832332_2019_巨鹏食品_2019年度报告_2020-04-29.pdf

甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 1 2019 年度报告 巨鹏食品 NEEQ:832332 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 Gansu Jupeng Halal Food Industry Co.,Ltd.甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据会计数据和财务指标摘要和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3030 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、巨鹏食品 指 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 高级管理人员 指 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 挂牌 指 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 主办券商、大同证券 指 大同证券有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 股东大会、董事会、监事会 指 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明】董事王建国、董事独立董事万红波、独立董事杨保龙对年度报告内容存在异议，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公司控股股东、实际控制人、其他董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张琇灵、主管会计工作负责人方凡梅及会计机构负责人（会计主管人员）方凡梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 董事王建国、独立董事万红波、独立董事杨保龙对年度报告内容存在异议，无法保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 独立董事万红波因生病住院未能出席；独立董事杨保龙因疫情原因被隔离未能出席；【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 （一）食品质量控制风险 公司自 2006 年实施主营业务转型以来，主要从事蔬菜粮食类农产品及可食用水产品的收购、加工、销售及出口，终端产品为消费者一日三餐可供选择食用的初加工蔬菜食品及深加工蔬菜食品。随着我国对食品安全的日益重视，消费者食品安全意识及权益保护甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 5 意识也日益增强，单个质量问题的出现可能对企业甚至整个行业造成重大影响，例如 2008 年三聚氰胺事件的发生对国内整个乳制品行业产生了巨大的负面影响，当年国内多个乳制品企业龙头的业绩均大幅下降甚至出现巨额亏损，部分乳制品生产企业破产。可见，保障食品安全及质量控制是蔬菜食品生产企业的根本，蔬菜食品质量问题的出现可能给企业带来灭顶之灾。公司自成立以来就坚持把产品质量作为各项工作的重中之重，通过采用现代化的生产设备和先进的生产技术，以最大限度地减少人为因素对产品质量波动的影响并保障食品安全。在历次的市场抽检中，公司产品质量均符合要求。但尽管如此，如果发生重大食品安全突发性事件，在极端情况下可能会出现大规模召回和赔偿从而导致公司当年利润大幅下降的情况。（二）宏观经济运行风险 虽然公司所处的农副食品加工业受国家宏观经济走势的影响较小，但公司作为出口型企业，会受到国际经济政策、经济走势的影响；如果国际经济下滑，则会影响消费者消费结构的调整，从而在一定程度上影响公司出口产品的价格。此外，当国际经济走势不好时，我国作为农副产品出口大国，常会面临相应的国际贸易摩擦。因此公司在出口市场的选择中，重点选择农副产品消费需求依赖从我国进口比较稳定的市场区域，如以阿联酋为中心的中东国家，这些国家经济形势的变化一般不会影响他们对我国农副食品的消费需求，但总体上公司仍存在国际国内宏观经济运行风险而引致的一定程度上的出口风险。（三）政策变动风险 公司所处细分行业为农副食品加工业，具体包括蔬菜粮食类农产品及可食用水产品的收购、加工、销售及出口。根据中华人民共和国企业所得税法第二十七条第（一）项、中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条、财政部、国家税务总局关于发布享受所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知（财税2008149 号）、财政部、国家税务总局关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知、中华人民共和国增值税暂行条例第二条第（三）项、第二十五条及相关出口政策，从事蔬菜的初加工及销售、出口活动享受免征增值税、出口退税及所得税优惠。如果将来国家对该行业的税收政策发生变动，将可能影响公司未来的利润增长，从而给公司的发展带来一定程度的政策变动风险。（四）自然灾害风险 自然条件对农业生产有直接影响。公司与农户合作进行农产品种植，所种植的农产品可能受到自然灾害如干旱、风沙、霜冻、冰雹等影响；自然灾害会使农产品减产，影响市场供给，造成原材料采购价格上涨，采购成本加大，从而降低蔬菜食品加工企业的竞争能力。（五）“公司+合作社+基地+农户”的合作模式带来的风险 公司通过采取“公司+合作社+基地+农户”的合作模式来更好地掌控农产品原材料来源。“公司+合作社+基地+农户”的合作模式主要包括公司、合作社、基地和订单农户四大主体，其中公司在合作中占据主导地位。该合作模式包括三种情况：（1）公司与专业合作社达成原材料供货意向后，通过合作社与农户签订订单，在该种模式下，合作社作为连接公司和农户的桥梁，一方面在播种前甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 6 和农户签订订单，为企业获得资源；另一方面通过向入社农户提供信息指导和技术服务，促使农户标准化生产，提高农产品质量；也能避免公司直接面对数量众多、情况不一的农户，降低公司的原材料采购成本；（2）公司根据原材料采购需求，直接与种植基地（生产大户）签订订单；（3）公司根据原材料需求情况，在农产品主产区政府的牵头下，与当地政府、农户签订三方协议，约定农户用自有承包经营土地建立种植基地组织农产品原材料生产，公司按一定的价格和质量标准向农户收购，目前公司马铃薯原材料供应种植基地主要位于定西市安定区石峡湾、石泉、香泉、大坪等乡镇。