836826_2019_盖世食品_2019年年度报告_2020-10-19.pdf

1 2019 年度报告 盖世食品 NEEQ:836826 大连盖世健康食品股份有限公司 Dalian Gaishi Food Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 2019 年 4 月 29 日，公司召开了 2018 年年度股东大会审议并通过了 关于公司 2018 年度利润分配预案的议案，以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发 1.50 元现金红利（含税），共计派发 5,487,000.00 元（含税）；以未分配利润向全体股东每 10股送 2.5 股，合计转增 9,145,000 股。截止 2019 年 5 月 14 日，该权益分派已实施完毕。2019 年 6 月，公司荣获大连市创新团队称号。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业行业信息信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 盖世食品、公司、本公司、股份公司 指 大连盖世健康食品股份有限公司 有限公司 指 大连盖世食品有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 银河证券、主办券商 指 中国银河证券股份有限公司 会计师 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙）律师 指 北京大成（大连）律师事务所 乐享食品 指 大连乐享食品有限公司 盖世生物 指 大连盖世生物技术有限公司 乐世国际贸易 指 大连乐世国际贸易有限公司 香港盖世 指 香港盖世有限公司 盖世顺达 指 大连盖世顺达海产有限公司 元（万元）指 人民币元（人民币万元）股东大会 指 大连盖世健康食品股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 董事会 指 大连盖世健康食品股份有限公司董事会 监事会 指 大连盖世健康食品股份有限公司监事会 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的大连盖世健康食品股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主要股东 指 持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东 可溶性固形物 指 食品行业一个常用的技术参数。可溶性固形物是指液体或流体食品中所有溶解于水的化合物的总称。包括糖、酸、维生素、矿物质等。HACCP 指（Hazard Analysis and Critical Control Point）表示危害分析的临界控制点。确保食品在消费的生产、加工、制造、准备和食用等过程中的安全，在危害识别、评价和控制方面是一种科学、合理和系统的方法。GAP 指 良好农业规范（Good Agricultural Practices,GAP）作为一种适用方法和体系，通过经济的、环境的和社会的可持续发展措施，来保障食品安全和食品质量。SC 指 企业食品生产许可，国家市场监督管理总局令（第 24号）食品生产许可管理办法（自 2020 年 3 月 1 日起施行）。其中第四章，许可证管理 第三十条规定：食品生产许可证编号由 SC（“生产”的汉语拼音字母缩写）和 14 位阿拉伯数字组成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人盖泉泓、主管会计工作负责人杨懿及会计机构负责人（会计主管人员）李晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、质量控制风险 国内外修订的法律法规近年来陆续生效，总体趋势是越来越规范和越来越科学，给公司带来因外部法规变化而造成的风险。外销客户主要是发达国家，尤其美国 117 法规实施后，在生物、化学和物理危害基础上增加了防止经济欺诈和恶意替换，都给我司出口带来新的风险。同时国家监管机构改革比较大，消费者近年来对食品安全及权益保护的意识也逐渐加深和增强，尤其是各地专业打假仍然盛行，已占据政府职能部门受理食品质量安全投诉大多数，同样对企业也带来新的风险。经营过程中涉及到新产品立项、研发、采购、中试、生产、库存和流通等诸多环节，一旦哪个环节出现控制不当或因为其他原因发生产品质量安全问题，公司将面临赔偿的责任风险。二、市场竞争加剧风险 目前，韩国、日本等境外企业或外资企业对国内市场已经产生一定的影响，一方面，外资企业在生产管理、质量控制、品牌宣传等方面具有一定的优势。从长远来看，境外及外资企业的资本、技术、品牌等优势将逐步显现，促使国内市场竞争加剧。由于中国的劳动力成本的不断攀升，原来在中国境内做加工的一些外资企业纷纷撤资外逃，转向东南亚一些欠发达地区，在出口方面竞争加剧，同时国内出口行业成本普遍增加，对国内市场的开拓增加了很多难度。6 三、汇率变动风险 报告期内，公司产品销售仍是以出口为主 2018 年和 2019年公司出口产品销售收入分别占主营业务收入的 58.31%和54.80%。公司出口产品以美元计价为主，汇率的波动将影响公司出口销售的经营业绩。未来人民币汇率若进一步呈现上升趋势，将会对公司出口销售业务带来不利影响。