835924_2019_柠檬网联_2019年年度报告_2020-05-26.pdf

1 2019 年度报告 柠檬网联 NEEQ:835924 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 1.2019 年公司全资子公司深圳市网联天下科技有限公司新增计算机软件著作权 4 个，分别软件登记号为 2019SR1296094、2019SR0735123、2019SR1296102、2019SR1295039，公司持续加大服务端通信系统的升级，不断完善知识产权，加强公司核心竞争力。2.根据深圳市科技研发资金管理办法等有关规定，深圳市科创委员会关于 2018 年高新技术培育拟资助企业公示，于 2019 年 7 月 30 日公司全资子收到关于 2018 年高新技术培育资助 220.92 万元。2019年6月26日收到深圳市南山区经济促进局鼓励中小企业上规模奖励项目 20 万元。3.2019 年上善礼的颁奖典礼公司荣获年度贡献奖，公司自 2017 年开始结合柠檬 WiFi 服务的广大蓝领群体，通过数据分析、调研等方式支持专家分析务工家长的心灵状况，为2017 中国留守儿童心灵状况白皮书的研究提供了更多的角度和思考方向。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3232 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、柠檬网联、股份公司 指 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 网联天下 指 深圳市网联天下科技有限公司 思普仑听 指 深圳市思普仑听文化科技有限公司 云海情天 指 深圳市云海情天文化传播有限公司 昆山分享股权 指 昆山分享股权投资企业（有限合伙）昆山分享阳光 指 昆山分享阳光投资中心（有限合伙）腾讯创业 指 深圳市腾讯创业基地发展有限公司 找工作 指 深圳找份工作科技有限公司 东莞中传 指 东莞中传网络科技有限公司 宁波网联 指 宁波网联投资有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳市柠檬网联科技股份有限公司章程 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 OKR 指（Objectives and Key Results）即目标与关键成果法，是一套明确和跟踪目标及其完成情况的管理工具和方法 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明】公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林一仲、主管会计工作负责人肖敏瑜及会计机构负责人（会计主管人员）肖敏瑜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 由于公司股权分散，各主要股东单独持股比例均偏低，为降低公司控制权和管理层发生重大变更的风险，实际控制人林一仲、吕忠岗、王桦、刘彦奇、谢金春于 2020 年 3 月 15 日续签一致行动协议，继续约定成为公司一致行动人，其五人合计持有公司股份 31,053,130 股，持股比例合计为 56.61%。在处理有关公司经营发展且需要经公司股东大会、董事会审议批准的重大事项时采取一致行动。吕忠岗、王桦、刘彦奇和谢金春承诺在股东会审议事项时，以林一仲的意见作为一致行动的意见并进行投票；吕忠岗、王桦、刘彦奇承诺在董事会审议事项时，以林一仲的意见作为一致行动的意见，吕忠岗、王桦及刘彦奇须按林一仲的意见行使董事权利。林一仲、吕忠岗、王桦、刘彦奇均为公司董事，且林一仲为公司董事长，谢金春为公司商务总监，可对公司施加重大影响。若林一仲利用其对公司的6 实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营带来风险。资金驱动型业务的风险 从公司 WiFi 业务模式来看，商业 WiFi 大都采用硬件免费铺设的模式，公司负担带宽和硬件设备升级、人员维护等费用，为用户提供 WiFi 网络服务。其商业模式属于资产持续投入过程，且资金投入量大。因此，公司业务存在资金驱动型风险。持续亏损风险 公 司 2019 年 度 亏 损 缩 窄，2018 年 度 公 司 净 利 润-10,741,512.62 元，2019 年公司净利润-527,848.92 元，2019 年较 2018 年净利润亏损减少了 95.09%。公司 WIFI 运营业务涉及企业级硬件、软件、带宽、设备安装等投入以及老项目组网方案升级，公司对人员成本、项目投入成本、运营宽带设备成本等方面投入大量资金，在综合生活娱乐服务业务诸多探索。第 5 代移动通信技术革新风险 第 5 代移动通信技术 5G 是继 4G 之后，为了满足智能终端的快速普及和移动互联网的高速发展而正在研发的下一代无线移动通信技术，5G 网络能承载更多的设备连接、拥有更快的反应、传输更大的流量。公司 WiFi 运营业务在一定程度有可能受到 5G普及的影响。用户运营淡旺季风险 在实际的用户运营过程中，经数据分析发现，受法定假期、传统节日、学制设计的影响，工厂 WiFi 和校园 WiFi 业务具有明显的淡旺季之分。春节期间，制造业处于淡季，厂园 WiFi 用户春节放假早，放假时间长。同时寒假、暑假期间，对校园 WiFi业务产生较大影响，WiFi 运营业务的淡旺季区别明显。