上述“公司+合作社+基地+农户”合作模式有效地保障了公司的原材料供应，但在该合作模式下，如果公司与农户之间产生了难以调和的利益冲突，农户利益严重受损，可能会激发农户通过合作社等组织来提升对公司的谈判能力，从而对公司的生产经营活动产生不利影响。（六）对主要客户依赖的风险 公司 2019 年、2018 年、2017、年前五名客户销售额分别为3,711,444.91 元、149,249,900.00 元、194,777,095.76 元，占当期销售收入的比重分别为 71.49%、70.41%、65.90%。公司前五名客户本期较上期比较有所上升，公司仍存在对主要客户依赖的风险。（七）快速发展带来的管理风险 公司自成立以来一直保持了较快的发展速度，经营规模和资产规模都得到了快速扩张。2016 年公司进行流转土地的承包 7732.05亩，随着公司生产链拓展至上游种植领域，对公司管理层提出更高的要求。如果公司管理层不能及时提高管理水平和及时建立起更加科学有效的管理体制，公司将面临快速发展带来的管理风险。（八）控股股东和实际控制人的控制风险 目前，公司控股股东、实际控制人张琇灵持有 40.00%的股份，公司前三大股东是公司一致性行动人，持有股份占公司股本总额的59.48%。虽然公司已经按照现代企业制度的要求建立健全了较为完善的法人治理结构，但如果实际控制人张琇灵利用其对公司的控股地位对公司重大资本支出、人事任免、发展战略、关联交易等重大事项施加不当影响，仍有可能损害公司和其他股东的利益。本期重大风险是否发生重大变化：否 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 英文名称及缩写 Gansu Jupeng Halal Food Industry Co.,Ltd.证券简称 巨鹏食品 证券代码 832332 法定代表人 张琇灵 办公地址 甘肃省定西市安定区循环经济园区城北二路 3 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 方凡梅 职务 财务总监、副总经理、董事会秘书 电话 0932-8326828 传真 0932-8809699 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省定西市循环经济园区城北二路 3 号邮编：743000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 甘肃省定西市循环经济园区城北二路 3 号董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 10 月 25 日 挂牌时间 2015 年 4 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C13 农副食品加工业 主要产品与服务项目 蔬菜粮食类农产品及可食用水产品的收购、加工、销售及出口 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）91,690,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 张琇灵 实际控制人及其一致行动人 张琇灵（杨晖和骆晓为一致行动人）甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91621100712714589T 否 注册地址 甘肃省定西市安定区循环经济园区城北二路 3 号 否 注册资本 91,690,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 大同证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区光华里 8 号院中海广场中楼 2001 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 王春仁、王俊萍 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 5,191,217.43 193,277,572.34-97.31%毛利率%30.54%26.86%-归属于挂牌公司股东的净利润-361,826,062.88 30,031,114.18-1,304.84%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-404,678,043.68 20,116,206.59-2,111.70%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-159.34%7.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-139.38%5.13%-基本每股收益-3.94 0.33-1,293.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期本期期末期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%资产总计 325,317,316.80 639,008,020.59-49.09%负债总计 279,222,171.67 231,581,070.00 20.57%归属于挂牌公司股东的净资产 46,095,145.13 407,426,950.59-88.69%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.50 4.45-88.76%资产负债率%（母公司）85.60%36.14%-资产负债率%（合并）85.83%36.24%-流动比率 0.85 3.38-利息保障倍数-81.40 5.69-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额-49,599,196.06 60,248,201.20-182.32%应收账款周转率 0.09 1.33-存货周转率 0.07 2.25-甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-49.09%6.80%-营业收入增长率%-97.31%-34.61%-净利润增长率%-1,304.84%-20.