四、人工成本上升风险 公司所处的食品制造行业是劳动密集型行业，2018 年和2019 年公司人工成本分别为 21,669,600.44 元和 24,894,877.83元,分别占当期营业收入的 11.40%和 10.84%，人工成本占营业成本比例较高。随着公司业务规模不断扩大，必然会伴随着员工队伍的迅速扩大和员工薪酬待遇水平的上升，未来可能会使公司的盈利能力产生一定影响。五、经营成本上升风险 公司自建的位于公司所有的大连市旅顺口区畅达路 320 号“旅顺口国用(2005)字第 0410106 号”土地上的建筑面积为约600 平方米的房屋未取得权属证书。该建筑于 2013 年由公司自筹资金建设并于 2014 年投入使用，作为公司超低温冷库存放货物，该房屋一直未取得合法权属证书，且建设时也未取得合法的规划、建设手续，属于违章建筑，存在被政府主管部门责令强制拆迁的风险。该冷库在建设初期已经向政府申请并得到一定程度的许可，目前公司正积极与规划、行政和执法等政府相关部门进行交涉，经营成本上升风险降低到最低程度这个的结果可以预见。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连盖世健康食品股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Gaishi Food Co.,Ltd 证券简称 盖世食品 证券代码 836826 法定代表人 盖泉泓 办公地址 大连市旅顺口区畅达路 320 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨懿 职务 董事会秘书 电话（0411）86277777 传真（0411）86276666 电子邮箱 Yangyi_ 公司网址 联系地址及邮政编码 大连市旅顺口区畅达路 320 号 邮编：116047 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 10 月 9 日 挂牌时间 2016 年 4 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-13 农副食品加工业-137 蔬菜、水果和坚果加工-1371 蔬菜加工 主要产品与服务项目 食用菌、海藻及山野菜深加工产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）45,725,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 大连乐享食品有限公司 实际控制人及其一致行动人 盖泉泓 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91210200740940073X 否 注册地址 辽宁省大连市旅顺口区畅达路320号 否 注册资本 45,725,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号 2-6 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张彦军、姜韬 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 新型冠状病毒疫情期间，为保障客户订单不受影响，公司未停工。在此期间公司严抓疫情保障工作，各主要负责人，始终冲在第一线，同时确保资金投入以保障工厂有序复工。公司全力确保防疫物资充足，为员工提供安全保障。截至本公告披露日，公司所有员工未出现感染新冠肺炎情况，未出现裁员、扣减工资、延迟发放等情况。举国之力，全国抗“疫”！盖世始终践行着“因善而为，以行为善”的初心，新型冠状病毒疫情期间向旅顺口区长城街道卫生院捐赠 20 万元人民币，用以医疗条件的改善。七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 229,639,288.29 190,122,305.51 20.79%毛利率%28.33%25.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,932,741.36 19,682,656.10 57.16%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 28,902,323.76 19,763,115.72 46.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）41.89%37.14%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）39.14%37.29%-基本每股收益 0.68 0.54 25.93%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 142,225,461.13 104,108,135.98 36.61%负债总计 54,716,715.44 42,528,351.56 28.66%归属于挂牌公司股东的净资产 87,059,271.02 61,579,784.42 41.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.90 1.68 13.10%资产负债率%（母公司）37.72%39.95%-资产负债率%（合并）38.47%40.85%-流动比率 1.81 1.70-利息保障倍数 33.03 23.