因自然灾害、疾病等非人为因素引起的风险 2019年度内在我司业务所在地发生了有2019年7月15日长江 1 号洪水在长江中下游正式形成导致广西、江西、湖南、贵州、四川 5 省（区）发生严重洪涝灾害，同年 8 月份超强台风“利奇马”和 10 月份台风“米娜”给浙江、江苏等地带来较强降雨校等非人为因素，校园和厂园的住宿人数下降，直接影响到整体运营数据，另外，受可能存在的流行性感冒、呼吸道疾病和肺炎等疾病原因引起的停工、停课，导致入住人数减少风险。7 制造业产业用工减少的风险 长三角、珠三角地区是全国制造业最为集中和发达的地区，但由于近年来制造业景气指数持续下滑，企业普遍面临生存困难、招工难、产业内迁和外迁的问题，公司目前覆盖超过一半的厂区在长三角、珠三角，存在用工量减少、厂区弃用、产业集中迁移以及其他结构性风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 深圳市柠檬网联科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Lemon Network Technology Co.,Ltd.证券简称 柠檬网联 证券代码 835924 法定代表人 林一仲 办公地址 深圳市南山区科技南十二路 18 号长虹科技大厦 17 楼 09-11 单元 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 章霞 职务 董事会秘书 电话 0755-86699030 传真 0755-61822687 电子邮箱 公司网址 http:/ 深圳市南山区科技南十二路 18 号长虹科技大厦 17 楼 09-11 单元/518000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 26 日 挂牌时间 2016 年 3 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）信息传输、软件和信息技术服务业（I）之互联网和相关服务（I64）之互联网信息服务（I6420）主要产品与服务项目 提供移动互联娱乐产品的计费推广增值服务,且可对外提供自主 开发的移动互联娱乐产品及技术支持、移动互联网业务运营等其他服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）54,855,552 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 林一仲 实际控制人及其一致行动人 林一仲、吕忠岗、刘彦奇、谢金春、王桦 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914403005670510528 否 注册地址 深圳市南山区科技南十二路 18 号 长虹科技大厦 17 楼 09-11 单元 否 注册资本 54,855,552 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 陈延柏、齐小刚 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%营业收入 40,697,866.95 60,269,253.53-32.47%毛利率%25.53%23.48%-归属于挂牌公司股东的净利润-527,641.31-10,406,770.99 94.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,966,636.84-12,413,398.21 68.05%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.48%-24.89%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-11.10%-29.69%-基本每股收益-0.01-0.19 94.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例%资产总计 41,495,317.66 45,745,283.92-9.29%负债总计 4,761,977.73 7,566,890.23-37.07%归属于挂牌公司股东的净资产 35,086,479.67 36,604,761.83-4.15%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.64 0.67-4.15%资产负债率%（母公司）0.81%3.22%-资产负债率%（合并）11.48%16.54%-流动比率 2.76 1.64-利息保障倍数-6.78-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%经营活动产生的现金流量净额 7,618,849.80 5,128,141.91 48.57%应收账款周转率 84.91 23.90-存货周转率-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例%总资产增长率%-9.29%-27.79%-营业收入增长率%-32.47%-9.05%-净利润增长率%95.09%53.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 本期期初本期期初 增减比例增减比例%普通股总股本 54,855,552 54,855,552-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 4,364,035.98 非流动资产处置收益-928,979.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,938.