16,636,507.00 22,241,101.80-25.20%归属于挂牌公司股东的净资产 121,394,716.30 102,384,493.08 18.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.47 2.93 18.43%资产负债率%（母公司）11.15%7.16%-资产负债率%（合并）12.05%17.85%-流动比率 7.85 5.34-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-1,719,696.18 127,877.04-1,444.80%应收账款周转率 17.74 25.10-存货周转率 0.94 1.33-公告编号：公告编号：20202020-005005 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%10.76%46.59%-营业收入增长率%-3.93%43.53%-净利润增长率%1.72%159.65%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 35,000,000.00 35,000,000.00 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 流动性资产处置损益 -94,987.76 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,834,811.22 委托他人投资或管理资产的损益 607,323.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 357,494.40 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,704,641.10 所得税影响数 336,446.20 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,368,194.90 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-005005 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,729,260.43 应收账款 5,729,260.43 应付票据及应付账款 14,286,933.38 应付账款 14,286,933.38 公告编号：公告编号：20202020-005005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 精英动漫是一家以原创动漫创作、策划为主体，集衍生产品开发、影片发行于一体的综合文化企业。2009 年 12 月被国家文化部、财政部、国家税务总局认定为“全国首批百家动漫企业”。目前，公司商业模式主要是以“内容”为核心，以动画、舞台剧、漫画、游戏多种艺术为表现形式，以媒体传播为拉动效应带动系列产品的“开发-生产-出版-播出-销售-授权”的模式。该种动漫全产业链运营模式是比较成熟的运营模式，与国际上主流美国、日本等动漫产业强国基本一致。公司通过精灵梦叶罗丽系列动画的播出，已经形成了鲜明的“叶罗丽”动画品牌效应，不仅取得播放许可收益，并由此开始带动图书出版、手游运营、玩具娃娃销售、品牌授权出现了高速发展的态势，公司产业链不断扩展、盈利点不断增多。公司拥有国内顶尖的动漫创作、发行团队，资深的玩偶设计、研发团队，拥有最全规格、最具可玩性的玩具娃娃生产专利；专注于 7-14 岁的女童市场，通过提供优质的动画内容，建立品牌形象，以品牌授权、衍生品销售、游戏、电影、播映授权等渠道实现收益。核心品牌“叶罗丽”从动画播出收视、粉丝人数、衍生品销量都处于国内领先水平，相比国外成熟女性动漫品牌，叶罗丽商业价值还有很大的实现空间。公司核心优势如下：（1）作品、形象、品牌的原创优势 公司作为一家坚持以原创设计为核心，以“叶罗丽”动漫品牌及衍生品综合运营为主要业务的动漫全产业链运营公司，相较于一般的动漫企业，公司拥有一支近 100 人 的创意设计团队，从动画原型的创意、剧本创作、玩具娃娃及衍生设计方面均具有明显的核心竞争优势。公告编号：公告编号：20202020-005005 13 （2）动漫全产业链运营优势 公司拥有国内一流的动画创意团队、动画制作团队和衍生品设计、制作及销售团队，公司业务完全覆盖动漫全产业链。公司拥有自己的动作捕捉 MOTION CAPTURE 设备，3D 动漫制作水准国内领先。（3）动画创意设计、制作成本优势 公司经过多年经验积累和团队培养，已经形成动画制作的扁平化管理模式，管理层兼任创意、编剧、导演，以降低审核周期、翻修率和废片比，从而降低公司动画片的制作成本。同时，公司在动画设计、制作等人员的培养方面与艺术院校建立了长期的合作关系，可有效缩短新人人才的培养周期、与团队的磨合周期，提高公司动画作品产出率。（4）品牌优势 公司制作的动画片精灵梦叶罗丽是集动画、出版、演出、游戏、玩具、时尚、快速消费品于一体的全平台文化项目，旨在打造文化创意全产业链与异业合作的精品工程，成为以“叶罗丽”品牌为核心，以人型娃娃为主要表现形式的全球知名的娱乐消费品牌。公司通过动画片的创意、投资、制作和发行，形成高品质动漫内容积累的同时，也取得了相当高的知名度和受众数量。（5）公司具有持续研发能力 动漫产业的核心和灵魂在于创意，公司的研发人员均是动漫、玩偶行业的资深专家，热爱并从事动漫相关行业多年，且公司有强大的创意设计团队,同时，还聘请世界知名设计师参与公司衍生产品的设计、开发，公司的“叶罗丽”玩偶分别 2014 年 10 月获得中国玩具和婴童用品协会“创新之星”大奖，2015 年 5 月获得世界艺术玩偶展览和大赛潘多拉白金奖，2018 年继续被评为“高新技术企业”，2019 年获得“中外玩具年度热销产品奖”，此外，河北叶罗丽已正式成为中国玩具和婴童用品协会会员。