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 29,023,246.40 22,521,984.90 28.87%应收账款周转率 9.40 9.85-存货周转率 6.96 6.69-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%36.61%32.19%-营业收入增长率%20.79%39.64%-净利润增长率%57.16%177.18%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%普通股总股本 45,725,000 36,580,000 25.00%计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-29,001.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,419,939.65 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 610,914.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-616,246.44 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,385,605.94 所得税影响数 355,005.94 少数股东权益影响额（税后）182.40 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,030,417.60 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 11 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 20,696,506.47 应收账款 20,696,506.47 应付账款及应付票据 7,746,126.27 应付账款 7,746,129.27 可供出售金融资产 200,000.00 其他权益工具投资 220,000.00 1、新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（修订）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（修订）、企业会计准则第 24 号套期会计（修订）及企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订）（以下统称“新金融工具准则”），本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、10。新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。除财务担保合同负债外，采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。2019 年 1 月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资；租赁应收款；财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。2、新债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了企业会计准则第 12 号债务重组（以下简称”新债务重组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。12 根据财会20196 号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。本公司对 2019 年 1 月 1 日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的债务重组不进行追溯调整。3、新非货币性交换准则 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了企业会计准则第 7 号非货币性资产交换（以下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对 2019 年 1 月 1 日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对 2019 年1 月 1 日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。4、财务报表格式 财政部于 2019 年 4 月发布了财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号），2018 年 6 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会201916 号），财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知（财会20191号）同时废止。根据财会20196 号和财会201916 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 大连盖世健康食品股份有限公司是以食用菌、海藻和蔬菜等为主要原料，致力于打造中国开胃凉菜领军企业。