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,438,995.53 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 3,438,995.53 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、会计数据追溯调整或重述情况会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 806,821.15 4,113,530.59 12 应收票据 应收账款 806,821.15 4,113,530.59 应收票据及应收账款（母公司）499,504.56 2,830,648.60 应收票据（母公司）应收账款（母公司）499,504.56 2,830,648.60 应付票据及应付账款 1,760,765.48 6,477,022.70 应付票据 应付账款 1,760,765.48 6,477,022.70 应付票据及应付账款（母公司）1,170,724.06 5,473,157.64 应付票据（母公司）应付账款（母公司）1,170,724.06 5,473,157.64 可供出售金融资产 5,267,897.01 7,500,000.00 其他权益工具投资 5,267,897.01 7,500,000.00 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主营业务为提供移动互联娱乐产品的计费推广增值服务，且可对外提供自主开发的移动互联娱乐产品及技术支持、移动互联网业务运营等其他服务，是一家从事移动增值服务产业链中的服务提供商。公司作为增值服务提供方，通过直接销售、商务拓展等方式与运营商及其他计费平台服务提供商建立合作关系并获得信息费分成收入，并以该部分收入作为结算依据向内容提供方/渠道推广方支付收益分成。服务内容与经营模式：移动互联网业务运营是公司作为 WiFi 运营商，提供 WiFi 网络建设解决方案、软件运营管理系统及移动互联网业务运营等产品和其他服务，主要是为中国制造业企业和中国职业院校供应企业级硬件、软件、带宽、设备安装和后期维护等全方位服务，并通过前向收费、自营业务及三方合作，提供垂直场景的 WiFi 运营服务，实现对蓝领和学生移动互联网环境下的流量运营，打造移动互联网聚合生活服务平台。关键资源：公司依靠对用户运营能力、资源整合能力和内容服务能力系公司移动互联网业务关键资源的重要组成部分，其中涉及的前向收费、流量运营等增值服务作为公司主要收入来源。报告期内，公司的商业模式较上年度未变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司移动互联网 WiFi 业务主要的客户全体为中国制造业工厂及厂区和职业教育行业，客户资源和客情关系成为项目新拓、项目维护、项目需要的关键。2019 年全年通过不断提升优化上网体验、客户关系跟踪以及探索运营商多渠道合作模式等方式，巩固和发展客情关系，并将客情关系分类为决策层、协调14 层、执行层。其次，2019 年在国际贸易经济不稳定环境下，国内制造业用工环境受到大环境冲击，公司整体缩小了市场扩张的步伐，但仍有新项目持续上线并在优选策略下，缩短了成本回收周期。WiFi 业务保持着稳定的客户、优质的体验和 OKR 成本控制。WiFi 业务在新拓新建项目质量管控、宽带成本管控、企业统付项目增加等方面的调整，WIFI 业务 2019 年营业收入 40,660,940.30 元,利润 3,587,390.69 元。报告期内，公司实现营业收入 40,697,866.95 元，较上年同期减少 19,571,386.58 元，利润较去年同期增长 95.09%。毛利率连续三年增长，2019 年毛利率达到 25.53%，多项财务指标实现正增长。归属于挂牌公司股东的净资产为 35,086,479.67 元，较上年同期减少 1,518,282.16 元，增长下降 4.15%。受到全球经济动荡因素，整体经济和制造业用工受到巨大冲击。增值计费业务收入占比萎缩，但移动互联网WiFi 业务收入小幅度下降。本报告期内，中美贸易战影响到了大量服务客户的招工用工人数，导致部分区域网络使用率降低。公司在精细化运营的方针下，通过宽带成本控制、稳定的设备运营机制以及平台客户跟踪管理等一系列动作，稳定了当期收入，毛利率仍保持连续三年的正向增长，提升了公司抗风险能力。公司在 WIFI 项目研发技术方面坚持技术创新，公司注重技术成果的知识产权保护，对于新产品、新技术会及时申请知识产权保护。本年度，公司累计拥有实用新型专利 4 个和软件著作权 20 个，2019 年新增关于服务端通信系统计算机软件著作权 4 个。2019 年公司获得中规（北京）认证有限公司颁发的关于无线网络运营软件开发、及无线网络设备（WIFI）的研发知识产权管理体系认证证书。公司进一步完善知识产权保护体系，发挥自主知识产权优势，并形成持续创新机制，提升公司的核心竞争力。