精英动漫坚持自主创新，逐渐形成以“叶罗丽”系列动画和“叶罗丽”商业品牌为核心，以动漫制作、授权及衍生品综合运营为一体的商业模式，致力于成为中国女童领域第一品牌。公告编号：公告编号：20202020-005005 14 报告期内，公司的商业模式各项要素较上年度未发生重大变化，对公司经营未发生重大影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司现有主营业务经营模式稳健，市场前景良好，行业经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。公司核心 IP精灵梦叶罗丽第 7 季已于 2019 年 8 月 8 日在腾讯视频、爱奇艺、优酷土豆、芒果视频等平台以及全国 IPTV 网络电视同步开播，经过 1-7 季的播出，全网总播放率已超百亿次，多次问鼎动画片热播榜，已逐渐成为最热门的国内原创女孩动漫。公司治理、财务管理、风险管控等各项重大内部控制体系运行良好；公司管理层、关键岗位员工及技术人员队伍稳定；与上下游资源合作流畅，公司业绩稳定增长。1.报告期主要财务指标完成情况 公司报告期营业收入结构主要包括动漫授权及版权收入和玩具及衍生品销售收入。公司 2019 年营业收入 12,356.35 万元,其中动漫授权及版权收入 1,062.85 万元和玩具及衍生品销售收入11,293.50 万元；2018年营业收入12,862.08万元,其中动漫授权及版权收入550.83万元，玩具及衍生品销售收入 12,311.25 万元。随着公司品牌强度的提升，授权业务占比上升明显。公司在增大了市场投入和授权合作的情况下，净利润仍比去年有所提升，整体净资产总额为公告编号：公告编号：20202020-005005 15 12,139.47 万元。2.IP 运营方面 报告期内公司继续专注“叶罗丽”品牌，深挖价值，从内容方面形成内容矩阵，除动画外，形成了以音频、漫画等多种形式的内容输出矩阵，扩大了粉丝的年龄群。产品方面研发新产品，推出除娃娃外的情景类玩具、潮玩、糖玩等产品线，与动画内容紧密结合，为未来盈利增长打下了坚实的基石。3.生产运营 报告期内，公司深化生产运营与管理，加强制作环节的信息化建设，实现了供应链、成本、人工计算自动化。4.内部管理提升 遵循公司治理制度，推进新的绩效管理方案，激发出人才的积极性和创造性，扩展人才引进渠道，加强培训力度，在稳定团队的同时，不断提升团队综合能力。在质量管理上，严格依照质量管理体系规范从产品开发到生产和服务在内的决策和服务流程，避免风险。在财务管理上，公司严格遵守会计准则及财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展提供充分、科学的资金保障。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期本期期末与本期期初金额变动比例初金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占占总资产的总资产的比重比重%货币资金 23,416,922.87 16.95%8,586,935.62 6.89%172.70%应收票据-应收账款 7,673,676.11 5.55%5,729,260.43 4.60%33.94%存货 85,036,272.85 61.54%68,550,753.21 55.01%24.05%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 3,864,697.89 2.80%3,750,179.52 3.01%3.05%在建工程-短期借款-公告编号：公告编号：20202020-005005 16 长期借款-应付账款 8,958,859.85 6.49%14,286,933.38 11.46%-37.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末公司理财产品有集中到期赎回部分，所以货币资金余额相比年初有大幅度增加，属正常变动。2、应收账款：报告期衍生品销售结构变化，新产品更适合进入商超、大卖场等零售渠道，对于公司形象陈列和扩展销售渠道起到了重要作用，但大连锁零售渠道具有结帐周期，所以应收账款相应增加，虽然从 2018 年末的 572.93 万元增长到 767.37 万元，但账龄基本都在 3 个月内，且总额不大，所以处于健康、可控状态。3、存货：存货由期初的 6,855.08 万元增长到期末的 8,503.63 万元，主要是为提供品牌的覆盖年龄层，对内容输出做了矩阵式布局，不仅动画剧集不断更新，还增加了音频、漫画、微小说等多种内容形式，为扩展粉丝群体和提高品牌热度做好了基础。4、应付账款：应付账款由期初的 1,428.69 万元降低到期末的 895.89 万元，主要是本年度对于衍生品原料采购进行了更为科学、细化的管理，新增采购量下降，所以应付账款随着下降，公司资产负债率更加稳健。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比比重重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 123,563,535.44-128,620,806.22-3.93%营业成本 71,959,987.73 58.24%80,613,875.62 62.68%-10.73%毛利率 41.76%-37.32%-销售费用 17,468,979.49 14.14%13,369,944.33 10.39%30.66%管理费用 11,593,879.15 9.38%10,245,449.97 7.97%13.16%研发费用 2,351,998.33 1.9%5,090,654.30 