拥有自主研发的 1000 余种产品，累计申请技术和质量控制类国家发明专利 57 项，目前已获批的国家发明专利 11 项，同时拥有实用新型专利 9 项，外观设计 5 项，计算机软件著作权 8 项。公司是农业产业化国家重点龙头企业、国家高新技术企业、国家食用菌加工技术研发分中心、国家农产品加工业示范中心、国家科技兴海产业示范基地核心企业、辽宁出入境检验检疫局 A 类标杆企业、AAA 级信用企业、农产品加工出口先进企业、全国主食加工业示范企业、辽宁省省级企业技术中心，中国藻业协会副会长单位、中国食用菌协会常务理事单位，大连市食品安全示范单位，在 2017 年获得辽宁省科技进步三等奖。2018、2019 年连续两年通过了美国 UL 社会责任、欧盟 BSCI 社会责任。现已通过HACCP 食品安全管理体系、ISO9001:2015 国际质量体系认证、SC 许可、美国 FDA-NAI 级、欧盟水产注册、俄罗斯水产注册、越南水产注册、BRC 和清真认证等多项国际国内食品质量安全认证。公司主打产品调味裙带菜被评为辽宁省名牌产品，“盖世”商标被认定为辽宁省著名商标。公司生产的日餐型海洋食品质量可靠，食用菌深加工食品基础牢靠，生产的产品远销日本、美国、德国、法国、英国、西班牙、丹麦、瑞典、荷兰、俄罗斯、新加坡、澳大利亚，2019 年还扩展到东南亚等五十多个国家和地区，也深受国内消费者喜欢。公司主要通过参加国际国内各种食品展会推销、公司直销、经销商分销、互联网平台销售等形式开拓业务，将公司的产品不断推向国际国内市场，为全世界消费者提供营养、美味的健康食品。报告期内，国内销售增长再创历史新高，销售重点从餐饮连锁企业入手，推销公司主力产品，为国内外大型餐饮生产即食开胃凉菜；电商销售结合淘宝、京东、微商、天猫、阿里巴巴等互联网渠道销售，还开启了微博、绿洲、小红书及抖音等新媒体平台，实现全网营销战略，不断拓宽市场；针对日本本土消费能力减弱的情况，日本部转变思路，把销售渠道延伸到国际型日本企业，包括日本本土以及在中国市场的日本企业，产品从传统水煮品为主逐步转向调味产品，并已取代传统产品的销售主导地位，营销方面取得明显成效；尽管受到美国加征关税的影响，美国市场销售有所降低，但欧州市场 2019 年仍然在持续增长，同样通过跨国企业不断拓展业务，在同一个客户的不同市场开展销售。报告期内，公司以日餐型海洋食品和食用菌食品为基础，定位于日餐渠道，同时加大即食开胃凉菜的研发生产和销售，并且将产品逐渐归同，达到同一产品国际国内市场同时推介与销售，内销产品国外销售初见成效。公司总体上取得不俗成绩，已连续四年保持快速增长。努力成为一家员工骄傲、客户信赖、社会尊重、极具实力的全球性食品集团。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 14 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司从事海洋食品、食用菌的深加工，突出营养和健康理念和发展方向。日本料理作为健康食品料理在世界各地认可度极高，在各国扩展迅速。近年来，日本以外的其他市场，日式餐厅数量达到近 9 万家，需要每年从世界各地进口大量的日本料理食材，其中大部分产品来自日本和中国。盖世食品 20 多年来为日本业界知名公司提供了近 10 万吨的货物，有着丰富的产品经验、技术优势和优质的客户资源，尽管公司进军中国国内市场及欧美市场不足十年，但已经建立了良好的业务关系，渠道畅通，为今后的业务的开展奠定了良好的基础。2019 年，在日本食品行业低迷和新生代饮食结构的更新换代的影响下，日本业务部已经实现了国内日餐企业和餐饮连锁系统的销售，并继续推进产品转型，结合技术优势和本地资源优势积极开展调味产品研发，逐渐淘汰低附加值的传统产品，成功将自主研发的鱼籽产品推向市场；报告期内，通过参加展会、客户介绍等渠道开拓新市场和开发新客户，通过不懈的努力，虽然传统产品更加低迷，但新产品销售有了突破。内销部 2019 年实现销售近 1 亿元，连续拔得了公司销售业绩的头筹，实现连续四年保持销售收入高增长的骄人成绩。主要原因是：1、因国内高端餐饮大系统越来越重视食品安全，需要高品质的供应商与之对接；2、公司有充足的资金保障，在整体原料紧缺的情况下，保证了生产原料需求，满足了客户订单。所以内销部依靠公司的质量和加工优势，积极与国内大客户对接营销，在巩固去年已有销售渠道的基础上，产品在海底捞、康师傅、喜家德、味千、和府捞面、N 多寿司等餐饮大系统的销售不断增长。随着内销部销售区域的扩大，增强了公司在国内市场的影响，取得了较好的效果。除日本以外的境外销售在 2018 年的基础上，乐世贸易和欧美部两个团队齐头并进，在报告期内合计实现销售破亿元，主要原因是客户服务意识强，产品质量稳定，供货及时，价格有竞争力，在国际市场上影响力进一步加大，北美市场由于贸易战的原因销售有所下降，但欧盟市场增长迅速，在弥补北美市场的损失情况下还有增长，东南亚市场也有了新的突破，欧美贸易团队为公司培养了优秀的后备人才，推进部门朝着“小公司，大贸易”的战略目标迈进。伴随着公司整体销售规模稳定持续增长，目前公司的产能已无法满足公司发展的速度，所以基于原料产地和市场的便利，拟在江苏省东海县设立新工厂和生产线，并与 2020 年 1 月设立了子公司盖世食品（江苏）有限公司，用于满足客户不断增长的产品需求。公司持续大力推进阿米巴经营模式，增强全员改善和经营意识，树立管理是为经营服务的理念，创新管理，实现公司内部独立经营核算，实现销售和利润双增长。