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 91,690,000 91,690,000 0.00 计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,425,616.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-46,277,597.63 非经常性损益合计非经常性损益合计-42,851,980.80 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -42,851,980.80 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重调整重述后述后 应收票据(合并)-应收票据(母公司)-应收账款(合并)-88,426,033.40 应收账款(母公司)-89,427,989.18 -应收票据及应收账款(合并)88,426,033.40 -应收票据及应收账款(母公司)89,427,989.18 -资产总计-应付票据(合并)-应付票据(母公司)-应付账款(合并)-5,889,368.72 应付账款(母公司)-5,889,368.72 -应付票据及应付账款(合并)5,889,368.72 -应付票据及应付账款(母公司)5,889,368.72 -负债合计-甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司自 2006 年进行产业结构调整，实施以马铃薯精深加工产品主营业务转型以来，致力于为国内外消费者提供绿色、健康、营养的高品质马铃薯为主的食用马铃薯系列产品，以打造马铃薯产业品牌企业为核心，以营销为龙头，以渠道服务为保障，以技术为促进，通过一二三产融合提升以马铃薯精深加工产品的产业链价值，反哺农户，助推精准扶贫。1、采购模式：公司首先在每个生产周期内制定采购计划，包括生产材料的采购量、采购价格、采购范围及采购标准等，采购人员根据公司的采购要求向有资质的马铃薯企业以及公司加合作社进行采购。对于金额或需求量较大的采购需经过公司相关负责人签字审批。对于原材料零星采购，公司通常会与供应商签订框架性协议，并根据目前公司现金流是否充足与供应商约定发货付款或赊购的购货结算方式。如果公司资金流较为充足，基于节约采购成本的考虑，公司通常采用发货后一段时间内付款的结算方式，如果公司资金流较为紧张，或公司采用赊购结算方式，引起的采购价格上涨率小于当期银行贷款利率，则公司会采用赊购的方式支付货款。对于量大的采购，公司会按项目与客户指定的供应商或经筛选的合格供应商目录中的供应商签订采购合同，付款方式会根据不同合同的约定而有所不同。2、销售模式：公司业务人员会与客户进行洽谈，对客户需求进行充分了解，并为客户设计、提供技术解决方案，采用多种营销手段进行服务和品牌宣传，采取线上线下相结合的营销模式。对于线上营销，公司网站由专业人员进行定期维护，通过网络搜索引擎实现精准营销的目的；对于线下营销，公司作为国家马铃薯主食加工示范企业、省级农业产业化重点龙头企业，通过这个平台，能够对自身业务进行有效推广和宣传，带动公司业务量的提升。报告期内公司的商业模式较上年度没有发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，因宏观经济影响，市场疲软，在 2019 年公司生产受影响，加工薯类产品销售下降，保鲜蔬菜出口受国际市场影响，公司出现了暂时性经营困难造成公司经营下降。因此报告期内，公司实现营业收入 5,191,217.43 元，同比下降 97.31%。截至 2019 年 12 月31 日止，公司资产减值损失同比增加 2346.36%，是因为销售滞销，食品临近保质期，基于谨慎性原则，计提存货跌价准备所致；公司信用减值损失增加 3909.36%，是因为整体市场不景气，客户资金链断裂，不能按期支付货款，基于谨慎性原则，计提坏账准备所致。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 本期期初本期期初 本期期末与本期期末与本期期初金本期期初金额变动比例额变动比例%金额金额 占总资占总资产的产的比比重重%金额金额 占总占总资资产的产的比比重重%货币资金 25,325,451.88 7.66%85,141,279.39 13.32%-70.25%应收票据-应收账款 23,518,485.10 7.12%88,426,033.43 13.84%-73.40%存货 21,877,167.53 6.62%85,073,516.70 13.31%-74.28%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 121,922,174.58 36.89%131,341,943.82 20.55%-7.17%在建工程 37,155,363.35 11.24%104,703,596.69 16.39%-64.51%短期借款 69,000,000.00 20.87%69,000,000.00 10.8%-长期借款 86,484,564.49 26.16%109,357,972.73 17.11%-20.92%预付账款 79,348,889.49 24.01%106,856,130.12 16.72%-25.74%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 14 1.期末货币资金为 25,325,451.88 元，占总资产比重为 7.66%，较上年末减少 70.25%，主要原因为 2019 年偿还长期借款所致。2.期末应收账款为 23,518,485.1 元，占总资产比重为 7.12%，较上年减少 73.40%，主要原因为 2019 年计提信用减值损失所致。3、期末存货为 21,877,167.53 元，占总资产比重为 6.62%，较上年末减少 74.28%，主要原因为 2019 年末计提存货跌价准备金所致。4、期末在建工程为 37,155,363.35 元，占总资产比重为 11.24%，较上年末减少 64.51%，主要原因为 2019 审计调整至预付账款所致。6、期末长期借款为 86,484,564.49 元，占总资产比重为 26.16%，较上年末减少 20.92%，主要原因为 2019 偿还荷兰银行上海分行长期借款所致。