3.96%-53.80%财务费用-7,226.94-0.01%-53,294.81-0.04%-86.44%信用减值损失-174,696.31-0.14%0.00-0.22%100.00%资产减值损失-286,699.50 -100.00%公告编号：公告编号：20202020-005005 17 其他收益 1,514,811.22 1.23%800,000.00 0.62%89.35%投资收益 607,323.24 0.49%671,754.23 0.52%-9.59%公允价值变动收益-资产处置收益-1,000.00-汇兑收益-营业利润 20,995,177.47 16.99%19,858,992.03 15.44%0.08%营业外收入 807,926.66 0.65%296,888.76 0.23%172.13%营业外支出 225,420.02 0.18%2,797.41 7,958.17%净利润 19,010,223.22 15.38%18,688,284.68 14.53%1.72%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入营业收入:公司报告期营业收入结构主要包括动漫授权及版权和玩具及衍生品销售收入。报告期公司营业收入 12,356.35 万元，其中：动漫授权、版权收入 1,062.85 万元，玩具及衍生品销售 11,293.50 万元。2018 年营业收入 12,862.08 万元，其中：动漫授权收入 550.83 万元，玩具及衍生品销售收入 12,311.25 万元。2、营业成本营业成本：主要是动漫衍生品的营业成本和动画存货的摊销成本。报告期公司营业成本为 7,196.00 万元，去年同期为 8,061.39 万元，较去年同期降低 10.73%，主要因为衍生品销售结构变化，新产品成本控制更为合理。3、销售费用销售费用：报告期公司销售费用为 1,746.90 万元，较去年的 1,336.99 万元增加 30.68%。主要是由于为推广产品增加了参展、电商推广等市场投入，新品包邮也增加了物流费用。4、管理费用管理费用：报告期公司管理费用 1,159.39 万元，较去年同期 1,024.54 万元增加了 13.16%。主要因公司本年增加了外部服务的费用。5、研发费用研发费用：报告期公司研发费用为 235.20 万元，较上年同期的 509.07 万元下降了53.80%，主要原因系公司研发对材料的使用效率提高，降低了研发材料部分的损耗。6、其他收益其他收益：本年度其他收益 151.48 万元，比去年同期 80 万元增长了 89.35%，主要因为玩具销售公司及采购公司当地政府财政给予了更多支持。7、营业外收入营业外收入：报告期 80.79 万比去年的 29.69 万增加了 172.13%，主要本期取得了高新技术企业补助，获得了更多的侵权赔偿。8、营业外支出营业外支出：报告期本年 22.54 万，较去年的 0.28 万增加较多，主要为本年度处置流公告编号：公告编号：20202020-005005 18 动资产损失。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 123,563,535.44 128,620,806.22-3.93%其他业务收入 0 0 0.00%主营业务成本 71,959,987.73 80,613,875.62-10.73%其他业务成本 0 0 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%动漫授权及版权收入 10,628,546.57 8.60%5,378,044.87 4.18%97.63%衍生品玩具销售收入 112,934,988.87 91.40%123,242,761.35 95.82%-8.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 阿里巴巴网络技术有限公司 10,687,818.55 8.65%否 2 沈阳鸿华商贸有限公司 7,191,326.00 5.82%否 3 北京京东世纪贸易有限公司 6,774,605.00 5.48%否 4 上海酷耍体育用品有限公司 5,196,033.00 4.21%否 公告编号：公告编号：20202020-005005 19 5 玩具反斗城（中国）商贸有限公司 3,618,111.47 2.93%否 合计合计 33,467,894.02 27.09%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 惠州市冠昇玩具有限公司 18,292,354.34 29.21%否 2 北京鸿儒聚富印刷技术有限公司 17,992,599.49 28.73%否 3 邻水县兴亿豪玩具有限公司 8,681,113.56 13.86%否 4 隆回宏达发品制造有限公司 3,939,442.61 6.29%否 5 东莞乐利玩具有限公司 3,814,188.20 6.09%否 合计合计 52,719,698.20 84.18%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-1,719,696.18 127,877.04-1,444.80%投资活动产生的现金流量净额 16,549,683.43-19,926,496.61-183.05%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 20,000,000.00-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较去年有所下降，主要原因为：为后续发展储备考虑，本年增加了对内容输出的投入，建立了内容矩阵，除了动画还制作了音频、漫画等作品，另外本年度尝试品牌合作，与迪士尼合作推出冰雪奇缘系列产品，支付了相应的授权费。另外，虽然玩具销售数量增长，但本年度低单价的玩具销售量较大，所以导致产品销售收到的现金有所减少。