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比重比重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 37,554,313.70 26.40%27,136,613.64 26.07%38.39%应收票据 应收账款 28,137,288.11 19.78%20,696,506.47 19.88%35.95%存货 26,809,221.79 18.85%20,501,957.23 19.69%30.76%投资性房地产 长期股权投资 15 固定资产 41,249,934.93 29.00%26,769,557.71 25.71%54.09%在建工程 2,900,863.78 2.79%-100.00%短期借款 25,000,000.00 17.58%25,000,000.00 24.01%0.00%长期借款 预付账款 5,451,719.03 3.83%2,456,465.75 2.36%121.93%其他应收款 580,476.52 0.41%1,471,588.15 1.41%-60.55%其他流动资产 713,591.73 0.50%31,890.10 0.03%2,137.66%无形资产 1,475,795.29 1.04%1,603,234.57 1.54%-7.95%递延所得税资产 106,620.03 0.07%40,158.58 0.04%165.50%其他非流动资产 146,500.00 0.10%279,300.00 0.27%-47.55%应付账款 13,338,007.38 9.38%7,746,126.27 7.44%72.19%预收账款 4,283,644.11 3.01%2,118,454.35 2.03%102.21%应付职工薪酬 4,332,546.94 3.05%2,842,490.74 2.73%52.42%应交税费 1,386,339.28 0.97%1,385,586.24 1.33%0.05%其他应付款 6,376,177.73 4.48%3,435,693.96 3.30%85.59%资产总计 142,225,461.13 100%104,108,135.98 100%36.61%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金同比增长 38.39%，主要原因有三个方面，第一，继续加强应收账款管理，做到及时高效收回货款，在报告期公司营业收入大幅度增加的同时，继续保持本年期末与上年期末应收账款占总资产比例平稳；第二，报告期内，预收账款较年初增加了 2165189.76 元，占总资产比重增加了 0.98%；第三，报告期内公司销售毛利率上升了 3.07%，整体业务盈利能力提升。2、应收账款同比增长了 35.95%，主要原因：报告期内营业收入同比增长 20.79%，直接传导应收账款余额的自然增长。报告期内应收账款占总资产的比例较年初相比，总体略降 0.1%。3，存货同比增长了 30.76%，主要原因：报告期内营业收入同比增长 20.79%，直接传导存货余额的自然增长。报告期内存货占总资产的比例较年初相比，总体下降 0.84%。4、固定资产同比增长了 54.09%，期末余额增加 14,480,377.22 元，主要原因：因公司营业收入持续高速增长，需要扩大产能，报告期内，冷冻调味产品智能生产线项目及配套的设备、新建的污水处理站以及其他新投入的流水线设备，均达到可使用状态，转入固定资产并投入使用。5、预付账款同比增长 121.93%，主要原因：预付进口鱼籽原材料的货款较去年增加了 3,378,433.21元。6、应付账款同比增长 72.19%，主要原因：第一，报告期内营业收入同比增长 20.79%，直接传导应付账款余额的自然增长；第二，大宗材料供应商，执行货到后账期结算，所以截至报告期末应付账款期末余额中包含未到结算账期的材料货款。7、预收账款同比增加 102.21%，主要是因为报告期内公司销售额的增加的同时，也发展了很多新客户，在经营过程中为了保证公司的权益和规避新客户的信用风险，在买卖方双方签订完购销合同后，公司会收取客户 10%-30%的预收款。8、应付职工薪酬同比增加 52.42%，要是因为报告期内公司销售及利润情况良好，应计工资和奖金增加所致。9、其他应付款同比增加 85.59%，主要是因为报告期内公司工程款未到结算期而未支付产生。10、资产总计同比增加 36.61%，主要原因为报告期内公司盈利状况良好，资产规模随着盈利能力的 16 增强而扩大，主要系货币资金、固定资产、应付账款等科目余额的增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与本期与上上年年同同期期金金额额变变动动比比例例%金额金额 占营业占营业收收入入的的比比重重%金额金额 占营占营业业收收入入的的比比重重%营业收入 229,639,288.29-190,122,305.51-20.79%营业成本 164,591,839.17 71.67%142,104,324.54 74.74%15.82%毛利率 28.33%-25.26%-销售费用 15,804,762.41 6.88%13,124,655.62 6.90%20.42%管理费用 8,260,116.15 3.60%6,104,095.26 3.21%35.32%研发费用 3,828,401.87 1.67%2,826,122.86 1.49%35.46%财务费用 1,343,645.71 0.59%1,162,137.72 0.61%15.62%信用减值损失-615,615.24-0.27%0.00 0.00%0.00%资产减值损失 0.00 