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期上年期末末金额变动比例金额变动比例%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%金额金额 占总资产的占总资产的比比重重%货币资金 5,186,870.48 12.50%1,796,429.64 3.93%188.73%应收票据 0.0-应收账款 92,399.19 0.22%806,821.15 1.76%-88.55%存货-投资性房地产-长期股权投资 1,465,595.53 3.53%2,021,064.17 4.42%-27.48%固定资产 99,385.59 0.24%320,388.75 0.70%-68.98%在建工程 3,450,590.73 8.32%4,801,997.83 10.50%-28.14%短期借款 83,333.26 0.20%-长期借款-15 其他应收款 431,613.76 1.04%1,552,996.67 3.39%-72.21%其他权益工具投资 7,258,025.79 17.49%5,267,897.01 11.52%37.78%资产总计 41,495,317.66 45,745,283.92 -9.29%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1.本年年末货币资金较上年末增加 3,390,440.84 元，增加 188.73%，主要原因为:（1）本年度公司经营稳健，经营活动实现现金净流入 7,618,849.80 元；（2）为提高市场占有率，公司在保证正常经营活动的同时继续拓建较优质项目，导致投资活动产生现金净流出 4,243,867.49 元。2.本年年末应收账款较上年末减少 714,421.96 元，减少 88.55%，主要系移动增值服务为提供移动互联娱乐产品的计费推广增值服务，中移互联网有限公司于 2019 年 2 月 1 日凌晨全量下线 MDO 业务，使得公司移动增值服务业务收入仅有 36,926.65 元，下降了 99.46%，本年年末移动增值服务应收账款无余额，较上年末的 509,698.53 元下降了 100.00%。3.本年年末长期股权投资 1,465,595.53 元，较上年减少 555,468.64 元，下降了 27.48%，主要系公司对外投资公司东莞中传网络科技有限公司（以下简称“东莞中传”）因业务暂处于亏损状态，固本期公司确认投资损失。4.本年年末固定资产较上年期末减少 221,003.16 元，减少了 68.98%，主要系固定资产折旧所致，本期计提折旧 210,929.38 元。5.本年年末其他应收账款较上年末减少 1,121,382.91 元，减少 72.21%，主要系 2015 年 12 月份与合作公司间的资金拆借 900,000.00 元在本年度已全部归还。6.本年年末其他权益工具投资金额比上年增加 1,990,128.78 元，增加 37.78%,主要原因为：（1）原深圳前海双合信息技术有限公司股本由原来的 51%调整为 19%，由原长期股权投资转至其他权益工具投资；（2）宁波网联投资有限公司 2019 年新增投资深圳找份工作科技有限公司 1,600,000.00 元,占比 4%。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重%营业收入 40,697,866.95-60,269,253.53-32.47%营业成本 30,307,784.33 74.47%46,120,357.04 76.52%-34.29%16 毛利率 25.53%-23.48%-销售费用 3,169,815.13 7.79%5,936,809.55 9.85%-46.61%管理费用 8,637,375.08 21.22%9,518,407.21 15.79%-9.26%研发费用 1,718,402.32 4.22%6,912,691.40 11.47%-75.14%财务费用 232,073.47 0.57%270,321.39 0.45%-14.15%信用减值损失 49,122.05 0.12%100.00%资产减值损失 0.00 -2,772,508.05 4.60%-100.00%其他收益 4,364,035.98 10.72%1,107,932.52 1.84%293.89%投资收益-479,035.24 -502,276.99 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 0.00 0.00 汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 397,191.53 0.98%-10,740,207.32-17.82%103.70%营业外收入 7,948.51 0.02%1.15 0.00%691,074.78%营业外支出 932,988.96 2.29%1,306.45 0.00%71,314.06%净利润-527,848.92-1.30%-10,741,512.62-17.82%95.09%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.本期营业收入较上期减少 19,571,386.58 元，下降了 32.47%，主要原因为：（1）移动增值服务较上期减少了 6,804,643.58 元，下降了 99.46%，系中移互联网有限公司于 2019 年 2 月 1 日下发通知，不再与合作伙伴续签协议，业务于 2019 年 2 月 1 日凌晨全量下线所致；（2）WiFi 运营收入较去年减少了11,798,504.13 元，同比下降 22.49%，主要系 2019 年受到全球经济动荡因素，整体经济和用工受到巨大冲击，且中美贸易战影响到了大量服务客户的招工用工人数，导致部分区域网络使用率降低，工厂的倒闭及用工量的减少致使收入下降。2.本期营业成本较上期减少 15,812,572.71 元，下降了 34.29%，主要原因为：（1）移动增值服务收入下降，相应分成成本减少，本期移动增值服务成本较上期减少了5,933,342.27 元，下降了 99.46%；（2）WiFi 运营成本较去年减少了 9,164,688.54 元，下降了 23.24%，受全球经济动荡因素及中美贸易战影响，WiFi 运营收入减少，使得分成成本减少 2,813,577.21 元，较上期减少 25.65%，同时公司在精细化运营的方针下，通过宽带成本控制，以及运营商资费下调，使得宽带费用成本减少了4,295,642.12 元，下降了 36.99%。