7、期末预付款项为 79,348,889.49 元，占总资产比重为 24.01%，较上年末减少 25.74%，主要原因为 2019 年预付账款计提坏账准备所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上本期与上年同期金年同期金额变动比额变动比例例%金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重%金额金额 占营业占营业收入的收入的比重比重%营业收入 5,191,217.43-193,277,572.34-97.31%营业成本 3,605,648.03 69.46%141,363,795.75 73.14%-97.45%毛利率 30.54%-26.86%-销售费用 1,527,820.48 29.43%1,586,163.27 0.82%-3.68%管理费用 18,523,277.81 356.82%19,167,014.36 9.92%-3.36%研发费用 1,202,872.38 23.17%659,635.26 0.34%82.53%财务费用-2,031,263.46-39.13%5,706,057.06 2.95%-135.60%信用减值损失-资产减值损失-97,243,102.14-1,873.22%-3,975,006.87-2.06%2,346.36%其他收益-投资收益-0.00%-1.06%-100.00%公允价值变动收益-0.00%-资产处置收益-0.00%-甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 15 汇兑收益-0.00%-营业利润-316,561,465.25-6,099.04%30,081,457.60 15.56%-1,152.52%营业外收入 1,051,396.80 20.25%103,276.99 0.05%918.04%营业外支出 46,315,994.43 790.49%153,620.41 0.08%26,612.59%净利润-361,826,062.88-6,869.27%30,031,114.18 15.54%-1,287.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.报告期内营业收入为 5,191,217.43 元，较上年减少 97.31%，主要原因为公司在 2019年因宏观经济影响，市场疲软，加工薯类产品销售下降，保鲜蔬菜出口受国际市场影响，公司出现了暂时性经营困难造成公司经营下降所致。2.报告期内营业成本为 3,605,648.03 元，较上年减少 97.45%，主要原因为公司 2019 年经营整体下降造成成本相应下降所致。3.报告期内研发费用为 1,202,872.38 元，较上年增加 82.35%，主要原因公司 2019 年为了开拓新的市场，研发新产品所致。4.报告期内财务费用为-2,031,263.46 元，较上年下降 135.60%，主要原因为公司 2019年比上年同期部分借款利息资本化所致。5.报告期内信用减值损失为 202,943,428.45 元，主要原因为销售滞销，食品临近保质期，基于谨慎性原则，计提存货跌价准备所致。6.报告期内资产减值损失为 97,243,102.14 元，较上年增加 2346.36%，是因为整体市场不景气，客户资金链断裂，不能按期支付货款，基于谨慎性原则，计提坏账准备所致。7.报告期内其他收益为 2,412,616.83 元，较上年下降 69.51%，是因为以前年度与资产相关的政府补助摊销和与经营活动有关的政府补助减少所致。8.报告期内营业利润-356,598,862.88 元，较上年下降-1152.52%，主要是因为 2019 年营业收入大幅下降所致。9.报告期内营业外收入 1,051,396.80 元，较上年增加 918.04%，主要是因为 2019 年收到与经营活动无关的政府补助增加所致。10.报告期内营业外支出 41,035,994.43 元，较上年增加 918.04%，主要是因为 2019 年内产生诉讼费所致。11.报告期内净利润-361,826,062.88 元，较上年下降 1287.43%，主要是因为 2019 年营 业收入大幅下降所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 5,176,157.46 193,206,872.35-97.32%其他业务收入 15,059.97 70,699.99-78.70%主营业务成本 3,552,664.04 140,282,111.14-97.47%其他业务成本 52,983.99 1,081,684.61-95.10%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的比入的比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收入收入 的比重的比重%马铃薯加工 2,559,000.00 49.29%183,143,685.20 94.76%-98.60%马铃薯深加工 1,387,831.02 26.73%7,074,643.65 3.66%-80.38%保鲜蔬菜 1,244,386.41 23.97%3,059,243.49 1.58%-59.32%合计 5,191,217.43 100.00%193,277,572.34 100.00%-97.31%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期马铃薯初加工、马铃薯深加工、保鲜蔬菜因宏观经济影响，市场疲软，销售大幅下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 定西市昕锐祥农产品农民专业合作社 2,000,000.00 38.53%否 2 JUPENG INTERNATIONAL HALAL FOOD DMCC 908,847.79 17.51%否 3 阿联酋/ZANBO TRADING FZCO 557,333.83 10.74%否 4 张菲菲 134,351.19 2.73%否 5 甘肃一道商贸有限公司 110,912.10 2.14%否 合计合计 3,711,444.91 71.65%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 17 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关是否存在关联关系系 1 安丘沣洋食品有限公司 749,420.00 31.81%否 2 济宁市嘉益农产品股份有限公司 526,780.00 22.36%否 3 桐城市腾利塑料包装有限公司 266,053.40 11.29%否 4 山东佰润食品有限公司 204,000.00 8.66%否 5 榆中茂源土豆产销专业合作社 142,982.60 6.07%否 合计合计 1,889,236.00 80.19%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额-49,599,196.06 60,248,201.20-182.32%投资活动产生的现金流量净额 15,562.39-46,706,466.28 -100.03%筹资活动产生的现金流量净额-10,232,200.05 22,627,361.27-145.22%现金流量分析现金流量分析：1.