0.00%-237,229.67-0.12%-100.00%其他收益 2,419,939.65 1.05%459,721.65 0.24%426.39%投资收益 610,914.23 0.27%173,363.87 0.09%252.39%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%资产处置收益-29,001.5-0.01%-63,880.5-0.03%-54.60%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%营业利润 36,498,530.4 15.89%23,468,570.96 12.34%55.52%营业外收入 57,665.25 0.03%110,360.12 0.06%-47.75%营业外支出 673,911.69 0.29%766,011.23 0.40%-12.02%净利润 30,982,216.03 13.49%19,682,656.10 10.35%57.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入同比增加 20.79%，主要原因：公司坚持以市场为导向，坚持“聚焦”战略，加强海产品的生产及销售，抓住市场行情，创新工艺的同时保证产品质量，积极开发新客户，公司客户遍布世界 17 各地。报告期内，公司日本、欧美和内销“三驾马车”战略带来丰硕成果。日本部销售保持稳定；欧美的两个部门实现设定的挑战目标；内销部经过多年不懈努力，成功入驻海底捞、康师傅、喜家德、味千、和府捞面、N 多寿司等餐饮大系统，销售持续高速增长；电商部不甘示弱，成功入选京东自营平台，为后续的成长积蓄力量。2、销售费用、管理费用、研发费用和财务费用同比都有增加，主要原因：报告期内国内收入额比去年同期增加 31.06%，相关费用同比自然增长，占营业收入的比重保持平稳，没有产生异常波动。3、其他收益同比增加 426.39%，主要原因是报告期内取得的政府补助增加。4、投资收益同比增加 252.39%，主要原因是公司在报告期内，资金充足，为了安全高效的利用闲置资金，购买了可灵活赎回的保本理财产品。5、营业利润同比增加 55.52%，主要原因是报告期内公司业绩的稳定提升及销售毛利率的增加，同时相关收益、费用支出等整体变动幅度对营业利润的影响较小。6、净利润同比增加 57.41%，主要原因是：第一、各业务部门付出很大努力，克服重重困难，战胜各种挑战，使得公司业绩持续稳定提升，同时使产品达到规模化量产；第二，为了满足业务快速增长带来的对产能的需要，同时要保证为客户提供高质量的产品和服务，报告期内新建并投入使用的自动化设备极大的降低了产品成本，使公司报告期内的销售毛利率从去年的 25.26%增加到 28.33%；第三，报告期内公司继续大力执行阿米巴经营模式，增强全员经营核算和改善意识，以此带来业绩突破性的提高。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 225,827,934.62 186,819,296.77 20.88%其他业务收入 3,811,353.67 3,303,008.74 15.39%主营业务成本 161,579,653.35 139,260,902.71 16.03%其他业务成本 3,012,185.82 2,843,421.83 5.94%按产品分类分析按产品分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%调味品 195,885,667.16 86.74%164,858,873.91 88.25%18.82%干品 11,004,379.08 4.87%8,425,314.94 4.51%30.61%冻品 9,957,846.74 4.41%4,967,859.55 2.66%100.45%盐渍品 8,980,041.64 3.98%8,567,248.37 4.59%4.82%本表中“营业收入”特指“主营业务收入”。按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 18 类别类别/项项目目 本期本期 上年同期上年同期 本期本期与与上上年年同同期期金金额额变变动动比比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比比重重%收入金额收入金额 占营业占营业收收入的入的比比重重%国内 102,063,615.70 45.20%77,877,712.97 41.69%31.06%国外 123,764,318.92 54.80%108,941,583.80 58.31%13.61%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入按区域划分的销售额及占比有所变化。2019 年国外销售额较 2018 年增加了 14,822,735.12 元，主要原因是公司在大力维护已有优质客户资源的基础上，大力开发国外客户，新客户数量稳定增加。2019 年国内销售额较 2018 年增加 24,185,902.73 元，较上年同期增加 31.06%，主要是积极做好大系统客户的全面服务，促使大系统客户的销售额稳步增加，从而实现了国内销售持续高速增长。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 海底捞国际控股有限公司 65,031,626.37 28.32%否 2 日本兼贞食品株式会社 13,088,947.77 5.70%否 3 杰夫西