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 3,647.62 万元，报告期内到期的理财产品较多，所以本能投资活动现金净额增加较多。3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 2，000 万元，主要因为报告期未进行新的融资。4、本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因为：公司公告编号：公告编号：20202020-005005 20 报告期净利润为 1,901.02 万元，经营活动产生的现金流量净额为-171.97 万元，主要因为公司动漫剧集及内容产出不断增加，但依据“电影企业会计核算办法”完成的动画成本核算在存货里，存货的增加是影响净利润与经营性现金流的主要原因。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 一、主要控股、参股公司情况一、主要控股、参股公司情况 报告期内，公司拥有 9 家全资子公司，其中 4 家子公司为报告期内新设，具体情况如下：公司名称公司名称 注册资本注册资本 成立日期成立日期 控股情况控股情况 主营业务主营业务 河北叶罗丽玩具科技有限公司 500万元 2015-7-21 100%玩具制作销售 北京精英影视文化有限责任公司 500万元 2014-11-28 100%文化艺术交流 杭州叶罗丽动漫有限公司 300万元 2016-4-25 100%动漫设计、数码摄影 石家庄精英玩具科技有限公司（注销）500万元 2013-2-1 100%玩具制作销售 天津童乐科技合伙企业（有限合伙）300万元 2018-11-09 100%玩具技术开发、玩具采购 河北雄安精英鹏宸动漫文化传播有限公司 1000万元 2019-01-07 100%动漫及衍生产品设计服务,多媒体设计服务 江西萌童玩具销售有限公司 300万元 2019-06-03 100%玩具销售 徐州萌童玩具销售有限公司 500万元 2019-08-06 100%玩具销售 徐州童贝玩具销售有限公司 500万元 2019-08-06 100%玩具销售 报告期内，对公司合并净利润影响较大的子公司系河北叶罗丽玩具科技有限公司，2019年末总资产为 85,401,292.75 元，净资产为 13,582,210.70 元；2019 年度营业收入为109,684,172.89 元，净利润为 1,100,304.59 元。二、报告期内处置二、报告期内处置子公司子公司 石家庄精英玩具科技有限公司于 2013 年投资设立的全资子公司。为优化资产配置，2019年4月19日经公司第二届董事会第三次会议决定注销子公司石家庄精英玩具科技有限公司，关于注销全资子公司石家庄精英玩具科技有限公司的议案 已于 2019 年 5 月 16 日经 2018年年度股东大会审议通过，截止到 2019 年 12 月 31 日，已向相关部门申请工商注销，注销公告编号：公告编号：20202020-005005 21 后未对公司整体业务发展和盈利水平产生不利影响，不存在损害公司及股东利益的情况。三、报告期内新增三、报告期内新增子子公司公司 2019 年 6 月 3 日，公司的全资子公司北京精英影视文化有限责任公司设立江西萌童玩具销售有限公司，截至 2019 年 12 月 31 日江西萌童玩具销售有限公司,2019 年末总资产为 15,84,429.22 元，净资产为 2,309,039.22 元；2019 年度营业收入为 12,766,847.47 元，净利润为 2,309,039.22 元。2019 年 8 月 6 日，公司的全资子公司北京精英影视文化有限责任公司设立徐州萌童玩具销售有限公司，截至 2019 年 12 月 31 日徐州萌童玩具销售有限公司,2019 年末总资产为 464,139.99 元，净资产为 108,212.92 元；2019 年度营业收入为 646,824.72 元，净利润为108,212.92 元。2019 年 8 月 6 日，公司的全资子公司北京精英影视文化有限责任公司设立徐州童贝玩具销售有限公司，截至 2019 年 12 月 31 日徐州童贝玩具销售有限公司,2019 年末总资产为 1,271,564.66 元，净资产为 544,115.39 元；2019 年度营业收入为 2,971,975.59 元，净利润为 544,115.39 元。2019 年 11 月 29 日，精英集团有限公司将其持有的河北雄安精英鹏宸动漫文化传播有限公司的股份变更为公司全资子公司北京精英影视文化有限责任公司持有，截至 2019 年 12月 31 日河北雄安精英鹏宸动漫文化传播有限公司,2019 年末总资产为 70,008.35 元，净资产为 8.35 元；2019 年度营业收入为 0 元，净利润为 8.35 元。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：公告编号：20202020-005005 22 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计会计估计变更或重大会计差错更正差错更正 适用 不适用 、1、根据财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知，本公司对财务报表格式进行了如下修订：单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 5,729,260.43 应收账款 5,729,260.43 应付票据及应付账款 14,286,933.38 应付账款 14,286,933.38 2、财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了 企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（