报告期内经营活动产生现金流量净额为-49,599,196.06 元，较上年同期下降 182.32%，主要原因为 2019 年经营收入大幅下降，现金流减少所致。2.报告期内投资活动产生现金流量净额为 15,562.39 元，较上年同期下降了 100.03%，主要原因为投资减少所致。3.报告期内筹资活动产生现金流量净额为-10,232,200.05 元，较上年同期下降 145.22%，主要原因为归还银行借款所致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 1 月 30 日在迪拜多商品中线管理局设立子公司巨鹏国际清真食品自由区公司，注册资本 50 万迪拉姆。子公司主要经营为食品和饮料贸易、小吃贸易，包括袋装或密封好的包装，例如薯片、灌装腌制类食品、干的或脱水的蔬菜和水果贸易、新鲜蔬菜和水果贸易等。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 18 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 保留意见 审计报告中的特别段落：无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明：1、在中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供财务审计服务期间，公司积极配合中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）开展现场审计工作，配合提供审计工作所需的各项资料。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年财务会计报告出具了保留意见的审计报告，公司董事会同意该意见。2、针对保留意见所涉及事项，公司董事会将进行专项调查，并按法定程序及时予以披露，同时，根据调查结果对公司存在的问题进行整改和问责，争取尽快完成整改以消除对公司的不利影响。3、公司董事会将以此为契机，继续完善公司内控，规范各项经营业务，同时督促管理层加强规范对公司业务操作流程的管理，以此促进公司健康、可持续发展。(五五)会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、会计政策变更 新金融工具准则的修订 财政部于 2017 年 03 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 05 月 02 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 01 月 01 日起施行新金融工具相关会计准则。本公司于 2019 年 01 月 01 日起开始执行前述新金融工具准则，按照新金融工具准则的规定，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，本公司金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 01 月 01 日）的新账面价值之间不存在差异，无需调整 2019 年 01 月 01 日的留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。财务报表格式的修订 甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 19 财政部于 2019 年 04 月发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 06 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止；财政部于 2019 年 09 月发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191 号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。本公司对该项会计政策变更涉及的报表科目采用追溯调整法，2018 年度的财务报表列报项目调整如下：会计政策变更内容 受影响的项目名称和金额（1）资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目 合并报表原“应收票据及应收账款”88,426,033.43 元，拆分为“应收票据”0.00元和“应收账款”88,426,033.43 元；母公司报表原“应收票据及应收账款”89,427,989.18元，拆分为“应收票据”0.00 元和“应收账款”89,427,989.18 元（2）资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目 合并报表原“应付票据及应付账款”5,889,368.72 元，拆分为“应付票据”0.00元和“应付账款”5,889,368.72 元；母公司报表原“应付票据及应付账款”5,889,368.72元，拆分为“应付票据”0.00 元和“应付账款”5,889,368.72 元 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。2、会计估计变更 本报告期内主要会计估计未发生变更。甘肃巨鹏清真食品股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-007 20 三、三、持续持续经营经营评评价价 根据 审计报告 确认，2019 年、2018 年、2017、年前五名客户销售额分别为 3,711,444.91 元、149,249,900.00 元、194,777,095.76 元，占当期销售收入的比重分别为 71.49%、70.41%、65.90%，因宏观经济影响，市场疲软，在 2019 年公司生产受影响，加工薯类产品销售下降，保鲜蔬菜出口受国际市场影响，公司出现了暂时性经营困难。报告期内，公司不存在营业期限届满、股东大会决议解散、被吊销、撤销或责令关闭等依据公司法第一百八十条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申请的情形。四、四、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1.食品质量控制风险 公司自 2006 年实施主营业务转型以来，主要从事蔬菜粮食类农产品及可食用水产品的