3.本期销售费用较上期减少 2,766,994.42 元,下降了 46.61%，主要系公司在精细化运营的方针下，通过成本控制，市场扩展速度放慢，使得公司拓展推广费用下降，较去年下降 87.72%，另邮电通讯费资费下调，较去年下降 67.94%。17 4.本期研发费用较上期减少 5,194,289.08 元,下降了 75.14%，主要系因为公司研发基本稳定，技术研发集中提升用户联网优化、大数据分析、网络安全方面建设，经数据分析用户更习惯使用 portal 联网，截止报告发布公司重点开发公众号联网，减少客户端联网使用，固原客户端开发技术人员减少致研发费用减少。5.本期信用减值损失较上期减少 49,122.05 元，主要系新会计准则调整新科目冲回上期计提坏账损失所致。6.本期资产减值损失较上期减少 2,772,508.05 元，下降了 100.00%，主要系其他权益工具投资计提减值准备所致。7.本期其他收益较上期增加 3,256,103.46 元，增长了 293.89%，主要为收到 2018 年高企培育资助2,209,200.00 元及确认深圳市科技计划基于无线 WIFI 用户行为内容的大数据分析与平台开发补助800,000.00 元所致，具体请见本报告之“第十一节 财务报告”之“五、合并财务报表项目注释”之“（二十九）其他收益”。8.本期营业利润较上期增加了 11,137,398.85 元,较上年增长了 103.70%，主要原因为：（1）受全球经济动荡因素及中美贸易战影响，WiFi 运营收入减少，但公司公司在精细化运营的方针下，通过宽带成本控制，使得毛利率稳定上升；（2）同时公司研发的软硬件产品也基本稳定、市场扩展速度放慢，使得研发费用较上年同期减少了 75.14%，销售费用较去年同期下降了 46.61%；（3）本期其他收益较上期增长了 293.89%。9.本期营业外支出较上期增加了 931,682.51 元，较上年增长了 71,314.06%，主要系在建工程中的部分工程物资因技术更新较快，该设备现已基本无法满足现有市场要求，故将其报废计入营业外支出。10.本期净利润较上期增加了 10,213,663.70 元,较上年增长了 95.09%，主要系毛利率较上期增长8.75%，其他收益较上期增长 293.89%，且研发费用及销售费用下降所致，其中，（1）研发费用较上年同期减少了 75.14%，（2）销售费用较去年同期下降了 46.61%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例%主营业务收入 40,697,866.95 59,301,014.66-31.37%其他业务收入-968,238.87-100.00%主营业务成本 30,307,784.33 45,405,815.14-33.25%其他业务成本-714,541.90-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：适用不适用 18 单位：元 类别类别/项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例%收入金额收入金额 占营业占营业收入的收入的比比重重%收入金额收入金额 占营业收入占营业收入 的比重的比重%移动增值服务 36,926.65 0.09%6,841,570.23 11.35%-99.46%WiFi 运营 40,660,940.30 99.91%52,459,444.43 87.04%-22.49%其他业务收入 968,238.87 1.61%-100.00%合计 40,697,866.95 100%60,269,253.53 100.00%-32.47%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1.移动增值服务本期收入 36,926.65 元，较去年下降了 99.46%，移动增值服务为提供移动互联娱乐产品的计费推广增值服务，中移互联网有限公司于 2019 年 2 月 1 日凌晨全量下线 MDO 业务，不再与合作伙伴签署合作协议,公司停止经营移动增值服务业务。2.WiFi 运营收入本期实现收入 40,660,940.30 元，较去年减少了 22.49%。主要系 2019 年受到全球经济动荡因素，整体经济和用工受到巨大限制，且中美贸易战影响到了大量服务客户的招工用工人数，导致部分区域网络使用率降低，工厂的倒闭及用工量的减少致使收入下降。3.其他业务收入本期无业务发生，较去年下降了 100.00%。2019 年其他业务收入全部为无线 AP 销售收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 优视科技有限公司 207,457.06 0.51%否 2 杭州云袋科技有限公司 146,662.92 0.36%否 3 卓易畅想(北京）科技有限公司 141,424.26 0.35%否 4 欣旺达惠州新能源有限公司 117,547.14 0.29%否 5 深圳市腾讯计算机系统有限公司 111,393.57 0.27%否 合计合计 724,484.95 1.78%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比%是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海加平米信息科技有限公司 6,339,846.46 34.57%否 2 上海其祥电脑系统工程有限公司 1,516,710.00 8.27%否 3 中国移动通信集团广东有限公司 876,515.36 4.78%否 19 4 深圳市福瑞联电子有限公司 737,000.00 4.02%否 5 东莞土呱呱网络技术服务中心（有限合伙）672,596.56 3.67%否 合计合计 10,142,668.38 55.31%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例%经营活动产生的现金流量净额 7,618,849.80 5,128,141.91 48.57%投资活动产生的现金流量净额-4,243,867.49-8,629,303.47 50.82%筹资活动产生的现金流量净额 15,458.53-5,582.50 376.91%现金流量分析现金流量分析：1.本期经营活动产生的现金流量净额为 7,618,849.80 元，较上期增长了 48.57%，主要原因为：首先，受全球经济动荡因素及中美贸易战影响，WiFi 运营收入减少，但公司公司在精细化运营的方针下，通过宽带成本控制，使得宽带成本下降了 36.99%；其次，研发费用及销售费用下降，其中，（1）研发费用较上年同期减少了 75.14%，（2）销售费用较去年同期下降了 46.61%。2.本期投资活动产生的现金流量净额为-4,243,867.49 元，较上期增加 50.82%，主要系国际经济不稳定，国内经济动荡的市场环境下，公司缩小了市场扩张的步伐，但仍有新项目持续上线并在优选策略下，WiFi运营项目投入 2,238,430.40 元，较去年同期减少了 68.69%。3.本期筹资活动产生的现金流量净额为 15,458.53 元，本期筹资活动现金流入系公司向深圳前海微众银行股份有限公司短期借贷 1,000,000.00 元，筹资活动现金流出为偿还借款本息 984,541.47 元。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2019 年公司合并报表公司共计 4 家，其中 2019 年度公司全资子公司网联天下营业收入为 40,660,940.30 元，净利润为 3,587,390.69 元，2019 年网联天下净利润占合并财务报表中净利润总额的比例超过 10%。2019 年 1 月 14 日，宁波网联投资有限公司将其控制子公司深圳前海双合信息技术有限公司 32%的股权转让给自然人股东黄密芳，公司于 2019 年 1 月 18 日完成工商变更，深圳前海双合信息技术有限公司自 2019 年 1 月 18 日起不纳入合并范围。公司控股公司及其他参股公司基本情况请详见公司 2017 年 4 月 20 日、2018 年 3 月 29 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台上披露的柠檬网联：2016 年年度报告（公告编号：2017-015）/柠檬网联：2017 年年度报告（公告编号：2018-011）“第四章、管理讨论与分析”之“报告期内经营情况回顾”之“3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况”。20 2019 年公司新增投资公司基本情况如下：公司名称：深圳找份工作科技有限公司 住所：深圳市南山区粤海街道高新区社区科技南十二路 18 号长虹科技大厦 1706 法定代表人：杨延霖 注册资本：146.80 万元 营业范围：计算机软件的技术开发及上门维护；网络技术开发；计算机网络工程；网页设计；电脑及周边产品、电子产品及配件的销售、上门安装及上门维修；办公用品的销售；国内贸易；经营进出口业务；计算机数据库管理；计算机系统分析；提供计算机技术服务；计算机编程；计算机软件设计；商务信息咨询；商业信息咨询；企业管理咨询；企业形象策划；市场调研；市场信息咨询；市场营销策划；礼仪策划；会务策划；公关策划；展览展示策划；文化活动策划；经济信息咨询；从事广告业务；经营电子商务；网络商务服务；数据库服务；数据库管理；教育咨询（不含出国留学及中介服务）；电脑动画设计（以上根据法律、行政法规、国务院决定等规定需要审批的，依法取得相关审批文件后方可经营）。人力资源服务；经营增值电信业务。2019 年 7 月 30 日，公司控股子公司宁波网联投资找工作公司，认购对价为 1,600,000.00 元以取得找工作公司的 4%股份。本次投资按照公司章程、对外投资管理制度经由总经理审批，已完成必要的审批程序。2 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是是 否否 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.重要会计政策变更重要会计政策变更 财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日 发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 合并 母公司 21 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。已经审批“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额 0元，“应收账款”上年年末余额 806,821.15 元；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”上年年末余额 0元，“应付账款”上年年末余额 1,760,765.48 元。“